《江苏小微企业金融需求问卷调查及政策建议（附问卷）》13000字（论文）

I摘要江苏小微企业在整体经济规模中占比很高，对区域经济增长、扩大就业、提升市场活力等方面具有重要的支撑作用，这类企业被形象地称为经济的“毛细血管”。江苏金融发展和金融改革走在全国前列，而江苏小微经济发展却依然存在着融资难、融资贵等问题。深入分析江苏小微企业金融需求特征，借鉴先进地区的金融支持实体经济的经验，对政府和金融机构进一步做好支持小微企业发展提供相关建议。关键词：小微企业；金融需求；融资问题引言十九大报告中清楚地提出，我国经济已经从高速发展向优质发展转变，而对于江苏省而言，小微企业的经济规模在江苏整体经济中占有很高的比重，小微企业是江苏经济持续稳定发展的基础，但小微企业成长的道路崎岖不平。因此，实现高质量发展既是大势所趋，也是负重前行。2020年在疫情影响下，很多小微企业遭受到了巨大的冲击，融资难、融资贵等问题日益突出，江苏小微企业所面临的问题亟待解决。虽然国务院不断出台租金、税收、融资、运营成本等政策，帮助中小企业渡过难关，但政策本身和政策落实还存在不少问题。解决小微企业面临的困境，就要更加深入分析小微企业的金融需求特征，针对小微企业自身不足和外部环境压力问题，从政府和金融企业的角度，提出相应的改善建议。1小微企业内涵及功能1.1小微企业的内涵及特征小微企业的内涵小微企业是除大中型企业以外的各类小型、微型企业、个体工商户和家庭式作坊的统称，小微企业是一个相对概念。每个国家经济发展的阶段及社会发展的情况不同，对小微企业的定义也相应地有所不同。迄今为止，世界各国都根据自己的实际情况对小微企业进行了定义。即使在同一个国家，不同行业和地区的界定标准也会有所不同。根据2011年公布的《中小企业划型标准规定》，我国对小微企业进行了详细划分，详见表1所示。表1我国小型微型企业界定标准小微企业的特征企业所有制多样化小微企业涵盖国有集体、外资、民营企业等多种形式的企业所有制。在不同企业所有制形式中，小微企业所占比例有所不同。据工商部门统计，外资企业中小微企业占比最低，大部分外资企业规模都比较大，其中仅有53.94%符合小微企业划分标准。国有集体企业主要存在于影响经济命脉的主导行业中，其中有61.39%符合小微企业划分标准。民营企业中，小微企业所占比例最高，80.72%的民营企业是小微企业。涉及行业广泛，两极分化特点显著在小微企业经济快速发展的过程中，呈现出“锄头与卫星并驾齐驱、高端与低端共存”的现象。小微企业不断进行改革，各类新兴产业和新型业态不断出现。与此同时，我国仍然处于资源开发型、初级产品加工、低端服务业等多个传统领域。从产业结构来看，小微企业主要集中在批发零售、服务、生产加工等领域，共有670多万户，约占小微企业总数的70%，而科技型小微企业仅占小微企业总量的5%左右。（三）发展不平衡，优势区域集中由于区域经济、社会发展水平、产业布局、产业发展方向等因素的影响，我国小微型企业的发展水平和产业特点也有很大差别。这种特点在全国各地都有，特别是在沿海和内地、各省之间，甚至在城市和农村地区之间。但是，从这两年来的发展来看，各地区的经济发展表现为：东部发达省的公司数目在不断减少，而在西部的公司数目却在快速增长，而在中西部一些地方，则出现了工业集聚的发展态势，或者具备了一定的发展空间，区域分布不平衡呈下降趋势。（四）易受外部环境变化影响近几年，由于经济增长放缓、经济结构调整以及全球经济不景气，小微企业的发展遭受了严重的打击。研究表明，只有12%的小微企业的交易量在快速地增加（超过30%)，而其它大部分企业的发展却很慢。同时，我国小微企业在发展的进程中也受到了来自大型公司的挤压，尤其是在当前的宏观环境下，其作用更为显著。而小微企业由于其规模相对较小，抗风险的能力相对较弱，对宏观经济和宏观调控的敏感度也相对较高。