2025年基金从业人员资格仿真试卷带解析

2025年基金从业人员资格仿真试卷带解析单项选择题（每题1分，共35题）1.以下关于基金销售适用性的说法，错误的是（）。A.基金销售适用性要求基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品B.基金销售适用性的指导原则包括投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则和及时性原则C.基金销售机构无需对普通投资者进行分类D.基金销售机构应当在基金认购或申购申请中加入基金投资人意愿声明内容答案：C解析：基金销售机构需要对普通投资者进行分类，根据其风险承受能力等因素将普通投资者划分为不同的类别，以便更好地实施基金销售适用性，向不同类型的投资者推荐合适的基金产品。选项A，注重根据投资人风险承受能力销售不同风险等级产品是基金销售适用性的核心要求之一；选项B中提到的几个原则都是基金销售适用性的指导原则；选项D，在基金认购或申购申请中加入投资人意愿声明内容，有助于确保投资者充分了解并确认相关投资事项，符合销售适用性要求。2.下列关于开放式基金赎回费用的说法，正确的是（）。A.赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产B.对于持续持有期少于7日的投资人，收取不低于赎回金额1%的赎回费C.对于持续持有期少于30日的投资人，收取不低于赎回金额0.75%的赎回费D.开放式基金的赎回费率不得超过3%答案：A解析：根据相关规定，赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产，选项A正确。对于持续持有期少于7日的投资人，收取不低于赎回金额1.5%的赎回费，所以选项B错误；对于持续持有期少于30日的投资人，收取不低于赎回金额0.5%的赎回费，选项C错误；开放式基金的赎回费率没有不得超过3%的统一规定，选项D错误。3.基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起（）个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。这是为了保证基金交易流程的规范和效率，让投资者能够及时了解自己交易申请的处理情况。4.以下不属于基金信息披露禁止行为的是（）。A.对证券投资业绩进行预测B.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构C.登载基金过往业绩D.违规承诺收益或者承担损失答案：C解析：登载基金过往业绩不属于基金信息披露禁止行为。基金过往业绩可以在一定程度上为投资者提供参考，但同时也需要说明过往业绩不预示未来表现等相关提示。而对证券投资业绩进行预测是不恰当的，因为证券市场具有不确定性，无法准确预测业绩；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构违反了公平竞争和职业道德；违规承诺收益或者承担损失也是不被允许的，基金投资具有风险，不能进行不切实际的承诺。5.下列关于基金份额持有人大会的说法，错误的是（）。A.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案B.基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开C.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开D.基金份额持有人大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过答案：C解析：基金份额持有人大会应当有代表50%以上基金份额的持有人参加，方可召开；转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同等重大事项，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过；其他事项应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过。选项A描述的自行召集基金份额持有人大会的情况符合规定；选项B，基金份额持有人大会的召开方式可以多样化，现场或通讯等方式均可；选项D关于一般事项表决通过的比例是正确的。6.某基金的年化收益率为10%，年化标准差为15%，无风险利率为3%，则该基金的夏普比率为（）。A.0.47B.0.53C.0.67D.0.73答案：A解析：夏普比率的计算公式为：\(夏普比率=\frac{基金年化收益率-无风险利率}{年化标准差}\)。将题目中的数据代入公式可得：\(\frac{10\%-3\%}{15\%}=0.47\)。夏普比率衡量了基金承担单位风险所获得的超过无风险收益的额外收益，该值越大，说明基金在同等风险下的收益表现越好。7.以下属于基金托管人职责的是（）。A.编制中期和年度基金报告B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜D.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格答案：B解析：基金托管人的职责包括按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户，安全保管基金财产等。选项A、C、D都是基金管理人的职责。