风险评价管理制度

风险评价管理制度一、总则1.目的为加强公司风险管理，规范风险评价工作，及时识别、评估和控制各类风险，确保公司经营活动的顺利进行，保障公司和员工的利益，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司内部各部门、各业务流程、各项目及各类经营活动所涉及的风险评价与管理。3.风险评价原则科学性原则：运用科学的方法和工具，对风险进行全面、准确的识别和评估。系统性原则：从公司整体出发，考虑各个环节和因素之间的相互关系，进行系统的风险评价。动态性原则：风险是不断变化的，应根据内外部环境的变化及时调整风险评价的内容和方法。可操作性原则：风险评价的结果应具有实际指导意义，能够为风险控制措施的制定和实施提供依据。二、风险评价的组织与职责1.风险管理委员会组成：由公司高层管理人员组成，负责领导和决策公司的风险管理工作。职责：制定公司风险管理战略和政策。审批重大风险评价报告和风险应对方案。协调解决公司风险管理中的重大问题。2.风险管理部门组成：设立专门的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。职责：组织制定和完善风险评价管理制度和流程。组织开展公司全面风险评价工作，包括风险识别、评估、分析和评价。建立风险信息管理系统，收集、整理和分析风险信息。跟踪风险变化情况，定期对风险进行监控和预警。协助各部门制定和实施风险应对措施，对措施的执行情况进行监督和评估。3.各部门职责：负责本部门业务范围内的风险识别和初步评估工作。配合风险管理部门开展全面风险评价工作，提供相关资料和数据。按照公司风险应对方案，负责本部门风险控制措施的具体实施。定期向风险管理部门报告本部门风险状况和风险控制情况。三、风险识别1.风险识别的方法问卷调查法：设计风险调查问卷，向各部门员工、客户、供应商等相关方发放，收集风险信息。头脑风暴法：组织相关人员召开头脑风暴会议，鼓励大家充分发表意见，共同识别潜在风险。流程图法：绘制公司业务流程图，分析每个环节可能存在的风险。财务报表分析法：通过分析公司财务报表，识别财务风险。历史事件回顾法：回顾公司过去发生的风险事件，总结经验教训，识别类似风险。2.风险识别的内容战略风险：包括公司战略目标不明确、战略规划不合理、市场竞争加剧、行业政策变化等可能导致公司战略无法实现的风险。市场风险：如市场需求变化、市场价格波动、竞争对手策略调整等对公司市场份额和盈利能力产生影响的风险。财务风险：涵盖资金短缺、资金流动性不足、资产负债率过高、利率汇率波动等财务方面的风险。运营风险：涉及生产运营流程不畅、设备故障、质量问题、供应链中断、人力资源管理不善等运营过程中的风险。法律风险：包括法律法规变化、合同纠纷、知识产权侵权、合规问题等法律方面的风险。环境与社会责任风险：如环保要求提高、安全生产事故、员工权益保障问题等可能给公司带来的风险。四、风险评估1.风险评估的标准可能性标准：评估风险发生的可能性大小，可分为高、中、低三个等级。影响程度标准：衡量风险对公司目标实现的影响程度，可分为严重、较大、一般、较小四个等级。2.风险评估的方法定性评估方法：根据风险发生的可能性和影响程度，通过专家判断、经验估计等方式对风险进行定性评价。定量评估方法：运用数学模型和统计分析方法，对风险发生的可能性和影响程度进行量化评估，如风险矩阵法、层次分析法、蒙特卡罗模拟法等。3.风险评估的流程确定评估对象：明确需要评估的风险事项或业务流程。收集相关信息：收集与评估对象相关的内外部信息，包括历史数据、行业资料、市场动态等。选择评估方法：根据评估对象的特点和评估目的，选择合适的评估方法。进行评估分析：运用选定的评估方法，对风险发生的可能性和影响程度进行评估分析。确定风险等级：根据评估结果，按照风险评估标准确定风险等级。五、风险分析与评价1.风险分析风险因素分析：对识别出的风险因素进行深入分析，找出其产生的原因和作用机制。风险传导分析：分析风险在公司内部各部门、各业务环节之间的传导路径和影响范围。2.风险评价综合评价：结合风险评估结果和风险分析情况，对风险进行综合评价，确定风险的总体水平和重要性程度。风险排序：根据风险综合评价结果，对风险进行排序，确定重点关注的风险领域和风险事项。六、风险应对1.风险应对策略风险规避：对于发生可能性高且影响程度严重的风险，采取放弃相关业务或活动等方式避免风险。风险降低：通过采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度，如加强内部控制、优化业务流程、购买保险等。风险转移：将风险转移给其他方承担，如签订合同条款、进行套期保值等。风险接受：对于风险发生可能性低且影响程度较小的风险，或采取其他应对措施成本过高的风险，选择接受风险，但需制定相应的监控措施。2.风险应对方案制定明确应对目标：针对不同风险，明确风险应对要达到的具体目标。制定应对措施：根据风险应对策略，制定具体的应对措施，包括责任部门、实施步骤、时间节点等。评估应对效果：对风险应对方案的可行性和有效性进行评估，确保其能够实现应对目标。3.风险应对方案实施与监控组织实施：各责任部门按照风险应对方案组织实施应对措施。监控调整：风险管理部门对风险应对措施的执行情况进行监控，及时发现问题并进行调整优化。效果评估：定期对风险应对效果进行评估，验证风险是否得到有效控制，总结经验教训，为后续风险应对提供参考。七、风险信息管理1.风险信息收集建立信息渠道：通过内部报告、外部资讯、实地调研、会议讨论等多种渠道收集风险信息。明确收集内容：包括风险事件、风险因素、风险评估结果、风险应对措施及效果等方面的信息。2.风险信息整理与分析信息整理：对收集到的风险信息进行分类、汇总和归档，确保信息的完整性和准确性。数据分析：运用数据分析工具和方法，对风险信息进行深入分析，挖掘风险变化趋势和规律。3.风险信息报告定期报告：风险管理部门定期编制风险报告，向公司管理层和各部门汇报公司风险状况、风险应对情况等。专项报告：针对重大风险事件或重要风险领域，及时编制专项风险报告，提出针对性的建议和措施。八、风险评价的监督与考核1.监督机制内部审计监督：内部审计部门定期对公司风险评价工作进行审计，检查风险评价制度的执行情况、风险识别与评估的准确性、风险应对措施的有效性等。风险管理部门自查：风险管理部门定期对自身工作进行自查，及时发现问题并进行整改。各部门互查：组织各部门之间开展风险评价工作互查，促进经验交流和共同提高。2.考核机制建立考核指标：制定风险评价工作考核指标，包括风险识别的完整性、风险评估的准确性、风险应对措施的有效性、风险信息管