1.2小微企业的功能江苏省小微企业的规模在江苏整体经济中占比很高，小微企业的发展水平相较于全国大部分地区更为先进。作为江苏社会经济发展中不可或缺的力量，小微企业是江苏高质量发展的主力军、是促进就业的主要渠道、是江苏“金字塔经济”中最宽厚、最基础的部分。尤其是在保证经济平稳发展、应对就业压力、科教兴国、优化经济结构等领域中扮演着日益突出的角色。推动国民经济发展的主力军小微企业是推动国家经济发展的一个主要动力，也是推动科技进步、促进经济发展的一个重要因素。小微企业的创业和经营成本费用较高，市场韧性强，是大型企业无法相比的。而民营科技创业公司的发展也是推动我国经济发展、推动社会发展的永恒力量。截至2020年底，我国市场主体总数达到1.4亿户，小微企业户数占95.68％，营业收入占62.98％，利润总额占53.46％，对经济的贡献稳步提升。新冠肺炎的爆发，小规模的公司业绩也大大超出了人们的期望。在国际和国内经济形势错综复杂的情况下，小微企业的各项指标都呈现出了良好的势头。从企业的规模看，微型企业数量增长了1400万，小型企业增长了62万，其中以创业为主的民营企业不断增多，形成了新的增长动能。经济持续稳定增长的基础十八大以后，小微企业发展迅猛，在我国国民经济和社会发展中的地位和作用日益凸显。从对国民经济的贡献率来看，2018年，小微企业的最终产物和服务收入约为国内生产总值的60%，而税收收入则超过50%。新冠肺炎爆发后，私营企业在国家税收收入中的比例达到60.1%，同比增长8.6个百分点。吸纳社会就业的主体如今，正是乡村振兴巩固脱贫攻坚结果与新冠疫情再次冲击之时，“稳就业、保就业、促就业”成为了当下促进我国经济恢复常态的关键举措。小微企业分布范围广，涉及各行各业，吸纳就业的能力很强，在促进就业方面具有“一带一群”的倍增效益。2018年底，技术创新和城镇劳动力就业贡献超过70%，其中，小微企业吸纳了23300.4万人，较2013年底增加5.5%，在所有企业中所占比例达到79.4%。协调区域经济发展近几年，伴随着一大批政策的实施，小微企业取得了巨大的进步和发展。但与此同时，也存在不少问题亟待解决。如资金缺乏、人才匮乏等问题。我国部分地级市、县的主要经济支柱是小微企业，只有充分利用小微企业自身的优势，才能振兴地方经济，促进地方经济的发展。越是贫困地区的地区，小微企业在降低贫困发生率中的作用就越不可替代。在中西部经济不发达地区和乡镇，小微企业的活跃可以有效促进当地人均收入提高，缩小农村与地区之间的收入差距。1.3相关理论研究在对江苏小微企业发展现状以及自身特点的研究中，祁彪（2018）指出江苏是经济大省，也是中小企业发展的大省，在我国的中小企业中占据着举足轻重的位置。目前，江苏企业中，中小企业占据了99%，创造了80%的就业岗位，科技成果贡献率为70%，区域总产值60%，税收税入超过了50%，为江苏的发展做出了巨大的贡献。江苏省中小型企业在经历了几年的发展后，已经有了从量到质的飞跃[1]。就小微企业自身缺点方面，姚锐（2021）指出小微企业的内部控制制度存在很多问题。首先，从内部控制环境方面来看：一是企业管理者综合素质不高；二是人才缺乏；三是制度体系需要完善。其次，从风险评估方面来看：一财务风险。近年来，国家为了扶持小微企业的发展，在税收优惠、融资等方面给予小微企业很多利好政策，但是小微企业融资困难的长久问题一直未能得到根本解决；二是经营风险。我国小微企业众多，行业范围也很广泛，由于小微企业规模小，所以入行较为简单。简单的手续，较低的入行费用，使得小微企业数量较多，其竞争也较为激烈。最后，从控制活动方面来看，小微企业的控制活动方面不太规范，结构简单，大多数安排家庭成员作为员工，对公司业务发展有所阻碍[2]。