基金管理人负责编制中期和年度基金报告，依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜，计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格。8.关于基金销售机构的客户身份资料和交易记录保存制度，下列说法错误的是（）。A.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年B.交易记录自交易记账当年起至少保存15年C.基金销售机构应妥善保存客户身份资料和交易记录D.客户身份资料和交易记录保存期限可以少于15年答案：D解析：基金销售机构应当妥善保存客户身份资料和交易记录，客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，交易记录自交易记账当年起至少保存15年。所以选项D说法错误，保存期限不可以少于15年。9.下列关于基金宣传推介材料的说法，正确的是（）。A.可以登载单位或者个人的推荐性文字B.可以预测基金的证券投资业绩C.可以使用“净值归一”等表述D.基金宣传推介材料附有统计图表的，应当清晰、准确答案：D解析：基金宣传推介材料附有统计图表的，应当清晰、准确，这有助于投资者正确理解相关信息。而基金宣传推介材料不得登载单位或者个人的推荐性文字，因为这可能会误导投资者；不可以预测基金的证券投资业绩，证券市场具有不确定性，无法准确预测；也不可以使用“净值归一”等表述，这种表述容易让投资者产生误解。10.某基金的贝塔系数为1.2，市场组合的预期收益率为10%，无风险利率为4%，则该基金的预期收益率为（）。A.11.2%B.12%C.12.8%D.13.6%答案：A解析：根据资本资产定价模型：\(基金预期收益率=无风险利率+贝塔系数×(市场组合预期收益率-无风险利率)\)。将数据代入公式可得：\(4\%+1.2×(10\%-4\%)=4\%+7.2\%=11.2\%\)。贝塔系数衡量了基金相对于市场组合的系统性风险，通过该模型可以计算出基金在给定市场条件下的预期收益率。11.基金管理人内部控制的原则不包括（）。A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.公平性原则答案：D解析：基金管理人内部控制的原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则和成本效益原则等。公平性原则不属于基金管理人内部控制的原则。健全性原则要求内部控制应当覆盖所有业务、部门和人员；有效性原则强调内部控制制度能够有效执行；独立性原则是指各部门和岗位应保持相对独立。12.以下关于封闭式基金的说法，错误的是（）。A.封闭式基金的基金份额在基金合同期限内固定不变B.封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响C.封闭式基金可以进行扩募D.封闭式基金有固定的存续期答案：C解析：封闭式基金在合同期限内基金份额固定不变，有固定的存续期，其交易价格主要受二级市场供求关系影响。而封闭式基金一般不可以进行扩募，开放式基金可以根据规定进行扩募等操作。所以选项C说法错误。13.基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者提供（）。A.基金合同B.招募说明书C.基金份额发售公告D.以上都是答案：D解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者提供基金合同、招募说明书和基金份额发售公告等文件。基金合同是明确基金当事人权利义务的法律文件；招募说明书详细介绍了基金的基本情况、投资策略、风险收益特征等；基金份额发售公告则告知投资者基金发售的相关事宜，如发售时间、发售方式等。这些文件有助于投资者全面了解基金产品，做出合理的投资决策。14.下列关于基金投资顾问机构的说法，正确的是（）。A.基金投资顾问机构可以承诺投资收益B.基金投资顾问机构及其从业人员可以买卖本机构提供投资顾问服务的基金C.基金投资顾问机构应当按照约定向客户提供投资建议服务D.基金投资顾问机构不需要对其服务能力和经营业绩进行说明答案：C解析：基金投资顾问机构应当按照约定向客户提供投资建议服务，这是其基本职责。基金投资顾问机构不得承诺投资收益，因为投资具有风险，无法保证收益；基金投资顾问机构及其从业人员不得买卖本机构提供投资顾问服务的基金，以避免利益冲突；基金投资顾问机构需要对其服务能力和经营业绩进行说明，以便客户了解其专业水平和过往表现。15.关于基金的税收，下列说法错误的是（）。A.基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收增值税B.基金取得的股利收入、债券利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税C.基金份额持有人买卖基金份额暂免征收印花税D.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，征收企业所得税答案：D解析：对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。选项A中基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收增值税是正确的；选项B，基金取得的股利收入、债券利息收入，由相关支付方代扣代缴20%的个人所得税；选项C，基金份额持有人买卖基金份额暂免征收印花税。16.某基金在2024年1月1日的基金资产净值为1亿元，2024年12月31日的基金资产净值为1.2亿元，期间基金分红0.1亿元，则该基金在2024年的收益率为（）。