2025年基金从业人员资格考试题库有答案分析

2025年基金从业人员资格考试题库有答案分析单选题1.关于证券投资基金投资收益的归属，下列说法错误的是（）。A.基金投资收益在扣除基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有B.基金管理人只能按规定收取一定的管理费，不参与基金收益分配C.基金投资收益依据投资者所持有的基金份额比例进行分配D.基金投资收益依据投资管理人的投资业绩按一定比例分配给基金管理人答案：D分析：基金投资收益在扣除基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金管理人只能按规定收取一定的管理费，不参与基金收益分配，收益依据投资者所持有的基金份额比例进行分配，而不是依据投资管理人的投资业绩按比例分配给管理人，所以D选项错误。2.以下不属于基金客户服务原则的是（）。A.客户至上原则B.安全第一原则C.专业规范原则D.依法监管原则答案：D分析：基金客户服务的原则包括客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则等。依法监管原则是基金监管的原则，并非基金客户服务原则，所以选D。3.下列关于开放式基金赎回金额的计算公式中，正确的是（）。A.赎回金额=（赎回总额-赎回费用）×赎回费率B.赎回金额=赎回总额-赎回费用C.赎回金额=赎回总额/（1-赎回费率）D.赎回金额=赎回总额×赎回费率答案：B分析：开放式基金赎回金额的计算公式为赎回金额=赎回总额-赎回费用，所以B选项正确。4.基金管理人内部控制的基本要素不包括（）。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.外部监控答案：D分析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。外部监控不属于内部控制的基本要素，所以选D。5.关于基金份额认购的收费模式的表述，正确的是（）。A.前端收费模式设计的目的是为了鼓励投资者长期持有基金B.只能采用前端收费模式C.采用前端收费和后端收费两种模式D.以上说法都对答案：C分析：基金份额认购收费模式有前端收费和后端收费两种。后端收费模式设计的目的是为了鼓励投资者长期持有基金，而不是前端收费模式，所以A错误；不是只能采用前端收费模式，B错误，正确答案是C。6.下列关于封闭式基金交易规则的说法不正确的是（）。A.封闭式基金交易实行与对A股交易同样的10%的涨跌幅限制B.封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则C.买入与卖出封闭式基金单笔最大数量应低于100万份D.封闭式基金的报价单位为每份基金价格答案：C分析：封闭式基金交易实行与对A股交易同样的10%的涨跌幅限制，交易遵从“价格优先、时间优先”的原则，报价单位为每份基金价格。买入与卖出封闭式基金单笔最大数量应低于999,999份，而不是100万份，所以C选项错误。7.下列不属于基金市场营销特殊性的是（）。A.持续性B.营利性C.专业性D.服务性答案：B分析：基金市场营销的特殊性包括规范性、服务性、专业性、持续性和适用性。营利性不属于基金市场营销的特殊性，所以选B。8.下列不属于基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则是（）。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.客观性原则D.持续性原则答案：D分析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则和及时性原则，不包括持续性原则，所以选D。9.关于LOF基金上市交易的表述，正确的是（）。A.LOF在交易所的交易规则与封闭式基金基本相同B.LOF基金上市首日的开盘参考价为基金发行价格C.LOF基金上市交易实行T+0的交易制度D.LOF基金上市首日交易没有涨跌幅限制答案：A分析：LOF在交易所的交易规则与封闭式基金基本相同。LOF基金上市首日的开盘参考价为上市首日前一交易日的基金份额净值，B错误；LOF基金实行T+1的交易制度，C错误；LOF基金上市首日有涨跌幅限制，D错误。所以选A。10.基金管理人的合规管理目标不包括（）。A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金持有人依法合规经营答案：D分析：基金管理人的合规管理目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营，而不是基金持有人，所以D选项错误。11.以下关于基金资产估值的表述，正确的是（）。A.对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题B.海外基金的估值频率最长为每周估值一次C.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法D.基金资产估值的责任人是基金托管人答案：A分析：对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题，A正确。海外的基金多数也是每个交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半个月、每月估值一次，B错误；基金可以变更估值方法，但需要遵循相关规定并进行披露，C错误；基金资产估值的责任人是基金管理人，D错误。12.下列不属于基金合同特别约定事项的是（）。A.基金当事人的权利义务B.基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式C.基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则D.