针对小微企业的发展道路，刘昌年，梅强，田红云，张兵（2013）指出小微企业因其自身的特殊性，寻找其发展道路成为现实中的一大难题。我国小微企业已经找到了转型发展的“突破点”。“专精特新”发展之路，为中小微企业的发展找到了切实可行的途径[3]。在最近几年中，随着互联网金融、金融科技的出现，小微企业的发展出现了新的转变，李渝铭（2021）指出近几年，随着金融技术的飞速发展，为解决我国中小企业融资难、融资贵等问题，提出了有力的对策。我国的金融技术从无到有、从小到大、从弱到强，如今正处于高速增长阶段。跨界合作，优势互补，重点突破，为中小微型企业提供了很多新的融资方式。但是，在我国的发展过程中，在新的发展背景下，金融技术的发展将会出现新的发展趋势与机会[4]。综上所述，江苏省小微企业的规模在江苏整体经济中占比很高，在经济发展中具有不可替代的重要作用。小微企业的发展已经具备由高速度增长转变为高质量增长的条件，但由于其自身存在的不足和外部环境的制约，使得小微企业成长演变道路存在很多阻碍。因此，深入分析小微企业存在的问题，积极实现小微企业转型，寻求小微企业新的发展道路显得尤为重要。第二章江苏小微企业发展状况分析2江苏小微企业发展状况2.1江苏小微企业分布小微企业的地域分布范围比较广，从大城市到县城、乡镇再到农村，并且在部分地区还会有小微企业聚集地。江苏作为制造大省和外贸大省，拥有一大批特色产业集群。产业集群通常聚集着产业链上下游上千家小微企业，如江苏叠石桥家纺、邳州木制品、宜兴陶瓷、丹阳眼镜等特色产业集群正在积极推进。在这些集群内，小微企业发挥着至关重要的作用，为地方经济发展注入活力和动力。据不完全统计，江苏起步较早的小微企业多分布于苏南地区，占江苏小微企业数量60%以上。江苏企业蓬勃发展，无论是在规模上还是在资金上都居于国内领先地位[5]。截至2021年，最新数据显示，江苏的小微企业有300多万家，占企业中小微企业总数的90%以上，吸纳城镇就业的80%以上，是经济中的“毛细血管”，对江苏经济的意义不言而喻。2.2江苏小微企业特征数量增长迅速随着“注册制”、“三证合一”等一些列改革措施的出台以及大学生创新创业的相关政策扶持，创业主体出现“井喷式”增长。据统计，江苏新登记企业27.22万户，比上年增长59%。小微企业占全部新设单位的73.5%以上。新增小微企业中，苏南5个城市有12.8万户，占64%[6]。由以上统计数据可以得出，在江苏省苏南地区小微企业增长速度和该地方经济发展情况相匹配。经营管理模式单一小微企业从创办形式来看，多以个人创业为主，占被调查企业的56%。大部分小微企业所有权、经营权高度集中，企业决策效率高，但企业管理者缺乏专业知识，无法有效避免经营风险和财务风险的出现；从经营模式来看，多为家族式经营与管理，采用传统销售渠道为主，内部管理制度薄弱，管理者风险意识差，市场适应能力弱，市场竞争力低，缺乏长远的规划。小微企业特别是微型企业，企业主法律意识薄弱，随意性比较强，使得签订的劳动合同存在很多不合理之处，造成人员流动问题严重。信息不对称问题严重小微企业由于规模较小，缺乏正式的财务档案，且大部分报告未经外部审核，导致其内部信息不真实，导致了小微企业的信贷评级不高，而像是银行这样的资金提供者，担心资金出借后产生坏账，增加自身风险，因此对小微企业的融资审核严上加严。“三高两难”问题突出“三高”是指劳动力成本高、原材料及其他生产成本高、税负高，是目前小型企业所背负的“三座大山”。虽然小微企业在成本、原材料、税负等方面面临的问题和其他企业基本一致，但相比较而言，由于小微企业规模和体量相对较小，其承受能力更弱、化解难度更大。“两难”指的是，政府对中小微企业实施和融资难的问题，特别是融资难，目前已成为当前最突出的问题。江苏小微企业面临着新的发展形势，其低要素价格的优越性荡然无存，旧的发展模式也随之结束，新技术、新平台、新的商业形态层出不穷，尤其是新一代的信息化技术迅猛发展，迫使中小企业加速技术创新，走创新发展之路。