2025年基金从业人员资格练习题及参考答案一套

2025年基金从业人员资格练习题及参考答案一套基金法律法规、职业道德与业务规范单项选择题（每题1分，共30题）1.以下属于基金管理人内部控制基本要素的是（）。A.控制目标B.控制环境C.控制利润D.控制成本答案：B。基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。控制环境是内部控制的基础。2.下列关于基金销售适用性的表述，不正确的是（）。A.应当遵循投资人利益优先、全面性、客观性、及时性原则B.对基金产品的风险评价，只能由基金销售机构的特定部门完成C.禁止基金销售机构违背基金投资人意愿向基金投资人销售与基金投资人风险承受能力不匹配的产品D.基金销售机构应当在基金认购或申购申请中加入基金投资人意愿声明内容答案：B。对基金产品的风险评价，可以由基金销售机构的特定部门完成，也可以由第三方的基金评级与评价机构提供。3.下列关于开放式基金赎回金额计算公式正确的是（）。A.赎回金额=（赎回总额-赎回费用）×赎回费率B.赎回金额=赎回总额-赎回费用C.赎回金额=赎回总额/（1-赎回费率）D.赎回金额=赎回总额×（1+赎回费率）答案：B。赎回金额的计算公式为：赎回金额=赎回总额-赎回费用，赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值，赎回费用=赎回总额×赎回费率。4.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足（）个月的除外。A.6B.9C.12D.18答案：A。基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。5.下列不属于基金客户服务原则的是（）。A.客户至上原则B.安全第一原则C.专业规范原则D.依法监管原则答案：D。基金客户服务原则包括客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则。依法监管原则是基金监管的原则。6.基金监管的首要目标是（）。A.保护投资人及其相关当事人的合法权益B.保障基金行业的健康发展C.规范证券投资基金活动D.促进证券投资基金和资本市场的健康发展答案：A。保护投资人及其相关当事人的合法权益是基金监管的首要目标。7.基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起（）个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。A.1B.2C.3D.5答案：C。基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。8.以下关于封闭式基金的表述，错误的是（）。A.封闭式基金的规模是固定的B.由基金公司直销、商业银行代销C.在证券交易所上市交易D.通过证券公司进行委托买卖答案：B。封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成。开放式基金可以由基金公司直销、商业银行代销等。9.基金年度报告要披露上市基金前（）名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。A.10B.20C.5D.3答案：A。基金年度报告要披露上市基金前10名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例。10.下列属于基金合同当事人的是（）。A.基金托管人B.基金市场服务机构C.基金监管机构D.基金自律组织答案：A。基金合同当事人包括基金份额持有人、基金管理人和基金托管人。11.基金信息披露的作用不包括（）。A.有利于投资者的价值判断B.有利于防止利益冲突与利益输送C.有利于提高证券市场的效率D.有利于降低系统风险答案：D。基金信息披露的作用主要表现在四个方面：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。12.下列关于基金销售机构人员管理和培训的说法，错误的是（）。A.基金销售机构应完善销售人员招聘程序，明确资格条件，审慎考察应聘人员B.基金销售机构应建立员工培训制度，通过培训、考试等方式，确保员工理解和掌握相关法律法规和规章制度C.基金销售机构应加强对销售人员的日常管理，建立管理档案，对销售人员行为、诚信、奖惩等情况进行记录D.对于通过中国证券投资基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员，基金销售机构不需要再进行培训答案：D。即使基金销售人员通过了中国证券投资基金业协会资质考核并获得基金销售资格，基金销售机构也应持续对其进行培训，以适应不断变化的市场环境和业务要求。13.（）是指基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的机构。A.基金供销机构B.基金代销机构C.基金销售机构D.基金评级机构答案：C。基金销售机构是指基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的机构。14.以下关于ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度的描述，错误的是（）。A.中小投资者被排斥在一级市场之外B.在一级市场，机构投资者可以用一篮子股票进行申购、赎回C.在二级市场，ETF与普通股票一样在市场挂牌交易D.无论是资金在一定规模以上的投资者还是中小投资者，均可按市场价格进行ETF份额的交易答案：A。ETF实行一级市场与二级市场并存的交易制度，在一级市场，机构投资者可以用一篮子股票进行申购、赎回；在二级市场，ETF与普通股票一样在市场挂牌交易，无论是资金在一定规模以上的投资者还是中小投资者，均可按市场价格进行ETF份额的交易。15.基金销售机构应当建立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基金销售适用性的实施。表述的是基金销售适用性应当遵循的（）。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.客观性原则D.及时性原则答案：C。客观性原则是指基金销售机构应当建立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基金销售适用性的实施。16.下列不属于基金市场营销特殊性的是（）。A.规范性B.服务性C.专业性D.长久性答案：D。基金市场营销的特殊性包括规范性、服务性、专业性、持续性和适用性。