2022年银行业专业人员职业资格考试模拟题和答案解析

2022年银行业专业人员职业资格考试模拟题和答案解析一、单项选择题（每题1分，共30题）1.下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（）。A.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外B.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外C.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律、行政法规另有规定的除外D.存款业务是商业银行最基本的负债业务，也是商业银行最主要的资金来源答案：B。解析：对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。所以选项B表述错误。2.下列不属于商业银行现金资产的是（）。A.库存现金B.存放同业款项C.存放中央银行款项D.同业存放款项答案：D。解析：商业银行现金资产包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。同业存放款项属于商业银行的负债。3.银行理财人员不得将高风险级别理财产品推介给低风险承受能力的客户，这体现了商业银行理财销售的（）原则。A.公平B.公开C.风险匹配D.专业胜任答案：C。解析：风险匹配原则是指商业银行要根据客户的风险承受能力销售不同风险等级的理财产品，不得将高风险级别理财产品推介给低风险承受能力的客户。4.下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是（）。A.只能采用担保的方式发放贷款B.不得向事业单位发放贷款C.我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理D.向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件答案：C。解析：商业银行贷款可以采用信用贷款、担保贷款等多种方式，A选项错误；商业银行可以向事业单位发放贷款，B选项错误；商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件，D选项错误。我国银行借贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。5.下列金融工具中，属于间接融资工具的是（）。A.企业债券B.公司股票C.银行承兑汇票D.政府债券答案：C。解析：间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。企业债券、公司股票、政府债券属于直接融资工具。6.下列关于商业银行中间业务的特点的说法中，错误的是（）。A.不运用或不直接运用银行的自有资金B.承担市场风险C.以接受客户委托为前提，为客户办理业务D.以收取服务费、赚取价差的方式获得收益答案：B。解析：商业银行中间业务不承担或不直接承担市场风险。其特点包括不运用或不直接运用银行的自有资金、以接受客户委托为前提为客户办理业务、以收取服务费、赚取价差的方式获得收益等。7.下列关于信用卡消费信贷的特点，描述不正确的是（）。A.循环信用额度B.没有最低还款额C.无抵押无担保贷款D.通常是短期、小额、无指定用途答案：B。解析：信用卡消费信贷具有循环信用额度、无抵押无担保贷款、通常是短期、小额、无指定用途等特点，并且有最低还款额要求。8.某银行最近推出一项理财计划，该计划的理财期限为6个月，此银行在提前终止日或理财到期日将按照年收益率5.25%向投资者支付理财收益。则据此推断该理财计划属于（）。A.保证收益理财计划B.非保证收益理财计划C.保本浮动收益理财计划D.非保本浮动收益理财计划答案：A。解析：保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。本题中银行承诺按年收益率5.25%支付理财收益，属于保证收益理财计划。9.银行风险管理的流程是（）。A.风险识别—风险控制—风险监测—风险计量B.风险控制—风险识别—风险计量—风险监测C.风险识别—风险计量—风险监测—风险控制D.风险控制—风险识别—风险监测—风险计量答案：C。解析：银行风险管理的流程是风险识别、风险计量、风险监测和风险控制。首先要识别风险，然后对风险进行计量，接着监测风险状况，最后采取措施控制风险。10.下列关于巴塞尔协议Ⅲ的表述，正确的是（）。A.提高了银行的资本充足率要求B.降低了资本质量要求C.建立了资产风险的衡量体系D.建立了流动性风险量化监管标准答案：A。解析：巴塞尔协议Ⅲ提高了资本充足率要求，加强了资本质量要求，完善了流动性风险监管标准等。建立资产风险衡量体系是巴塞尔协议Ⅰ的内容。11.商业银行的操作风险不是由（）所引发的风险。A.不完善的内部程序B.无法满足客户流动性C.外部事件D.人员及系统答案：B。解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。无法满足客户流动性属于流动性风险。12.下列属于商业银行托管业务的是（）。A.代收代付业务B.跟单托收C.委托贷款业务D.企业年金基金托管答案：D。解析：商业银行托管业务包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管等。代收代付业务是中间业务的一种；跟单托收属于结算业务；委托贷款业务是中间业务。13.下列关于商业银行固定资产贷款的说法中，正确的是（）。A.固定资产贷款通常是短期贷款B.商业银行可以使用同业拆借资金发放固定资产贷款C.技术改造贷款不属于固定资产贷款D.固定资产贷款是用于借款人新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款答案：D。