2.3江苏小微企业发展趋势目前，国家正处在向高质量发展转变的过程中，必须以创新驱动和高质量供给为导向，以满足市场的需要。在此大背景下，金融产品的创新发展持续加快、政府不断出台各项扶持政策以及互联网、大数据的蓬勃发展，为小微企业的发展提供很多新机遇。首先，李渝铭（2021）指出近几年，金融技术的迅猛发展，为我国中小企业融资难、融资贵问题，提供了有效途径与手段。公司之间的跨国协作，以中小型企业为中心，已形成许多优势互补、有所突破的新商业形式[4]。其次，近几年来，政府不断出台各项减税、免税政策以及各种融资发展项目，为小微企业搭建了多种多样的融资平台。并着力于加强小微企业的信用担保体系建设，从根源上改善小微企业“融资难、融资贵”的问题。国家统计局的资料显示，截止到2021年7月底，全国普惠小额信贷总额达到17.8亿元，较上年同期增加29.3%。扶持中小微企业3893万家，较上年同期增加29.5%。中小微企业的金融服务持续“量增、面扩、价降”的态势，融资便利程度大幅提高[8]。最后，互联网金融、大数据金融的不断发展，解决了小微企业在融资中的信息不对称问题，构建了资金供给双方的信息沟通机制，更好的改善小微企业“融资难、融资贵”的问题。从江苏小微企业问卷调查结果显示：2021年，企业综合经营主观感受比2020年好转。从调研结果来看，反映经营状况良好的企业比重为48%；反映经营状况平稳的企业比重达40%。并且对于2022年第一季度企业经营预期中，52%的企业主持乐观态度。多项数据显示江苏省小微企业对未来经营状况的信心不断提升。互联网、金融、科技的不断深化融合以及政府支持力度的不断增大，小微企业发展势头稳中向好。第三章江苏小微企业金融需求分析3江苏小微企业金融需求分析3.1问卷设计与调查调查实施的目的本文在对江苏小微企业金融需求研究的过程中，发现由于其自身存在的不足和外部环境的制约，小微企业资金需求没有得到满足。政府的扶持政策和金融机构的信贷政策与小微企业的真实需求无法有效的贴合，这使得小微企业在进一步发展中受到了很大的限制。采取线上问卷调查的手段，可以更加深入的了解小微企业的真实需求以及其存在的实际问题，从实际出发考察各项政策的落实情况。同时，也能更直接的了解到小微企业主对未来经济情况的预期，从而更好的提出相关建议，使得小微企业的金融需求和社会供给达到动态平衡的状态，也使得相关政策能够发挥最大的效用。问卷设计的原则、对象和内容（一）设计原则和调查对象调查问卷的设计应遵循以下七个原则：目的性原则、一般性原则、逻辑性原则、清晰性原则、便于整理分析、可接受性原则和效率原则。样本来源于亲朋好友身边的位于江苏省南京市的105家小微企业。问卷的数据来源于对样本的调查，调查时间为2022年2月11日到15日，通过亲友转发，企业内部人员进行线上问卷自填，共收回100份有效问卷，问卷有效率95%。（二）问卷的主要内容问卷调查的内容主要分为江苏小微企业的组织形式、融资渠道、融资现状、最新的金融需求、相关扶持政策的落实程度以及企业主对企业未来发展前景的预期六个部分，着重调查江苏小微企业在最近几年融资需求发生的变化及原因。3.2调查结果的分析江苏小微企业金融需求和特征从统计数据来看（图1、图2），小微企业企业主的信贷资金需求大部分在1万至100万之间并且希望得到12个月以及1年以上的固定期限贷款。江苏省小微企业金融需求十分旺盛，呈现出规模小、频率高、时间急的基本特点。并且可以直观的了解到，在疫情的冲击下，小微企业的融资需求相较于过去发生了变化，“短用长借”更加受小微企业的青睐。这种情况是由于疫情爆发后企业存在资金缺口，多数企业在遭遇意外状况时，往往会发生“随借随还”的贷款被“抽贷断贷”现象。