公司高管问责制度

公司高管问责制度一、总则（一）目的为进一步完善公司治理结构，规范公司高管的行为，确保公司各项工作的正常开展，提高公司的运营效率和管理水平，保护公司和股东的合法权益，特制定本问责制度。（二）适用范围本制度适用于公司董事会成员、监事会成员、高级管理人员（包括但不限于总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等）。（三）基本原则1.依法合规原则问责应当以法律法规、公司章程为依据，确保问责过程合法、合规。2.责任与权利对等原则根据高管的职责和权力范围，明确其应当承担的责任，做到责任与权利相匹配。3.实事求是原则以客观事实为依据，准确认定高管的责任，避免主观臆断和片面性。4.惩教结合原则问责不仅要对高管的违规行为进行惩处，更要注重教育和引导，促使其改进工作，提高管理水平。二、问责情形（一）决策失误1.违反法律法规、公司章程或相关规定，擅自做出重大决策，给公司造成重大损失或不良影响的。2.在决策过程中，未充分进行市场调研、风险评估等必要程序，导致决策失误，给公司带来经济损失或其他不利后果的。3.因决策失误，导致公司项目失败、投资亏损、合同违约等情况的。（二）经营管理不善1.未能有效组织实施公司的生产经营计划，导致公司业绩大幅下滑、市场份额下降的。2.对公司内部管理混乱、内部控制失效等问题负有领导责任，未能及时采取有效措施加以改进，给公司造成损失或风险的。3.在经营管理过程中，违反财经纪律，存在财务造假、挪用资金、违规担保等行为的。（三）信息披露违规1.未按照法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露公司信息，导致公司受到监管处罚或投资者投诉的。2.故意隐瞒或延迟披露重要信息，对公司股价或声誉造成不良影响的。3.信息披露内容存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的。（四）违反廉洁自律规定1.利用职务之便，收受贿赂、回扣、礼品等不正当利益，损害公司利益的。2.接受供应商、客户或其他利益相关方的宴请、旅游、娱乐等活动，影响公正履行职责的。3.违反公司廉洁从业规定，从事与公司利益相冲突的业务或投资活动的。（五）违反职业道德1.泄露公司商业秘密、技术秘密或其他敏感信息，给公司造成损失或不良影响的。2.在工作中敷衍塞责、推诿扯皮，严重影响工作效率和团队协作的。3.违背诚信原则，欺骗公司或其他利益相关方的。（六）其他违规行为1.违反公司规章制度，情节严重，给公司造成较大损失或不良影响的。2.拒不执行公司董事会、监事会决议或工作安排，影响公司正常运营的。3.对公司员工的合理诉求置之不理，引发员工不满和群体事件，影响公司稳定的。三、问责方式（一）警告对违规情节较轻的高管，给予警告处分，责令其限期改正，并在公司内部进行通报批评。（二）罚款根据高管的违规行为给公司造成的损失程度，处以一定金额的罚款。罚款金额从其工资、奖金或其他收入中扣除。（三）降职对因经营管理不善、决策失误等原因导致公司业绩下滑或出现重大问题的高管，予以降职处理，调整其职务和薪酬待遇。（四）免职对于严重违反法律法规、公司章程或公司规章制度，给公司造成重大损失或恶劣影响的高管，予以免职处理。（五）解除劳动合同对违反廉洁自律规定、职业道德等严重违纪行为的高管，公司有权解除与其签订的劳动合同，并依法追究其法律责任。（六）其他问责方式根据实际情况，还可采取责令公开道歉、停职检查、限制职务消费等其他问责方式。四、问责程序（一）举报与投诉受理1.公司设立专门的举报邮箱、举报电话和举报信箱，接受公司员工、股东及其他利益相关方的举报和投诉。2.公司办公室负责对举报和投诉信息进行登记、整理，并及时将相关信息报送公司董事会或监事会。（二）调查与核实1.董事会或监事会接到举报和投诉信息后，应立即成立专门的调查组，对举报和投诉事项进行调查核实。2.调查组应制定详细的调查方案，明确调查人员的职责分工，通过查阅资料、实地走访、询问当事人等方式，收集相关证据。3.在调查过程中，调查人员应保持客观、公正、独立的态度，确保调查结果真实、准确。（三）责任认定1.调查组完成调查后，应形成书面调查报告，对举报和投诉事项进行详细说明，并根据调查结果，认定高管是否存在责任及责任的大小。2.调查报告应包括事件经过、证据材料、责任认定依据、处理建议等内容。3.公司董事会或监事会对调查报告进行审议，根据审议结果做出最终的责任认定。（四）问责决定1.根据责任认定结果，公司董事会或监事会做出问责决定，并以书面形式通知被问责高管。2.问责决定应明确问责方式、问责理由、生效时间等内容。3.被问责高管有权在接到问责决定后的一定期限内，向公司董事会或监事会提出申诉。董事会或监事会应在规定时间内对申诉进行审查，并做出是否维持原问责决定的答复。（五）问责执行1.问责决定生效后，公司相关部门应按照问责决定的要求，及时执行问责措施。2.对于涉及经济处罚的，财务部门应按照规定办理相关手续；对于涉及职务调整的，人力资源部门应及时办理任免手续；对于涉及其他问责方式的，相关部门应认真落实。3.公司办公室负责对问责执行情况进行跟踪和监督，确保问责措施得到有效执行。五、附则（一）解释权本制度由公司董事会负责解释。（二）修订与完善公司应根据法律法规、公司章程的变