




版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
工程期间预借支单一、预借支单的定义与作用预借支单是在工程期间,工程人员因工作需要提前向财务部门或相关负责人预借资金的一种书面凭证。它在工程项目的资金流转过程中起着重要作用,一方面确保工程人员能够及时获得必要的资金支持以满足工作中的各种费用支出,如购买施工材料、支付临时劳务费用等,保障工程顺利进行;另一方面,通过规范的预借支单记录,便于财务部门对资金流向进行准确监控和管理,防止资金滥用或不合理支出,保证工程项目资金的合理使用和财务核算的准确性。二、预借支单的基本信息1.单据编号每一张预借支单都应有唯一的编号,以便于查询和管理。编号规则可以根据公司的财务管理制度自行设定,例如按照年份、月份和顺序号依次编排,如"202308001"表示2023年8月的第一张预借支单。2.日期填写预借支单的具体日期,精确到年、月、日。该日期对于记录资金流动的时间顺序非常重要,同时也有助于财务部门按照时间周期进行资金核算和统计。3.借款人姓名明确填写预借支资金的个人姓名,确保信息准确无误。借款人应在预借支单上签字确认,承担相应的借款责任。4.所属部门注明借款人所属的工程项目部门,以便财务部门根据部门进行资金分配和核算。不同部门的工程费用支出可能有不同的特点和标准,明确所属部门有助于财务分析和管理。5.联系电话留下借款人的有效联系电话,方便财务部门在有疑问或需要进一步沟通时能够及时联系到借款人。三、预借支明细1.预借支金额大写金额:用汉字大写形式填写预借支的金额,如"人民币壹万元整"。大写金额的填写要规范、准确,防止篡改。小写金额:在对应的位置填写阿拉伯数字表示的预借支金额,精确到小数点后两位,如"¥10000.00"。大小写金额必须一致,否则预借支单无效。2.预借支用途详细说明预借支资金的用途,这是预借支单的关键信息之一。例如:购买工程所需的水泥、钢材等主要建筑材料,预计花费[X]元。支付临时聘请的杂工劳务费用,共计[X]元。租赁施工设备,如起重机、挖掘机等,租赁费用为[X]元。购买施工过程中使用的安全防护用品,如安全帽、安全绳等,费用约[X]元。应尽量具体、清晰地描述每一项用途,以便财务部门审核资金使用的合理性和必要性。3.预计还款日期根据工程进度和资金周转情况,借款人应预估还款日期并填写在预借支单上。预计还款日期有助于督促借款人按时还款,同时也方便财务部门安排资金回收计划。例如预计在工程进度达到[具体阶段]后的[X]个工作日内还款。四、审批流程1.借款人填写借款人按照预借支单的格式要求,如实填写各项信息,包括基本信息、预借支明细等,并在预借支单上签字确认。确保填写内容准确、完整,不得遗漏或涂改。2.部门负责人审批借款人将填写好的预借支单提交给所属部门负责人。部门负责人根据工程实际情况和资金需求,审核预借支的必要性和合理性。如果认为预借支金额合理且用途符合工程需要,部门负责人应在预借支单上签署审批意见,如"同意预借,用于[具体用途],请财务审核",并签字确认。3.财务部门审核预借支单流转至财务部门。财务人员首先核对预借支单上的各项信息是否完整、准确,大小写金额是否一致。然后,根据公司的财务制度和资金状况,审核预借支的用途是否合规、合理,预计还款日期是否可行。若发现问题,财务人员应及时与借款人或部门负责人沟通,要求补充资料或调整预借支金额。审核通过后,财务人员在预借支单上签署"同意支付"字样,并签字确认。4.上级领导审批(如有需要)对于金额较大或涉及重要工程项目的预借支,可能需要经过上级领导的审批。上级领导在审核时,会综合考虑工程整体预算、资金安排以及风险等因素。若上级领导批准预借支,应在预借支单上签署明确的审批意见,如"同意本次预借支,注意资金使用安全和及时还款",并签字确认。5.