基金份额发售、交易、申购、赎回的相关安排答案：D分析：基金合同特别约定的事项包括基金当事人的权利义务、基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则、基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式等。基金份额发售、交易、申购、赎回的相关安排属于基金合同的基本内容，不属于特别约定事项，所以选D。13.以下关于道德与法律的联系的说法错误的是（）。A.目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段B.内容转化。道德一般可分为两类，一类是维护社会秩序所要求的最低限度的道德；一类是有助于提高人的精神素质、增进人与人之间和谐关系的较高要求的道德。法律通常只对前一类道德有要求C.功能互补。道德在调整范围上对法律具有补充作用。法律在约束力上对道德具有补充作用D.相互促进。法律对传播道德具有促进作用。道德对法律的实施也具有促进作用答案：B分析：法律通常是对最低限度的道德的要求，而不是只对维护社会秩序所要求的最低限度的道德有要求，道德分为不同层次，法律所涵盖的道德范围并非如此局限，B选项说法错误。A、C、D选项关于道德与法律联系的表述均正确。14.下列关于开放式基金申购和赎回原则的说法，错误的是（）。A.股票基金、债券基金的申购和赎回按未知价交易原则B.股票基金、债券基金的申购和赎回按份额申购、金额赎回原则C.货币市场基金的申购和赎回按确定价原则D.货币市场基金的申购和赎回按金额申购、份额赎回原则答案：B分析：股票基金、债券基金的申购和赎回按未知价交易原则，按金额申购、份额赎回原则，所以B选项中“份额申购、金额赎回原则”说法错误。货币市场基金的申购和赎回按确定价原则，按金额申购、份额赎回原则，A、C、D选项说法正确。15.关于ETF的申购赎回，投资者甲认为，ETF只能通过现金申购，也只能使用现金赎回；投资者乙认为，ETF既可以通过现金申购，也可以使用现金赎回。关于两位投资者的观点，下列判断正确的是（）。A.甲、乙的观点都正确B.甲的观点正确，乙的观点错误C.甲、乙的观点都错误D.乙的观点正确，甲的观点错误答案：C分析：ETF的申购和赎回一般采用实物申购、赎回的方式，只有在某些特殊情况下，如允许用现金替代部分实物等，但并非只能通过现金申购和赎回，也不是既可以单纯现金申购又单纯现金赎回，所以甲、乙的观点都错误，选C。多选题16.基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为（）。A.采取抽奖方式销售基金B.以低于成本的销售费用销售基金C.募集期间对认购费用打折D.通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准答案：ABCD分析：基金销售机构在基金销售活动中，不得采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；不得以低于成本的销售费用销售基金；不得在募集期间对认购费用打折；不得通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准。所以ABCD选项均符合题意。17.基金管理人内部控制的基本要求包括（）。A.严格授权控制B.建立完善的岗位责任制度C.建立完整的信息披露制度D.建立有效的内部监控制度答案：ABCD分析：基金管理人内部控制的基本要求包括严格授权控制、建立完善的岗位责任制度、建立完整的信息披露制度、建立有效的内部监控制度等，ABCD选项均是内部控制的基本要求。18.下列属于基金市场营销的宏观环境的有（）。A.人口环境B.经济环境C.政治法律环境D.技术环境答案：ABCD分析：基金市场营销的宏观环境包括人口环境、经济环境、政治法律环境、技术环境、社会文化环境等，ABCD选项均属于宏观环境的范畴。19.基金客户服务的特点包括（）。A.专业性B.规范性C.持续性D.时效性答案：ABCD分析：基金客户服务具有专业性、规范性、持续性和时效性等特点，ABCD选项均正确。20.关于开放式基金的利润分配，以下说法正确的有（）。A.开放式基金的收益分配每年不得少于两次B.开放式基金默认采用分红再投资的分红方式C.基金分配后基金份额净值不能低于面值D.开放式基金只能采用现金分红的方式答案：C分析：开放式基金的收益分配每年至少一次，A错误；开放式基金默认的分红方式为现金分红，B、D错误；基金分配后基金份额净值不能低于面值，C正确。21.基金销售适用性管理制度应包括的内容有（）。A.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法B.对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法C.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法D.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法答案：ABCD分析：基金销售适用性管理制度应包括对基金管理人进行审慎调查的方式和方法、对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法、对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法、对基金产品和基金投资人进行匹配的方法等内容，ABCD选项均正确。22.下列关于基金信息披露的作用的说法，正确的有（）。A.有利于投资者的价值判断B.有利于防止利益冲突与利益输送C.有利于提高证券市场的效率D.能有效防止信息滥用答案：ABCD分析：基金信息披露的作用包括有利于投资者的价值判断、有利于防止利益冲突与利益输送、有利于提高证券市场的效率、能有效防止信息滥用等，ABCD选项均正确。23.