17.以下不属于基金募集申请材料的是（）。A.申请报告B.基金合同草案C.上市公告书D.招募说明书草案答案：C。基金募集申请材料包括申请报告、基金合同草案、托管协议草案、招募说明书草案等。上市公告书是基金上市交易时需要披露的文件。18.基金管理人的合规管理目标不包括（）。A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金持有人依法合规经营答案：D。基金管理人的合规管理目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营。19.下列关于基金管理人内部控制机制的说法，错误的是（）。A.员工自律是内部控制的基础B.部门各级主管是内部控制的第二道防线C.公司管理层对人员和业务的监督控制是内部控制的第三道防线D.董事会和监事会对公司和基金运作的监督控制是内部控制的第四道防线答案：C。公司管理层对人员和业务的监督控制是内部控制的第二道防线，督察长和内部监察稽核部门对各部门和各项业务的监督控制是内部控制的第三道防线。20.开放式基金的开放期，基金管理人应披露基金每个开放日的（）。A.基金资产净值和基金累计份额净值B.基金资产净值和基金份额净值C.基金资产总值和基金资产净值D.基金份额净值和基金累计份额净值答案：B。开放式基金在开放期，基金管理人应披露每个开放日的基金份额净值和基金资产净值。21.（）是指通过受教育者自身以外的力量，对其进行职业行为规范、职业义务和责任等职业道德核心内容的教育活动。A.职业道德B.道德C.职业道德教育D.职业道德修养答案：C。职业道德教育是指通过受教育者自身以外的力量，对其进行职业行为规范、职业义务和责任等职业道德核心内容的教育活动。22.基金管理人应在每年结束后（）日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。A.30B.60C.90D.180答案：C。基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。23.下列关于LOF份额的申购、赎回的表述，错误的是（）。A.LOF采用金额申购、份额赎回原则B.场内申购申报单位为1元人民币C.场内赎回申报单位为1份基金份额D.T日申报的基金份额，T+2日才可到账答案：D。T日申报的基金份额，自T+1日起即可在深圳证券交易所卖出或赎回。24.基金管理人的合规管理主要涉及（）等内容。A.风险控制、公司治理、投资管理、监察稽核B.风险控制、公司治理、投资管理、销售管理C.风险控制、公司治理、投资管理、信息披露D.风险控制、公司治理、投资管理、财务管理答案：C。基金管理人的合规管理主要涉及风险控制、公司治理、投资管理、信息披露等内容。25.（）是调整基金从业人员与其所在机构之间关系的职业道德规范。A.忠诚尽责B.专业审慎C.客户至上D.诚实守信答案：A。忠诚尽责是调整基金从业人员与其所在机构之间关系的职业道德规范。26.下列关于基金销售费用的说法，错误的是（）。A.销售基金产品前，基金销售机构应与基金管理人签订销售协议，约定支付报酬的比例和方式B.按照基金合同和招募说明书的约定，可以对不同投资人适用不同费率C.基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费D.基金管理人可以向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费答案：D。基金管理人不得向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费，不得在基金销售协议之外支付或变相支付销售佣金或报酬奖励。27.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同约定的，应立即通知（），并及时向（）报告。A.基金托管人；中国证监会B.基金管理人；中国基金业协会C.基金管理人；中国证监会D.基金托管人；中国基金业协会答案：C。基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。28.基金管理人内部控制的原则不包括（）。A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.合法性原则答案：D。基金管理人内部控制的原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。29.下列关于开放式基金认购的表述，错误的是（）。A.开放式基金的认购采取金额认购的方式B.认购费率通常与认购金额相关，金额越大，费率越低C.前端收费模式是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式D.认购申请一经受理不得撤销答案：D。认购申请受理后，一般可在一定时间内撤销。30.（）是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。A.协调性原则B.独立性原则C.公正性原则D.专业性原则答案：A。协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。多项选择题（每题2分，共15题）1.基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中，应遵循的原则有（）。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.客观性原则D.及时性原则答案：ABCD。基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应遵循投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则。2.基金信息披露的禁止行为包括（）。A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.对证券投资业绩进行预测C.违规承诺收益或者承担损失D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构答案：ABCD。基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对证券投资业绩进行预测；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构等。3.下列属于基金客户服务特点的是（）。A.专业性B.规范性C.持续性D.时效性答案：ABCD。