出纳付款经过各级审批通过后的预借支单流转到出纳岗位。出纳根据预借支单上的金额,从公司账户中支取相应的现金或通过银行转账等方式将资金支付给借款人。支付完成后,出纳应在预借支单上加盖"现金付讫"或"银行付讫"章,并登记相关的日记账,记录资金的支出情况。五、示例以下是一份工程期间预借支单的示例:|单据编号|202309003|||||日期|2023年9月15日||借款人姓名|张三||所属部门|工程项目一部||联系电话|138xxxxxxxx||预借支明细|金额|||||大写金额|人民币伍仟元整||小写金额|¥5000.00||预借支用途|购买工程用的小型工具及耗材,预计花费3000元;支付施工现场临时清洁费用,共计2000元。||预计还款日期|2023年9月30日|审批流程:1.借款人张三填写预借支单后,提交给部门负责人李四。2.李四审核后,认为预借支金额和用途合理,签署审批意见"同意预借,用于购买工具及支付清洁费,请财务审核",并签字。3.财务人员王五审核预借支单,确认信息无误且用途合规后,签署"同意支付",并签字。4.此预借支单无需上级领导额外审批。5.出纳赵六根据审批后的预借支单,通过银行转账方式支付给张三5000元,并加盖"银行付讫"章,登记日记账。六、注意事项1.遵守财务制度借款人必须严格遵守公司的财务管理制度,按照规定的流程填写预借支单并进行审批。不得擅自更改预借支单的内容,如有特殊情况需要修改,应重新填写并按照审批流程进行处理。2.及时还款借款人应按照预计还款日期及时归还预借支的资金。如因特殊原因无法按时还款,应提前向财务部门说明情况,并申请延期还款。未经批准的逾期还款可能会影响个人信用记录,并可能导致公司采取相应的处罚措施。3.用途真实性预借支资金的用途必须真实、合理,与工程项目相关。借款人不得将预借支资金挪作他用,否则将承担相应的法律责任。财务部门在审核过程中如发现用途不实,有权拒绝支付,并要求借款人做出合理解释或调整用途。4.妥善保管单据预借支单是重要的财务凭证,借款人和财务部门都应妥善保管。借款人在还款后,预借支单作为还款凭证应由财务部门留存归档,以备后续查阅和核对账目。同时,财务部门应定期对预借支单进行整理和归档,确保财务档案的完整性和规范性。5.定期核对账目财务部门应定期与借款人核对预借支账目,确保每一笔预借支的记录准确无误。如发现账目不符或存在疑问,应及时与借款人沟通核实,查明原因并进行相应的处理。通过定期核对账目,可以及时发现和纠正财务管理中存在的
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 2025年铁路旅客运输服务合作协议书
- 2025年盘碟托盘项目合作计划书
- 2025年青海省农业农村厅下属事业单位招聘考试笔试试题【答案】
- 广州版综合实践活动四年级下册第三单元第3课《粽子飘香》教案
- 领导干部先进性教育分析评议与整改提高范文
- 快递公司暑期.实习报告范文
- 2025年PP-R再生料项目合作计划书
- 医疗领域中学习障碍的心理学干预
- 2025届云南省马关县一中物理高二下期末质量跟踪监视模拟试题含解析
- 企业转型升级的关键智能交通信号系统的技术支撑
- 普通高中历史新课程标准试题与答案(2017年版2020年修订)
- 妊娠高血压综合征眼底病变演示课件
- 沪科版七年级数学下册 第二学期期末测试卷
- 广东省深圳市小升初语文分班考试试卷一(含答案)
- YY 0503-2023 正式版 环氧乙烷灭菌器
- 北师大版数学小学二年级下册期末无纸笔化检测题
- 现代教育技术投稿格式
- 足球《踢墙式二过一》课件
- 高中信息技术面试试讲真题汇总
- 《色彩构成》核心课程标准
- 《论语》中的人生智慧与自我管理学习通超星课后章节答案期末考试题库2023年
评论
0/150
提交评论