A.10%B.20%C.30%D.40%答案：C解析：基金收益率的计算公式为：\(基金收益率=\frac{期末资产净值-期初资产净值+期间分红}{期初资产净值}\)。将题目中的数据代入公式可得：\(\frac{1.2-1+0.1}{1}=30\%\)。该公式综合考虑了基金资产净值的变化和期间的分红情况，能够准确反映基金在一定期间内的实际收益情况。17.基金管理人应当在每个季度结束之日起（）个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。A.10B.15C.20D.30答案：B解析：基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。这有助于投资者及时了解基金在季度内的运作情况和投资业绩。18.以下属于基金托管人内部控制内容的是（）。A.资产保管B.资金清算C.投资监督D.以上都是答案：D解析：基金托管人内部控制的内容包括资产保管、资金清算、投资监督等多个方面。资产保管是指安全保管基金财产；资金清算负责基金资金的收付结算；投资监督则对基金管理人的投资运作进行监督，确保其符合法律法规和基金合同的规定。19.基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期限不得少于（）年。A.10B.15C.20D.30答案：C解析：基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期限不得少于20年。这是为了保证在必要时能够查询和追溯相关业务信息，保障投资者权益和监管要求。20.下列关于基金业绩评价的说法，错误的是（）。A.基金业绩评价可以帮助投资者了解基金的投资表现B.基金业绩评价需要考虑基金的投资目标、投资范围和投资策略等因素C.基金业绩评价只需要关注基金的收益率D.基金业绩评价可以采用定量和定性相结合的方法答案：C解析：基金业绩评价不能只关注基金的收益率，还需要考虑基金的风险水平、投资目标、投资范围和投资策略等多方面因素。基金业绩评价可以帮助投资者了解基金的投资表现，采用定量和定性相结合的方法能够更全面、客观地评价基金。只看收益率可能会忽略基金背后的风险等重要信息，导致投资者做出不恰当的投资决策。21.开放式基金的申购、赎回原则不包括（）。A.金额申购B.份额赎回C.未知价交易D.固定价交易答案：D解析：开放式基金的申购、赎回原则包括金额申购、份额赎回和未知价交易。金额申购是指投资者以金额申请购买基金份额；份额赎回是指投资者按份额申请卖出基金份额；未知价交易是指投资者在申购、赎回基金时，所参考的基金净值是上一个交易日的，而申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算。开放式基金不存在固定价交易的原则。22.基金管理人的合规管理目标不包括（）。A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金管理人获得最高的投资收益答案：D解析：基金管理人的合规管理目标包括建立健全合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系的建设等。合规管理主要是确保基金管理人的经营活动符合法律法规和监管要求，而不是确保获得最高的投资收益，投资收益受到市场等多种因素的影响，无法通过合规管理来保证达到最高水平。23.以下关于基金合同生效的说法，正确的是（）。A.开放式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上，基金合同生效B.封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的70%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上，基金合同生效C.基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集D.基金募集期限届满，不能满足基金合同生效条件的，基金管理人应当承担因募集行为而产生的债务和费用，并在30日内返还投资者已缴纳的款项，但无需加计银行同期存款利息答案：C解析：基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。开放式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上，基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告，基金合同生效；封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上，基金合同生效。基金募集期限届满，不能满足基金合同生效条件的，基金管理人应当承担因募集行为而产生的债务和费用，并在30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。24.某基金的投资组合中，股票占比60%，债券占比30%，现金占比10%。已知股票的预期收益率为15%，债券的预期收益率为5%，现金的预期收益率为1%，则该基金的预期收益率为（）。A.9.6%B.10.6%C.11.6%D.12.6%答案：B解析：根据投资组合预期收益率的计算公式：\(投资组合预期收益率=\sum_{i=1}^{n}资产i的权重×资产i的预期收益率\)。将题目中的数据代入公式可得：\(60\%×15\%+30\%×5\%+10\%×1\%=9\%+1.5\%+0.1\%=10.6\%\)。该公式通过对各资产的权重和预期收益率进行加权平均，计算出投资组合的预期收益率。