以下属于基金托管人职责的有（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对所托管的不同基金财产分别设置账户D.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项答案：ABCD分析：基金托管人的职责包括安全保管基金财产、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户、对所托管的不同基金财产分别设置账户、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项等，ABCD选项均符合。24.下列关于基金份额持有人大会的说法，正确的有（）。A.基金份额持有人大会由基金管理人召集B.基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集C.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案D.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开答案：ABCD分析：基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集；代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案；基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开。ABCD选项均正确。25.下列关于QDII基金的说法，正确的有（）。A.QDII基金可以人民币、美元或其他主要外汇货币为计价货币募集B.QDII基金的申购、赎回渠道与一般开放式基金基本相同C.QDII基金的申购、赎回的开放时间为证券交易所的交易日D.QDII基金申购、赎回的原则与一般开放式基金基本相同答案：ABCD分析：QDII基金可以人民币、美元或其他主要外汇货币为计价货币募集；其申购、赎回渠道与一般开放式基金基本相同；申购、赎回的开放时间为证券交易所的交易日；申购、赎回的原则与一般开放式基金基本相同。ABCD选项均正确。判断题26.基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。（）答案：正确分析：基金通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，由基金托管人托管，基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，并将投资收益按基金投资者的投资比例进行分配，所以基金是间接投资工具，资金主要投向有价证券等金融工具或产品。27.基金销售机构可以对基金销售费用实行一定的优惠。（）答案：正确分析：基金销售机构可以按照相关规定，对基金销售费用实行一定的优惠，以吸引投资者，但需符合法律法规和监管要求。28.基金管理人可以将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。（）答案：错误分析：基金管理人不得将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资，这是为了保证基金财产的独立性和安全性，保护基金份额持有人的利益。29.开放式基金的赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产。（）答案：正确分析：开放式基金的赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产，这一规定有助于保护基金份额持有人的利益。30.基金托管人负责基金的投资操作，基金管理人负责基金财产的保管。（）答案：错误分析：基金管理人负责基金的投资操作，基金托管人负责基金财产的保管，二者职责不能混淆，以保证基金运作的相互监督和制衡。31.基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露，并保证投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。（）答案：正确分析：基金信息披露义务人有义务确保基金信息在规定时间内披露，并且要保证投资人能够按约定方式查阅或复制相关信息，以保障投资者的知情权。32.基金份额持有人大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。（）答案：错误分析：基金份额持有人大会就审议事项作出决定，一般应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过；但是，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。所以题干说法不准确。33.QDII基金的净值在估值日后1-2个工作日内披露。（）答案：正确分析：由于QDII基金投资境外市场，其净值在估值日后1-2个工作日内披露，这是符合QDII基金运作特点和信息披露要求的。34.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。（）答案：正确分析：这是基金销售适用性的基本要求，基金销售机构应遵循投资人利益优先原则，根据投资者风险承受能力匹配合适的产品，以保护投资者利益。35.基金管理人可以根据投资者的认购金额、申购金额的数量适用不同的认购、申购费率标准，也可以根据基金份额持有人持有基金份额的期限适用不同的赎回费率标准。（）答案：正确分析：基金管理人可以根据不同情况设置不同的认购、申购和赎回费率标准，如根据认购金额、申购金额数量以及基金份额持有期限等，以体现差异化的费率政策。综合分析题（一）某投资者在2025年3月1日购买了某开放式基金10000份，当日基金份额净值为1.2元。该基金的认购费率为1%，前端收费。