相对于“短用长借”带来的额外资本费用，企业所有者更注重银行的贷款资金的稳定性和长期的融资需求。图1江苏小微企业信贷资金需求分布图2江苏小微企业贷款期限需求分布小微企业融资面临的困境（一）企业外部融资难，融资渠道窄对于受调查的105家企业，在存在融资难这个问题上，有100家企业作了回答。其中66家选择了融资难，占作答企业的66%。说明小微企业融资困难问题依然比较突出。融资难的主要表现是，47家企业认为融资成本高，排在首位；19家企业认为融资渠道窄，排第二位；17家企业认为银行贷款门槛高、环节多、时期长、额度小，位列第三；企业无可抵押担保资产、民间借款利息高也是融资难的重要表现。图3小微企业融资困难问题分布从问卷调查结果可以看出，在100家小微企业中，55%的小微企业的起步资金都是自己提供的，后续融资也优先考虑自己继续垫付资金；银行融资准入门槛比较高、融资信用限制比较大，仅有11%的企业选择该融资方式；30%的小微企业进行融资时，更加倾向于民间借贷。图4小微企业融资渠道分布（二）压缩成本困难，利润受到挤压面对经济发展的新常态，江苏小微企业低要素价格的优越性已荡然无存，人工、原材料、企业房租等生产成本日益上涨。从而大多数小微企业生产利润受到挤压，被迫低速发展。与此同时，我国经济中通货膨胀问题仍然存在，使得小微企业实现盈利更加困难。即使在江苏一些发达的地区，小微企业盈利十分困难，如100家小微企业中盈利企业占比仅有不到50%，仍然有12%的企业出现亏损问题。（三）政府优惠扶持政策落地难受疫情、高原材料价格和经济下行压力等多种因素的制约，小微企业在生产和运营上仍然存在一定的压力。针对小微企业面临的困境，政府不断出台各项优惠扶持政策，如减税免税、民企参与政策性项目、“1+2”政策、“营改增”等。但是，从调查结果看，100家企业中有近40%的企业对政府的扶持政策不太了解。这是由于各地经济发展状况不平衡，各地政府宣传工作以及重视程度有参差，使得政府优惠扶持政策落地实施变得困难。3.3小微企业融资的制约因素通过问卷调查可以得出，小微企业陷入融资困境主要是由两方面造成的：自身原因限制和外部环境限制。小微企业自身存在问题（一）管理方式落后，经营信息透明度低从经营管理方式来看，多数小微企业是家族式企业，采用现代企业经营管理方式的很少，这种管理方式比较感性，缺乏理性思考。一方面来说，这种经营管理模式信息透明度比较低，企业不公开自己的经营信息，使得企业市场适应能力弱，投资者不能掌握相关信息，难以为企业的发展吸引外来资金。另一方面来说，这种经营模式也存在很多隐患，比如企业主、财务人员法律意识薄弱，发生公私账务不分明、非法资金和卷款潜逃事件。（二）内部控制制度不完善，缺乏合格抵押品小微企业在内部控制活动方面存在很多问题。首先，企业管理者素质不高，缺乏专业人才。小微企业的人才流动十分频繁，小微企业对于人才培养制度方面有所欠缺，使得专业人才不愿意或者不能长期就职于小微企业中，从而使得小微企业的内部控制活动比较落后。其次，小微企业的内部控制制度还需完善。由于缺乏专业管理知识，大多数小微企业的内控制度没有系统的流程和严格的把控监督程序，从而给企业带来了巨大的经营风险和财务风险。最后，由于小微企业缺乏合格的抵押担保品、财务风险比较大，使得小微企业融资变得更加困难。（三）以传统销售渠道为主，创新转变缓慢在互联网和金融不断深度融合的时代中，大多数小微企业销售渠道还是以自产自销的传统销售渠道为主。从大环境来看，传统销售向网络营销的销售思维模式转变缓慢是小微企业低利润的一个很大原因。与时代脱轨必然也会被时代抛弃。在疫情的冲击下，江苏省的部分小微企业开业一到两年后关闭，部分小微企业面临亏损营业的情况，甚至在不久以后也会面临停业的选择。小微企业融资的外部环境（一）金融机构准入门槛高，审核严格对于金融机构来说，小微企业的财务资料没有实现共享，信息采集难度比较大，因此金融机构在进行信息采集是就会投入很高的成本。