基金客户服务具有专业性、规范性、持续性、时效性等特点。4.基金管理人内部控制的基本要素包括（）。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.信息沟通答案：ABCD。基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。5.以下关于封闭式基金和开放式基金的说法，正确的有（）。A.封闭式基金一般有固定的存续期B.开放式基金一般没有固定的存续期C.封闭式基金份额在证券交易所上市交易D.开放式基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购和赎回答案：ABCD。封闭式基金一般有固定的存续期，份额在证券交易所上市交易；开放式基金一般没有固定的存续期，份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购和赎回。6.基金销售机构在进行客户风险承受能力调查时，应当至少了解客户的（）等情况。A.投资目的B.投资期限C.投资经验D.财务状况答案：ABCD。基金销售机构在进行客户风险承受能力调查时，应当至少了解客户的投资目的、投资期限、投资经验、财务状况、短期风险承受水平、长期风险承受水平等情况。7.下列关于基金管理人合规管理的目标的说法，正确的有（）。A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金管理人依法合规经营答案：ABCD。基金管理人合规管理的目标包括建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营。8.基金托管人的职责包括（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立D.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项答案：ABCD。基金托管人的职责包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项等。9.基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形（）。A.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B.预测基金的证券投资业绩C.违规承诺收益或者承担损失D.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构答案：ABCD。基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；预测基金的证券投资业绩；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构等情形。10.下列属于基金职业道德规范的内容有（）。A.诚实守信B.专业审慎C.客户至上D.忠诚尽责答案：ABCD。基金职业道德规范的内容包括诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密等。11.开放式基金的费用主要包括（）。A.申购费B.赎回费C.管理费D.托管费答案：ABCD。开放式基金的费用主要包括申购费、赎回费、管理费、托管费等。12.基金销售机构应通过（）等方式为投资人办理基金销售业务手续。A.营业网点柜台B.自助终端C.互联网D.电话答案：ABCD。基金销售机构应通过营业网点柜台、自助终端、互联网、电话等方式为投资人办理基金销售业务手续。13.基金管理人的合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险，履行的职责包括（）。A.制定并执行风险为本的合规管理计划B.审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性C.协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训D.组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南答案：ABCD。基金管理人的合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险，履行的职责包括制定并执行风险为本的合规管理计划；审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性；协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训；组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南等。14.以下关于基金份额持有人大会的说法，正确的有（）。A.基金份额持有人大会由基金管理人召集B.基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集C.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集D.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开答案：ABCD。基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集；代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集；基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开。15.基金销售适用性管理制度至少应当包括（）。A.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法B.对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法C.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法D.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法答案：ABCD。基金销售适用性管理制度至少应当包括对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法；对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；对基金产品和基金投资人进行匹配的方法等。