解析：固定资产贷款通常是中长期贷款，A选项错误；商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款，B选项错误；技术改造贷款属于固定资产贷款，C选项错误。固定资产贷款是用于借款人新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。14.商业银行在我国境内不得从事（）业务，但国家另有规定的除外。A.代理股票买卖B.买卖政府债券C.代理保险业务D.发行金融债券答案：A。解析：商业银行在我国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。代理股票买卖属于证券经营业务。15.下列关于商业银行理财业务的说法中，错误的是（）。A.理财业务是商业银行的表外业务B.理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务C.理财业务的收益由银行和客户按照约定方式分配D.理财业务是一种金融中介服务，商业银行需要承担理财业务的信用风险答案：D。解析：理财业务是商业银行的表外业务，本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务，收益由银行和客户按照约定方式分配。理财业务是一种金融中介服务，商业银行不承担理财业务的信用风险，信用风险由投资者承担。16.下列关于商业银行存款利率的表述，正确的是（）。A.存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本B.存款利率越高，存款人的利息收入越少C.存款利率越高，银行的利润越高D.存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本答案：D。解析：存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本。存款利率越高，存款人的利息收入越多，金融机构的融资成本越高，但银行的利润不一定越高，因为还要考虑贷款利率等因素。17.下列关于商业银行流动性风险管理的说法中，错误的是（）。A.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平B.商业银行应当及时向银监会报告流动性风险水平和风险管理状况C.商业银行的流动性风险管理应当重视和加强跨行业、跨市场的风险管理D.流动性风险通常被视为一种多维风险，可能引发信用风险、市场风险等其他风险答案：C。解析：商业银行的流动性风险管理应当重视和加强期限错配管理、流动性资产储备管理、融资管理等，而跨行业、跨市场的风险管理主要是针对系统性风险等，并非流动性风险管理的重点内容。流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平，商业银行应及时向银监会报告流动性风险水平和风险管理状况，流动性风险通常被视为一种多维风险，可能引发信用风险、市场风险等其他风险。18.下列关于信用卡透支的说法中，正确的是（）。A.透支利率由发卡机构自主确定B.透支的计结息方式由中国人民银行统一规定C.信用卡透支的免息还款期最长为60天，发卡机构不得增加D.信用卡的首月最低还款额不得低于当月透支余额的30%答案：A。解析：自2017年1月1日起，信用卡透支利率由发卡机构自主确定，A选项正确；透支的计结息方式由发卡机构自主确定，B选项错误；信用卡透支的免息还款期和最低还款额待遇的条件和标准等，由发卡机构自主确定，C、D选项错误。19.商业银行办理个人储蓄存款业务，应遵循的原则是（）。A.存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密B.存款自愿、取款自由、存款有息、审慎原则C.存款自愿、取款自由、公平竞争、为存款人保密D.存款自愿、取款自由、诚实信用、为存款人保密答案：A。解析：商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。20.下列关于商业银行贷款损失准备管理的说法中，错误的是（）。A.贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金B.贷款损失准备应根据贷款风险状况计提，与不良贷款率无关C.商业银行应建立完善的贷款损失准备管理机制D.贷款损失准备充足率是监管部门考核商业银行贷款损失准备计提充足性的指标之一答案：B。解析：贷款损失准备应根据贷款风险状况计提，不良贷款率是衡量贷款风险状况的一个重要指标，贷款损失准备与不良贷款率是相关的。贷款损失准备是商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金，商业银行应建立完善的贷款损失准备管理机制，贷款损失准备充足率是监管部门考核商业银行贷款损失准备计提充足性的指标之一。21.下列关于商业银行资本的说法中，正确的是（）。A.商业银行的核心一级资本具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征B.商业银行的一级资本包括核心一级资本和其他一级资本，其中核心一级资本是归属于普通股股东的资本C.商业银行的二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，其受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后D.商业银行的资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率答案：D。