并且，资金借贷双方信息不对称问题比较严重，为了保障资产的安全，金融机构对小微企业的信用记录、交易数据、现金流历史数据、抵押物等资料审核比较严格，审核周期比较长。（二）信用担保机构数量不足，信用担保体系不完善随着江苏省政府的大力支持，小微企业信贷担保制度得到了显著的改善，但地区信贷担保行业还处在发展初期，整体水平不高、运营管理不到位、担保机构分布不均匀，特别是县级担保机构数量少、发展缓慢，难以适应小微企业信用能力提升的需要。我国目前还面临着信用担保机制不完善、担保机构分布不均匀、风险控制体系不健全以及金融创新不足等问题。（三）政府对小微企业引导不够为了解决小微企业融资难的问题，政府制定了一系列优惠扶持政策，但对于小微企业政治思想、专业管理方面的引导仍然存在欠缺。小微企业的管理人定势思维没有完全创新转变，使得国家的政策很难被落实吸收，从而不能从根本上的解决融资难的困境，还成了政策落实难的问题。新冠肺炎的爆发和外界的不稳定因素还很多，一些行业在短时间内无法正常运营，一些小微企业仍然面临着经营困境，要想维持稳定的增长势头还需要继续努力。第四章小微企业融资经验借鉴--来自浙江的实践4小微企业融资经验借鉴--来自浙江的实践4.1浙江小微企业发展现状浙江省是我国小微企业发展较快的地区，如浙江温州是我国民营经济的主要发源地之一。多年来，浙江小微企业在促进区域经济增长、扩大就业、提升市场活力等方面起到重要的支撑作用。到2020年末，浙江省小微企业数量约为250万家，占比企业总数的80%，按常住人口规模计，26个浙江人里就有一家小微企业。从行业分布看，浙江小微企业主要分布在轻工业、信息技术、电子商务、装备制造，但传统制造业仍占据重要地位。各地区小微企业均有不同程度的增加，表明小微企业的分布逐渐趋于均衡。长期以来，浙江省小微企业发展也面临着融资难、融资贵的问题。首先是自筹资金是融资的主要渠道，很少有正式融资渠道，民间创业投资活跃。其次是外围经济增长疲软，小微企业面临生存压力。最后，深化改革措施急需落地，市场活力有待释放。4.2浙江省的经验借鉴目前，小微企业融资难、融资贵的问题仍然突出，这是一个全国小微企业面临的共性问题。浙江是一个典型的以小微企业为主的产业结构，小微企业蓬勃发展是浙江省经济的一大亮点。浙江省小微企业在面临共性问题时，政府出台的扶持政策以及治理问题的出发点和落脚点，对于江苏省小微企业走出融资困境具有借鉴意义。浙江省对小微企业的扶持政策可以分为以下几个部分：财政支持、创新发展、服务体系建设、管理水平、监督管理、普惠金融力度、人才培养、融资体系建设、文化发展、信息化水平、政府采购支持。其中浙江省对于小微企业的支持主要集中于财税优惠、金融信贷和创新发展等方面。财税优惠政策税收优惠政策是促进中小微企业发展的最直接、最有效的手段，虽然中国的税收优惠政策并非专门针对小微企业，但目前已有大量小微企业从中受益。财税优惠政策主要包括税收优惠、行政事业性收费减免、中小微企业专项资金扶持、政府采购支持等方面的政策与法规。浙江省自2018年起，小微企业财政税优惠政策有较大幅度的调整，其中制造业、交通运输、建筑等多个行业的税率都有所下降。金融信贷政策浙江省各级政府积极创新金融服务模式，转变金融服务观念，加大对小微企业的支持力度，加强信贷供应，支持小额贷款公司发展，推动成长性好的小微企业在创业板上市，拓展小微企业多元化融资渠道，缓解小微企业融资困难。2010年出台的《关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》指出要从融资政策上支持小微企业，鼓励民间资本进入小微企业；2013年出台的《国务院办公厅关于金融支持小微企业发展的实施意见》综合考虑了我国小微企业的风险监管问题，建立金融服务体系，保证小微企业的资金来源。