在2025年6月1日，该投资者赎回了5000份基金份额，当日基金份额净值为1.3元，赎回费率为0.5%。36.该投资者购买基金时支付的认购金额为（）元。A.12000B.12120C.11880D.12240答案：B分析：认购金额=认购份额×基金份额净值×（1+认购费率）=10000×1.2×（1+1%）=12120元，所以选B。37.该投资者赎回基金时获得的赎回金额为（）元。A.6435B.6500C.6467.5D.6532.5答案：C分析：赎回总额=赎回份额×基金份额净值=5000×1.3=6500元；赎回费用=赎回总额×赎回费率=6500×0.5%=32.5元；赎回金额=赎回总额-赎回费用=6500-32.5=6467.5元，所以选C。（二）某基金管理公司旗下有A、B两只开放式基金。A基金的投资范围主要是大盘蓝筹股，B基金的投资范围主要是中小盘成长股。在2025年第一季度，市场行情呈现出大盘蓝筹股表现平稳，中小盘成长股大幅上涨的态势。38.在此市场行情下，A基金和B基金的业绩表现可能是（）。A.A基金业绩优于B基金B.B基金业绩优于A基金C.A基金和B基金业绩相同D.无法判断答案：B分析：因为A基金主要投资大盘蓝筹股，大盘蓝筹股表现平稳；B基金主要投资中小盘成长股，中小盘成长股大幅上涨，所以B基金业绩可能优于A基金，选B。39.如果投资者的风险承受能力较低，更适合投资（）基金。A.AB.BC.A和B均可D.A和B都不适合答案：A分析：A基金投资大盘蓝筹股，相对来说风险较低、收益较稳定；B基金投资中小盘成长股，风险相对较高。风险承受能力较低的投资者更适合投资A基金，选A。（三）某基金销售机构在销售基金产品时，向投资者宣传某基金产品的预期收益率为20%，但未充分揭示该基金产品的风险。投资者王某基于该宣传购买了该基金产品，后来该基金产品出现较大亏损。40.该基金销售机构的行为违反了（）原则。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.客观性原则D.及时性原则答案：C分析：基金销售机构向投资者宣传预期收益率时未充分揭示风险，没有客观地向投资者提供信息，违反了客观性原则，选C。41.投资者王某可以采取的措施有（）。A.要求基金销售机构赔偿损失B.向中国证监会投诉该基金销售机构C.向基金业协会投诉该基金销售机构D.以上都可以答案：D分析：投资者王某因基金销售机构的违规行为遭受损失，可以要求基金销售机构赔偿损失，也可以向中国证监会或基金业协会投诉该基金销售机构，所以选D。（四）某基金管理人在进行基金投资时，将基金财产投资于与其有重大利害关系的公司发行的证券，且未进行充分披露。42.该基金管理人的行为违反了（）。A.合规管理的独立性原则B.合规管理的客观性原则C.合规管理的公正性原则D.合规管理的专业性原则答案：C分析：基金管理人将基金财产投资于与其有重大利害关系的公司发行的证券且未充分披露，没有公正地对待所有投资者，违反了合规管理的公正性原则，选C。43.针对该基金管理人的违规行为，监管机构可以采取的措施有（）。A.责令改正B.没收违法所得C.罚款D.以上都可以答案：D分析：对于基金管理人的违规行为，监管机构可以责令改正，没收违法所得，并处以罚款等措施，所以选D。（五）某开放式基金的基金合同规定：“本基金的投资组合中，股票资产占基金资产的比例为60%-95%，债券资产占基金资产的比例为0-35%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。”44.该基金属于（）基金。A.股票型B.债券型C.混合型D.货币市场型答案：A分析：根据基金合同规定，股票资产占基金资产的比例较高（60%-95%），所以该基金属于股票型基金，选A。45.若该基金的基金经理将股票资产占比调整为40%，债券资产占比调整为50%，现金及一年以内政府债券占比为10%，这种操作（）。A.符合基金合同规定B.不符合基金合同规定C.不确定是否符合规定D.以上说法都不对答案：B分析：因为基金合同规定股票资产占基金资产的比例为60%-95%，而基金经理将股票资产占比调整为40%，低于合同规定范围，所以这种操作不符合基金合同规定，选B。（六）某基金销售机构在销售基金产品时，采用抽奖的方式吸引投资者购买基金。46.该基金销售机构的这种行为（）。A.是一种有效的营销手段B.违反了基金销售的相关规定C.可以提高基金的销量，应予以鼓励D.只要不影响投资者利益，就可以采用答案：B分析：基金销售机构不得采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金，该销售机构采用抽奖方式吸引投资者购买基金，违反了基金销售的相关规定，选B。47.监管机构对该基金销售机构可能采取的处罚措施包括（）。A.责令改正B.警告C.罚款D.以上都是答案：D分析：对于基金销售机构的违规行为，监管机构可以责令改正、给予警告、处以罚款等处罚措施，所以选D。（七）某基金公司旗下的一只基金在2025年第二季度末的资产净值为10亿元，该季度的管理费为1000万元。已知该基金的管理费按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提。48.该基金的管理费率为（）。A.1%B.1.5%C.2%D.2.5%答案：A分析：管理费率=季度管理费÷（季度末资产净值×季度天数÷365），假设一个季度按90天算，1000万÷（10亿×90÷365）≈1%，所以选A。49.若该基金在第三季度资产净值保持不变，预计第三季度的管理费为（）万元。A.1000B.1500C.2000D.2500答案：A分析：因为管理费率不变，资产净值不变，所以预计第三季度管理费仍为1000万元，选A。（八）某投资者在2025年1月1日投资10000元购买了某基金，该基金在2025年的收益率为15%。在2026年1月1日，该投资者又追加投资5000元。假设该基金在2026年的收益率为-10%。50.截至2025年底，该投资者的基金资产价值为（）元。A.10000B.11500C.120