25.基金销售机构应当建立健全客户投诉处理机制，准确记录客户投诉的内容，所有客户投诉应当保留记录并存档，投诉记录至少保存（）年。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：基金销售机构应当建立健全客户投诉处理机制，准确记录客户投诉的内容，所有客户投诉应当保留记录并存档，投诉记录至少保存3年。这有助于基金销售机构对客户投诉进行跟踪和分析，改进服务质量，同时也满足监管要求。26.下列关于基金托管人的信息披露义务的说法，错误的是（）。A.基金托管人应当在基金年度报告中出具托管人报告B.基金托管人应当对基金管理人编制的基金资产净值、份额净值、申购赎回价格等进行复核、审查，并向投资者披露C.基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的，应当及时报告中国证监会D.基金托管人不需要对基金的定期报告进行审核答案：D解析：基金托管人需要对基金的定期报告进行审核，包括基金年度报告、半年度报告、季度报告等。基金托管人应当在基金年度报告中出具托管人报告；对基金管理人编制的基金资产净值、份额净值、申购赎回价格等进行复核、审查，并向投资者披露；发现基金管理人的投资运作违法违规的，应当及时报告中国证监会。所以选项D说法错误。27.基金管理人的高级管理人员，应当具备基金从业资格，熟悉有关证券投资方面的法律、行政法规，具有（）年以上与其所任职务相关的工作经历。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：基金管理人的高级管理人员，应当具备基金从业资格，熟悉有关证券投资方面的法律、行政法规，具有3年以上与其所任职务相关的工作经历。这是为了保证高级管理人员具备足够的专业知识和实践经验，能够有效管理基金公司的运营和投资业务。28.以下关于基金份额登记机构的说法，正确的是（）。A.基金份额登记机构可以将客户身份资料和交易记录提供给第三方B.基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构C.基金份额登记机构不需要对登记数据进行备份D.基金份额登记机构可以不按照规定进行基金份额登记答案：B解析：基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构。基金份额登记机构不得将客户身份资料和交易记录提供给第三方，需要对登记数据进行备份以防止数据丢失等情况，并且必须按照规定进行基金份额登记。所以选项A、C、D说法错误。29.某基金在过去5年的收益率分别为8%、10%、12%、15%、20%，则该基金的几何平均收益率为（）。A.12.1%B.12.5%C.12.9%D.13.3%答案：C解析：几何平均收益率的计算公式为：\(几何平均收益率=\sqrt[n]{\prod_{i=1}^{n}(1+R_i)}-1\)，其中\(R_i\)为各期收益率，\(n\)为期数。将题目中的数据代入公式：\(\sqrt[5]{(1+8\%)×(1+10\%)×(1+12\%)×(1+15\%)×(1+20\%)}-1\approx12.9\%\)。几何平均收益率考虑了复利的影响，更能准确反映基金在一段时间内的实际收益情况。30.基金销售机构在销售基金产品时，应当根据（）的要求，向投资人充分揭示投资风险。A.基金合同B.招募说明书C.基金销售适用性D.以上都是答案：D解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当根据基金合同、招募说明书和基金销售适用性的要求，向投资人充分揭示投资风险。基金合同和招募说明书中会明确提及基金的风险特征等内容；基金销售适用性要求销售机构根据投资者的风险承受能力等因素，向其推荐合适的基金产品，并充分揭示相应的风险。31.下列关于基金监管的说法，错误的是（）。A.基金监管的目标是保护投资人及相关当事人的合法权益，规范证券投资基金活动，促进证券投资基金和资本市场的健康发展B.中国证监会是我国基金监管的主要机构C.基金监管不需要遵循适度监管原则D.基金监管的手段包括法律手段、经济手段和行政手段答案：C解析：基金监管需要遵循适度监管原则，适度监管原则要求监管机构在保证市场稳定和投资者权益的前提下，避免过度干预市场，充分发挥市场的自我调节作用。基金监管的目标是保护投资人及相关当事人的合法权益，规范证券投资基金活动，促进证券投资基金和资本市场的健康发展；中国证监会是我国基金监管的主要机构；基金监管的手段包括法律手段、经济手段和行政手段。所以选项C说法错误。32.基金管理人应当在基金合同生效的（）个工作日内，在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。A.2B.3C.5D.7答案：B解析：基金管理人应当在基金合同生效的3个工作日内，在指定报刊和网站上登载基金合同生效公告。这是为了及时向投资者传达基金合同生效的信息，保障投资者的知情权。33.以下关于基金投资限制的说法，错误的是（）。A.基金投资不得承销证券B.基金投资不得从事承担无限责任的投资C.基金投资可以向其基金管理人、基金托管人出资D.基金投资不得从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动答案：C解析：基金投资不得向其基金管理人、基金托管人出资，以避免利益冲突和潜在的风险。基金投资不得承销证券，因为这超出了基金的正常投资范围；不得从事承担无限责任的投资，以保护基金财产的安全；不得从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动，维护证券市场的公平公正。