创新创业政策科技进步是经济发展的决定性因素，技术创新是经济增长的源泉。浙江省出台《浙江省人民政府关于促进中小企业加快创业创新发展的若干意见》、《浙江省人民政府办公厅关于促进小型微型企业再创新优势的若干意见》等政策，积极引导和推动小微企业加快结构调整和发展方式转变，有效优化中小微企业政策环境、服务环境和融资环境。在浙江省陆续出台扶持政策后，截至2020年7月末，浙江省小微企业贷款余额4.5万亿元，其中普惠型小微企业贷款2.2万亿元，比年初增加3939.3亿元，高出各项贷款增速9.5个百分点，同比增长32.7%，由此可以看出，浙江省小微企业扶持政策效果初显。浙江省小微企业活力指数持续提升，企业存活率上升，发展质量稳步提高。近三年来，浙江省新增小微企业92.7万家，年均新增小微企业30.9万家，占浙江新增新趋势总数的81.89%。新设小微企业已经成为浙江经济发展的重要新生力量，创新引领创业成为新一轮“大众创业、万众创新”的新趋势。同时，小微企业分布呈现出由中心城市向外扩散的趋势，杭州都市圈、宁波都市圈、温州都市圈和浙江城市群四大都市圈的中心地位正在逐步巩固。4.3对江苏省的启示近年来江苏省密集出台了各项优惠扶持政策，使得小微企业面临的融资问题有所改善，但问题依旧没有从根本上得到有效地解决。小微企业的金融需求与实际得到的贷款数额不匹配、小微企业贷款成本高和贷款条件严苛以及大众对中小企业与小微企业概念产生混淆等问题都更加推动了小微企业陷入融资困境。虽然不同地区的小微企业发展情况不同，但是浙江小微企业的扶持经验仍然有值得借鉴的部分，主要有一下几点：“创新”是发展的驱动力如今，正是乡村振兴巩固脱贫攻坚结果与新冠疫情再次冲击之时，加快创新创业发展的步伐成为了当下促进我国经济恢复常态的关键举措。在这一大背景下，鼓励创新创业与小微企业发展紧密联系在一起。浙江政府出台的创新创业政策，掀起新一轮的“大众创业、万众创新”的新趋势。因此，对于科技型小微企业和创新型小微企业更应该加强扶持力度，在税收、融资成本、房租、研发费用等方面给予优惠福利，降低小微企业融资成本。使得更多的人才和资本投入小微企业的发展当中，壮大小微企业的队伍，以改善大型企业与小微企业发展不平衡的状态，完善的法律体系和惩治制度是重要保证浙江省成功的关键之处是政策能够落地实施，而政策实施需要完善的法律体系和严格的惩治制度为其保驾护航。浙江小微企业重视政策的消化吸收能力以及政策的识别、运用意识和能力。浙江政府还充分发挥市场主体作用，通过多种方式，拓宽小微企业融资渠道，有效解决政策实施难问题。有效的政企、企民沟通是关键因素要建立服务于小微企业的政府、法律部门，使得政府和企业、企业和社会公众之间能更加有效的沟通，减少信息不对称，更好的解决小微企业的金融需求与实际得到的贷款数额不匹配的问题，也可以更好的解决小微企业在创新发展中的特殊需求和困难。既要提高全体员工的专业素养，又要在公众面前积极开展宣传，营造一个有利于小微企业发展的良好的社会氛围。第五章相关政策和建议5相关政策和建议5.1政府需要解决的问题在新时期，面临着新的发展形势，企业间的竞争压力日益严峻，要提高江苏小微企业的核心竞争力，必须不断健全内部管理体系，不断提高自身的管理水平，为小微企业营造良好的发展条件。改善小微企业外部融资环境小微企业在江苏经济中发挥着越来越重要的角色，政府应该在不违反市场规律的前提下，改善小微企业的外部融资环境，缓解小微企业融资压力，从而促进小微企业更好的成长发展。首先，简化审批步骤，提高行政效率，从而能够及时有效的满足小微企业的融资需求。其次，加大各类支持力度，保证更多小微企业享受优惠，降低其资金压力。最后，要建设一个公平、优质的商业环境，要构建一个公开、透明的信用制度，把改革的重心放在公平和公正上，并要积极地改善小微企业的外部环境。