西安保利融资管理制度

西安保利融资管理制度总则1.目的本制度旨在规范西安保利融资活动，加强融资管理，优化融资结构，降低融资成本，防范融资风险，确保公司资金需求得到合理满足，支持公司战略发展目标的实现。2.适用范围本制度适用于西安保利及其下属各子公司的融资活动管理。3.基本原则合法性原则：融资活动必须遵守国家法律法规和监管要求。成本效益原则：在满足公司资金需求的前提下，力求降低融资成本，提高融资效益。风险可控原则：充分评估融资风险，采取有效措施进行风险防范和控制。统筹规划原则：融资活动应与公司整体战略规划、资金预算相匹配，统筹安排。融资决策管理1.融资决策机构公司设立融资决策委员会，作为融资决策的最高机构。融资决策委员会由公司高级管理人员、财务负责人等组成。其职责为审议和批准重大融资方案、融资预算、融资管理制度等。2.融资方案制定财务部门负责收集、整理公司融资需求信息，结合公司资金状况、经营计划等，制定融资方案初稿。融资方案应包括融资目的、融资金额、融资方式、融资期限、融资成本、还款计划、风险评估及应对措施等内容。3.融资方案审批融资方案初稿提交融资决策委员会审议。融资决策委员会成员应充分发表意见，对融资方案的必要性、可行性、风险可控性等进行评估。根据审议结果，融资决策委员会对融资方案进行表决，经三分之二以上成员同意通过的融资方案，报公司董事会批准后实施。对于重大融资事项，还需提交公司股东大会审议。融资方式管理1.银行贷款选择合作银行时，应综合考虑银行的信誉、贷款利率、服务质量、融资额度等因素。与银行建立良好的合作关系，定期沟通，及时了解银行信贷政策变化。按照银行要求准备贷款资料，确保资料真实、完整、有效。贷款资料一般包括公司营业执照、财务报表、贷款申请书、担保资料等。严格按照贷款合同约定使用贷款资金，不得挪作他用。按时足额偿还贷款本息，维护公司良好的信用记录。2.债券融资根据公司资金需求和市场情况，合理确定债券发行规模、期限、利率等。按照相关法律法规和监管要求，聘请专业中介机构，如会计师事务所、律师事务所、资信评级机构等，协助进行债券发行工作。制定债券发行计划，明确发行时间、发行方式、发行对象等。做好债券发行的宣传推广工作，确保债券顺利发行。加强债券存续期管理，定期披露公司财务状况、经营成果等信息，及时履行债券本息兑付义务。3.股权融资当公司因战略发展需要引入股权投资者时，应制定合理的股权融资方案。股权融资方案应包括融资金额、估值、股权结构、投资者权利与义务等内容。对潜在投资者进行尽职调查，了解其投资实力、投资意图、行业背景等，确保引入合适的投资者。按照法律法规和公司章程规定，履行股权融资相关程序，如召开股东大会审议、办理工商变更登记等。加强对股权投资者的管理与沟通，保障投资者合法权益，促进公司与投资者的共同发展。4.内部融资加强公司内部资金管理，优化资金配置，提高资金使用效率，挖掘内部资金潜力。合理制定利润分配政策，在满足公司发展资金需求的前提下，兼顾股东利益。鼓励员工持股等内部融资方式，增强员工与公司的利益共享机制，促进公司长期稳定发展。融资风险管理1.风险识别与评估建立融资风险识别机制，定期对融资活动可能面临的风险进行识别，包括市场风险、信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险等。采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估，确定风险等级。2.风险应对措施对于市场风险，密切关注市场动态，合理选择融资时机和融资方式，优化融资结构，降低市场波动对融资成本和资金安全的影响。针对信用风险，加强对融资对象的信用评估和管理，要求提供足额有效的担保措施，建立信用风险预警机制，及时发现和处置潜在信用风险。为防范流动性风险，制定合理的资金预算和融资计划，确保公司有足够的流动性资金应对到期债务和突发资金需求。同时，保持一定的融资渠道灵活性，以便在必要时能够及时获取资金。对于利率风险，可通过利率互换、远期利率协议等金融衍生品工具进行套期保值，锁定融资成本。针对汇率风险，根据公司外汇收支情况，合理选择外汇融资币种，或采用外汇衍生品工具进行风险管理，降低汇率波动对公司融资成本和财务状况的不利影响。3.风险监控与报告建立融资风险监控体系，对融资活动的全过程进行实时监控，及时发现风险变化情况。定期编制融资风险报告，向公司管理层和融资决策机构汇报融资风险状况、风险应对措施执行情况等，为决策提供依据。融资预算管理1.融资预算编制财务部门应根据公司年度经营计划、投资计划、资金需求预测等，结合公司现有资金状况和融资渠道，编制年度融资预算草案。融资预算草案应明确各项融资活动的融资金额、融资时间、融资方式等内容，并与公司年度资金预算相衔接。2.融资预算审批融资预算草案经公司财务负责人审核后，提交融资决策委员会审议。融资决策委员会对融资预算草案的合理性、可行性进行审查，根据公司战略规划和资金状况进行调整和批准。3.融资预算执行与控制严格按照批准的融资预算组织实施融资活动，确保融资计划按时完成。加强对融资预算执行情况的监控，及时发现和解决执行过程中出现的问题。如因特殊情况需要调整融资预算，应按照规定程序进行审批。融资档案管理1.档案内容融资档案应包括融资项目相关的合同、协议、文件、资料等，如贷款合同、债券发行文件、股权融资协议、担保合同、评估报告、审计报告、法律意见书等。2.档案整理与归档融资活动结束后，相关部门应及时将融资档案资料进行整理、分类。按照档案管理要求，将整理好的档案资料移交公司档案管理部门归档保存，确保档案资料的完整性和规范性。3.档案查阅与使用因工作需要查阅融资档案的，应履行相应的审批手续。档案管理人员应严格按照审批意见提供档案查阅服务，并做好查阅记录。查阅人员不得擅自复制、涂改、销毁档案资料。融资绩效评估1.评估指标融资成本：计算各类融资方式的实际融资成本，评估融资成本控制效果。融资效率：衡量融资活动的完成时间、审批流程等，评估融资效率高低。资金使用效益：分析融资资金投入后的项目收益情况，评估资金使用效益。风险控制：评估融资风险应对措施的有效性，以及融资活动对公司整体风险状况的影响。2.评估周期定期对融资活动进行绩效评估，原则上每年度进行一次全面评估。对于重大融资项目，在项目实施过程中及结束后应及时进行专项评估。3.评估结果应用根据融