所以选项C说法错误。34.某基金的久期为5年，若市场利率下降1%，则该基金的资产净值约（）。A.增加5%B.减少5%C.增加1%D.减少1%答案：A解析：久期是衡量债券价格对利率变动敏感性的指标，对于基金来说，久期也可以近似衡量基金资产净值对市场利率变动的敏感度。一般情况下，市场利率与基金资产净值呈反向变动关系，久期乘以利率变动的百分比可以近似得到基金资产净值的变动百分比。当市场利率下降1%，久期为5年时，该基金的资产净值约增加\(5×1\%=5\%\)。35.基金销售机构应当对所代销的基金产品的（）进行调查。A.风险等级B.投资范围C.投资策略D.以上都是答案：D解析：基金销售机构应当对所代销的基金产品的风险等级、投资范围、投资策略等进行全面调查。了解基金产品的风险等级有助于根据投资者的风险承受能力进行匹配销售；了解投资范围和投资策略可以让销售机构更好地向投资者介绍基金的特点和潜在风险，帮助投资者做出合理的投资决策。多项选择题（每题2分，共10题）1.基金信息披露的作用主要包括（）。A.有利于投资者的价值判断B.防止利益冲突与利益输送C.提高证券市场的效率D.降低系统性风险答案：ABC解析：基金信息披露的作用主要有以下几点。有利于投资者的价值判断，投资者可以通过披露的信息了解基金的投资策略、业绩表现等，从而做出合理的投资决策；能防止利益冲突与利益输送，通过公开透明的信息披露，减少基金管理人等相关主体利用信息优势谋取不正当利益的可能性；有助于提高证券市场的效率，使市场资源得到更合理的配置。而基金信息披露并不能降低系统性风险，系统性风险是由宏观经济、政治等因素引起的，是整个市场共同面临的风险，不受基金信息披露的影响。2.基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中，应当遵循的原则包括（）。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.客观性原则D.及时性原则答案：ABCD解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中，应当遵循投资人利益优先原则，即当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当优先保障基金投资人的合法利益；全面性原则要求将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节，对基金管理人、基金产品和基金投资人都要了解和评估；客观性原则是指在对基金产品和基金投资人进行调查和评价时，应当客观准确，避免主观因素的干扰；及时性原则强调在基金产品风险评价、基金投资人风险承受能力评价等发生变化时，要及时更新相关信息并调整销售策略。3.下列属于基金托管人职责的有（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立D.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项答案：ABCD解析：基金托管人的职责包括安全保管基金财产，这是其最基本的职责之一，确保基金财产不受损失；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户，为基金的资金运作和证券交易提供基础条件；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立，防止不同基金财产之间的混淆和挪用；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，如在基金年度报告等文件中出具托管人报告，向投资者披露相关信息。4.基金管理人内部控制的目标包括（）。A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时D.保障基金财产的安全、完整答案：ABCD解析：基金管理人内部控制的目标主要有以下几个方面。保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，确保公司的经营活动合法合规；防范和化解经营风险，通过建立健全内部控制制度，识别和控制各种风险，提高经营管理效益；确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时，为投资者和监管机构提供可靠的信息；保障基金财产的安全、完整，保护投资者的合法权益。5.关于基金宣传推介材料的禁止性规定，下列说法正确的有（）。A.不得登载单位或者个人的推荐性文字B.不得预测基金的证券投资业绩C.不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”等易使基金投资人忽视风险的表述D.不得诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构答案：ABCD解析：基金宣传推介材料有一系列禁止性规定。不得登载单位或者个人的推荐性文字，因为这可能会误导投资者，让投资者过度依赖他人的推荐而不进行自己的独立判断；不得预测基金的证券投资业绩，证券市场具有不确定性，无法准确预测基金的未来业绩；不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”等易使基金投资人忽视风险的表述，要让投资者充分认识到基金投资存在风险；不得诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，维护市场的公平竞争环境。6.下列关于开放式基金申购、赎回的说法，正确的有（）。