增强政策与企业实际需求的契合度一般来说，江苏省政府相关机构中配置较为复杂，信息不对称问题凸显，使得政策制定者与政策受用团体之间沟通出现问题，从而造成企业实际需求与优惠扶持政策脱节。因此，在政府制定政策时，进行实地调研，掌握第一手数据，增强扶持政策与企业实际需求的契合度就显得尤为重要。同时，加快建立多种政企沟通渠道，确保政策的作用能够更好的发挥。提高优惠政策的法律效力近年来，江苏省出台了多项小微企业扶持政策，如：降低社会保险费率、降低部分政府性基金征收、金融机构的贷款利息收入免征增值税、走“专精特新”之路以及“三农”融资等等，加大了对小微企业的扶持力度，促进了小微企业的发展。但是，其中的很多规定大多是临时性的政策，而缺乏长期稳定的法律文件，并且这些政策的立法主体不同，可能会出现很多优惠政策适用于不同行业的不同标准，这样会大大减弱优惠政策的落实效果。在缺乏法律法规的约束加之实施者操作不当，很可能会使得小微企业融资风险激增。因此，政府出台有针对性的法律性政策，提高优惠政策的法律效力，加大对小微企业的引导，从而根源上改善扶持政策落地难的问题。5.2金融企业需要解决的问题优化信贷审批模型商业银行是小微企业正规融资渠道的重要主体，而商业银行对小微企业主的个人信用贷款审批比较严格。因此，会出现一些客观因素使得企业主征信出现问题，从而信用贷款审批失败。在疫情之下，由于商业银行的信贷审批模型存在问题，很多优质小微企业主被这种合规形式所误伤。汤黎明、罗茜（2021）指出由于宏观环境、新兴行业以及经济社会环境的变化，我国的商业银行的大数据审核模式尚有改善的余地，而智能的信用审核系统很难适应外界环境变化[15]。基于模型改进的角度，可以从确保征信记录真实可靠，允许企业主提供最新的信用证明材料，从而确保审批结果更加可信；深入了解企业资质，确保优质企业不会被误伤等方面进行改善。图5三大形式合规因素制约小微企业信用融资的可获得性转变金融服务观念随着新兴行业不断涌现以及经济社会形势的不断变化，为了与时俱进，金融企业致力于创新发展金融服务的品种、范围，但大多数金融服务仍然是面向大、中型企业。孙迎芬、王金凤（2016）指出金融机构要转变服务观念，清醒认识到服务小微企业还有很多工作要做[16]。为此，金融机构必须改变金融服务理念，创新金融工具、金融产品和金融服务，扩大小微企业的资金来源，减轻小微企业的融资压力。建立信用担保机构由于小微企业自身存在的问题，使得小微企业在进行融资活动时，远远不能满足资金供给方的信用标准，从而其金融需求不能满足，企业无法正常经营或者无法发展壮大。因此，为了提高小微企业的信用度，金融资产管理公司、金融租赁公司等金融企业可以与政府合作，搭建小微企业信用担保机构。信用担保是银行与企业之间的一种中介服务，通过担保干预，分散和化解了银行贷款风险，保障了银行资产安全性，畅通了贷款渠道。20世纪90年代末，江苏省小微企业信用担保体系开始建设，在国家政策和有关部门的支持下，信用担保贷款将成为小微企业融资的又一条有效渠道。第六章结论6结论小微企业是江苏经济的中坚力量，是江苏经济稳中向好快速展的关键因素，是大企业形成的基础，也是江苏最具活力的企业群体。在国家和省级政策的支持下，小微企业盈利能力逐年提高，融资继续呈现“量增、面扩、价降”的态势，融资便利程度明显提高。但是，小微企业的发展任重而道远。只有通过政府、金融企业以及企业主等社会各界人员积极改善政策、机制的不足，积极落实小微企业扶持政策，才能真正改善小微企业融资难、融资贵的问题，才是真正为小微企业谋福利。参考文献参考文献[1]祁彪.推动江苏中小企业高质量发展[J].唯实,2018(06):10-11.[2]姚锐.民营小微企业内部控制制度分析现状[J].上海商业,2021(11):112-