判断题（每题1分，共10题）1.基金管理人可以将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。（）答案：错误。基金管理人不得将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。2.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品。（）答案：正确。这是基金销售适用性的重要要求，基金销售机构应坚持投资人利益优先原则，匹配合适的产品给投资人。3.开放式基金的基金合同生效后，基金管理人可以在规定的期限内不办理赎回，但应在招募说明书中载明。（）答案：正确。开放式基金合同生效后，基金管理人可以在规定的期限内不办理赎回，但需要在招募说明书中明确载明。4.基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在国务院证券监督管理机构规定时间内披露，并保证投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。（）答案：正确。基金信息披露义务人应按照规定时间和方式进行信息披露，保障投资人的知情权。5.基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化。（）答案：正确。基金职业道德是在一般社会道德和职业道德基本规范的基础上，结合基金行业特点形成的具体规范。6.基金托管人负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。（）答案：错误。基金管理人负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项，基金托管人负责办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项。7.基金销售机构可以在基金销售协议之外支付或变相支付销售佣金或报酬奖励。（）答案：错误。基金管理人不得向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费，不得在基金销售协议之外支付或变相支付销售佣金或报酬奖励。8.合规管理的目标是把外部监督可能发现的问题及时在内部发现并进行有效的处理。（）答案：正确。合规管理有助于提前发现和处理可能面临的合规风险，避免外部监督发现问题带来的不良后果。9.封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。（）答案：正确。封闭式基金份额固定，其交易价格主要取决于二级市场的供求状况。10.基金客户服务是指基金销售机构或人员为解决客户有关问题而提供的系列活动。（）答案：正确。基金客户服务围绕解决客户问题展开，提供一系列相关活动。证券投资基金基础知识单项选择题（每题1分，共20题）1.下列关于资产负债率的说法，错误的是（）。A.资产负债率是使用频率最高的债务比率B.资产负债率多大最为合适，是难以精确计算决定的C.资产负债率在同行业企业中有较大的参考价值D.资产负债率=负债/资产×100%，负债为长期负债答案：D。资产负债率=负债/资产×100%，这里的负债包括短期负债和长期负债。2.（）是指在给定时间区间和置信区间内，投资组合损失的期望值。A.预期损失B.风险价值C.波动率D.下行风险答案：A。预期损失是指在给定时间区间和置信区间内，投资组合损失的期望值。3.以下不属于债券按嵌入的条款分类的是（）。A.可赎回债券B.通货膨胀联结债券C.浮动利率债券D.结构化债券答案：C。债券按嵌入的条款分类包括可赎回债券、可回售债券、可转换债券、通货膨胀联结债券、结构化债券等。浮动利率债券是按债券的票面利率是否固定分类的。4.（）是资金的远期价格，即隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平。A.即期利率B.远期利率C.无风险利率D.名义利率答案：B。远期利率是资金的远期价格，即隐含在给定的即期利率中从未来的某一时点到另一时点的利率水平。5.某投资者持有5000份A基金，当前的基金份额净值为1.2元。假设A基金按1：2的比例进行了分拆，下列选项中表述正确的是（）。A.该投资者持有的A基金资产变为3000元B.A基金份额净值变为2.4元C.该投资者持有的基金份额仍为5000份D.该投资者持有的基金份额变为10000份答案：D。基金分拆后，基金份额增加，而基金资产不变。分拆前资产=5000×1.2=6000元，分拆后份额变为5000×2=10000份，份额净值变为1.2÷2=0.6元。6.下列关于衍生工具的说法，错误的是（）。A.按产品形态可以分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具B.按合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具C.独立衍生工具指期权合约、期货合约或者互换合约D.嵌入式衍生工具指嵌入非衍生合约（简称主合约）中的衍生工具答案：C。独立衍生工具指本身即为独立存在的金融合约，例如期权合约、期货合约或者互换合约等，表述不准确，独立衍生工具是本身具有独立价值，不依赖于主合约的衍生工具。7.（）是一种最简单的衍生品合约。A.远期合约B.期货合约C.期权合约D.互换合约答案：A。远期合约是一种最简单的衍生品合约，它是指交易双方约定在未来的某一确定的时间，按约定的价格买入或卖出一定数量的某种合约标的资产的合约。8.以下关于主动投资的说法，错误的是（）。A.主动投资的业绩主要取决于投资者使用信息的能力和投资者所掌握的投资机会的个数B.主动投资的目标是扩大主动收益，缩小主动风险，提高信息比率C.主动投资在强有效市场中更能体现其价值D.主动投资收益=证券组合真实收益-基准组合收益答案：C。在强有效市场中，市场价格已经反映了所有信息，主动投资很难获得超额收益，主动投资在弱有效市场和半强有效市场中更能体现其价值。9.（）是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。A.基金资产估值B.基金会计核算C.基金业绩评价D.基金信息披露答案：A。基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。10.下列关于夏普比率的说法，错误的是（）。A.夏普比率是用某一时期内投资组合平均超额收益除以这个时期收益的标准差B.夏普比率是对绝对收益率的风险调整分析指标C.夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高，基金业绩越好D.夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率答案：B。夏普比率是对相对收益率的风险调整分析指标，它衡量的是基金承担单位风险所获得的超过无风险收益的额外收益。11.（）是指在证券市场上首次发行对象企业普通股票的行为。A.首次公开发行B.买壳上市C.二次出售D.管理层回购答案：A。首次公开发行（IPO）是指在证券市场上首次发行对象企业普通股票的行为。12.某债券面值为100元，票面年利率为6%，发行时以95元出售，那么在购买的那一年投资人的即期收益率为（）。A.5.8%B.6%C.6.3%D.11.7%答案：C。即期收益率=年利息收入/当前债券市场价格×100%，年利息收入=100×6%=6元，即期收益率=6/95×100%≈6.3%。13.下列关于信用利差的说法，错误的是（）。A.信用利差是指除了信用评级不同外，其余条件（包括期限、嵌入条款等）全部相同的两种债券收益率的差额B.一般而言，信用利差的变化本质上是市场风险偏好的变化，受经济预期影响C.信用利差不会随着经济周期的扩张而缩小D.对于给定的非政府部门的债券、给定的信用评级，信用利差随着期限增加而扩大答案：C。信用利差会随着经济周期的扩张而缩小，随着经济周期的收缩而扩大。14.（）是指货币随着时间的推移而发生的增值。A.货币时间价值B.现值C.终值D.复利答案：A。货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值。15.以下不属于基金业绩评价应考虑的因素的是（）。A.基金管理规模B.时间区间C.综合考虑风险和收益D.基金管理人的性别答案：D。基金业绩评价应考虑的因素包括基金管理规模、时间区间、综合考虑风险和收益等，基金管理人的性别与基金业绩无关。16.（）是指按照约定向基金管理人、基金投资人等服务对象提供基金以及其他中国证监会认可的投资产品的投资建议，辅助客户做出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的业务活动。A.基金投资顾问业务B.基金销售业务C.基金理财业务D.基金托管业务答案：A。基金投资顾问业务是指按照约定向基金管理人、基金投资人等服务对象提供基金以及其他中国证监会认可的投资产品的投资建议，辅助客户做出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的业务活动。17.下列关于期权合约的价值的说法，错误的是（）。A.一份期权合约的价值等于其内在价值与时间价值之和B.期权的内在价值是指期权价值高于其执行价格的部分C.期权的时间价值是指在期权有效期内标的资产价格波动为期权持有者带来收益的可能性所隐含的价值D.当期权为虚值期权时，内在价值为零答案：B。期权的内在价值是指多头行使期权时可以获得的收益的现值，即期权立即执行产生的经济价值。对于看涨期权而言，内在价值=Max（S-K，0）；对于看跌期权而言，内在价值=Max（K-S，0），其中S为标的资产价格，K为执行价格。18.（）是指在证券交易所内按一定的时间、一定的规则集中买卖已发行证券而成的市场。A.场内证券交易市场B.场外证券交易市场C.柜台交易市场D.第三市场答案：A。场内证券交易市场是指在证券交易所内按一定的时间、一定的规则集中买卖已发行证券而成的市场。19.以下关于基金资产估值的基本原则，说法错误的是（）。A.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值B.对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值C.有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能恰当反映公允价值的价格估值D.基金资产估值的基本原则是采用成本法进行估值答案：D。基金资产估值的基本原则并非采用成本法进行估值，而是根据不同情况采用合适的方法确定公允价值，如存在活跃市场采用市价，不存在活跃市场采用估值技术等。20.（）是指通过对企业财务报表相关财务数据进行分析，为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助。A.财务报表分析B.企业竞争力分析C.行业分析D.宏观经济分析答案：A。财务报表分析是指通过对企业财务报表相关财务数据进行分析，为评估企业的经营业绩和财务状况提供帮助。多项选择题（每题2分，共10题）1.以下属于货币市场工具的有（）。A.银行定期存款B.短期回购协议C.中央银行票据D.短期政府债券答案：BCD。货币市场工具一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券，包括短期政府债券、中央银行票据、短期回购协议等。银行定期存款不属于典型的货币市场工具。2.下列关于债券的说法，正确的有（）。A.债券是一种有价证券B.债券是发行人向投资者出具的、承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证C.债券的发行由政府、金融机构、公司企业等债务人向投资者发行D.债券的到期日是指偿还本金的日期答案：ABCD。债券是一种有价证券，是发行人向投资者出具的、承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证，发行主体包括政府、金融机构、公司企业等债务人，到期日是偿还本金的日期。3.以下属于权益类证券的风险的有（）。A.系统性风险B.非系统性风险C.经营风险D.财务风险答案：ABCD。权益类证券的风险包括系统性风险和非系统性风险，非系统性风险又包括经营风险、财务风险等。4.下列关于基金资产估值的说法，正确的有（）。A.基金资产估值是计算基金份额净值的关键环节B.基金管理人是基金估值的第一责任主体C.基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任D.基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值答案：ABCD。基金资产估值是计算基金份额净值的关键环节，基金管理人是基金估值的第一责任主体，基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任，基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。5.以下属于衍生工具的特点的有（）。A.跨期性B.杠杆性C