A.开放式基金的申购、赎回可以通过基金管理人的直销中心或基金销售机构的代销网点进行B.开放式基金的申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算C.投资者在申购、赎回基金时，需要缴纳一定的申购费和赎回费D.开放式基金的申购、赎回可以采用现金方式，也可以采用非现金方式答案：ABC解析：开放式基金的申购、赎回可以通过基金管理人的直销中心或基金销售机构的代销网点进行，方便投资者进行操作；申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算，这就是未知价交易原则；投资者在申购、赎回基金时，通常需要缴纳一定的申购费和赎回费，但也有一些基金可能会有优惠政策或免手续费的情况。而开放式基金的申购、赎回一般采用现金方式，目前非现金方式的情况较少且有严格的规定和限制，所以选项D说法不准确。7.基金业绩评价需要考虑的因素包括（）。A.投资目标B.投资范围C.投资策略D.风险水平答案：ABCD解析：基金业绩评价需要综合考虑多个因素。投资目标是基金设立时确定的，不同的投资目标会导致基金采取不同的投资策略和资产配置，所以在评价业绩时要考虑是否达到了既定的投资目标；投资范围规定了基金可以投资的资产种类和市场，不同的投资范围会影响基金的收益和风险特征；投资策略决定了基金如何进行资产选择和配置，对基金业绩有重要影响；风险水平也是评价基金业绩的关键因素，不能只看收益率，还要考虑基金承担的风险大小，比如可以通过夏普比率等指标来综合衡量风险调整后的收益。8.基金销售机构的客户身份识别制度应当包括（）。A.了解客户的身份、财产与收入状况、投资经验和投资目标B.核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件C.登记客户身份基本信息D.留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件答案：ABCD解析：基金销售机构的客户身份识别制度应当全面、细致。了解客户的身份、财产与收入状况、投资经验和投资目标，有助于销售机构为客户提供合适的基金产品和服务；核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，确保客户身份的真实性；登记客户身份基本信息，建立客户档案；留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件，以备后续查询和监管要求。9.下列关于基金投资顾问机构的说法，正确的有（）。A.基金投资顾问机构应当具备一定的专业人员和专业能力B.基金投资顾问机构应当对其服务能力和经营业绩进行说明C.基金投资顾问机构及其从业人员不得误导投资人，不得承诺投资收益D.基金投资顾问机构应当按照约定向客户提供投资建议服务答案：ABCD解析：基金投资顾问机构应当具备一定的专业人员和专业能力，以能够为客户提供专业的投资建议；应当对其服务能力和经营业绩进行说明，让客户了解其专业水平和过往表现；其及其从业人员不得误导投资人，不得承诺投资收益，因为投资具有不确定性，无法保证收益；应当按照约定向客户提供投资建议服务，履行合同义务。10.基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的，应当采取的措施包括（）。A.及时以书面形式通知基金管理人限期纠正B.书面通知基金管理人后，报告中国证监会C.要求基金管理人赔偿因其违法违规行为给基金财产造成的损失D.直接暂停基金管理人的投资运作答案：ABC解析：基金托管人发现基金管理人的投资运作违法违规的，应当及时以书面形式通知基金管理人限期纠正；书面通知基金管理人后，报告中国证监会，由监管机构进行进一步的调查和处理；如果因基金管理人的违法违规行为给基金财产造成损失，基金托管人可以要求基金管理人赔偿。而基金托管人没有直接暂停基金管理人投资运作的权力，需要按照规定的程序和要求进行处理。判断题（每题1分，共10题）1.基金销售机构可以向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。（）答案：错误解析：基金投资具有风险，基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。这种承诺是不切实际的，也违反了相关法律法规和监管要求，容易误导投资者，使其忽视投资风险。2.开放式基金的基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回。（）答案：正确解析：开放式基金的特点就是基金份额总额不固定，投资者可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回。这与封闭式基金的基金份额在合同期限内固定不变形成鲜明对比。3.基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。（）答案：正确解析：基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。这是为了确保基金按照既定的投资策略和目标进行运作，保护投资者的利益。4.基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在国务院证券监督管理机构规定时间内披露，并保证投资人能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。（）答案：正确解析：基金信息披露义务人有责任确保应予披露的基金信息在规定时间内披露，保证信息的及时性。同