解析：核心一级资本具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后等特征，但表述中“永久性”等特征的主体表述不完整，A选项错误；核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，并不单纯是归属于普通股股东的资本，B选项错误；二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，其受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，但是表述中“在一般债权人之后”不准确，应是在一级资本之后，C选项错误；商业银行的资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率，D选项正确。22.商业银行的下列业务中，风险最小且流动性最强的是（）。A.储蓄存款B.短期贷款C.国债投资D.公司债券投资答案：C。解析：国债以国家信用为后盾，通常被认为是风险最低的投资工具，同时国债具有较强的流动性。储蓄存款有一定的风险，如通货膨胀风险等；短期贷款有信用风险；公司债券投资有信用风险和市场风险等。23.下列关于商业银行理财产品销售的说法中，错误的是（）。A.商业银行不得通过电视、电台渠道对具体理财产品进行宣传B.商业银行应遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品C.商业银行应及时、准确、完整地向客户披露理财产品的相关信息D.商业银行销售理财产品时，应与客户书面约定收取销售费、托管费、投资管理费等相关费用答案：A。解析：商业银行可以通过电视、电台渠道对具体理财产品进行宣传，但要符合相关规定，A选项错误；商业银行应遵循风险匹配原则销售理财产品，及时、准确、完整地向客户披露理财产品的相关信息，销售时应与客户书面约定收取相关费用，B、C、D选项正确。24.下列关于商业银行信用卡业务的说法中，正确的是（）。A.信用卡透支利率实行上限和下限管理，透支利率上限为日利率万分之五，透支利率下限为日利率万分之五的0.7倍B.信用卡溢缴款是否计息及其利率标准由发卡机构自主确定C.发卡机构向信用卡持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息D.以上说法都正确答案：D。解析：自2017年1月1日起，信用卡透支利率实行上限和下限管理，透支利率上限为日利率万分之五，透支利率下限为日利率万分之五的0.7倍；信用卡溢缴款是否计息及其利率标准由发卡机构自主确定；发卡机构向信用卡持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息。所以以上说法都正确。25.商业银行的下列资产中，流动性最强的是（）。A.库存现金B.债券投资C.贷款D.固定资产答案：A。解析：库存现金是商业银行流动性最强的资产，能够随时用于支付。债券投资、贷款的流动性相对较弱，固定资产的流动性最差。26.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的是（）。A.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择B.风险分散是指通过投资或购买与标的资产收益波动正相关的某种资产或衍生产品来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择C.风险转移是指商业银行通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择D.风险对冲是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择答案：A。解析：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择，A选项正确；风险分散是通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择，B选项错误；风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择，C选项表述正确；风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择，D选项错误。27.下列关于商业银行存款准备金的说法中，错误的是（）。A.存款准备金是商业银行的一项资产B.存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金C.商业银行的存款准备金可以用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金D.法定存款准备金率由商业银行自行决定答案：D。解析：法定存款准备金率由中央银行决定，不是由商业银行自行决定，D选项错误。存款准备金是商业银行的一项资产，包括法定存款准备金和超额存款准备金，商业银行的存款准备金可以用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。28.下列关于商业银行理财子公司的说法中，正确的是（）。A.理财子公司可以直接投资于股票市场B.理财子公司发行的理财产品不得投资于非标准化债权类资产C.理财子公司不能为客户提供投资顾问服务D.理财子公司设立时的最低注册资本为1亿元人民币答案：A。解析：理财子公司可以直接投资于股票市场，A选项正确；理财子公司发行的理财产品可以投资于非标准化债权类资产，但要符合相关规定，B选项错误；理财子公司可以为客户提供投资顾问服务，C选项错误；理财子公司设立时的最低注册资本为10亿元人民币，D选项错误。29.下列关于商业银行内部控制的说法中，错误的是（）。A.内部控制的目标是保证商业银行发展战略和经营目标的实现B.内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动C.内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制D.内部控制的监督、评价部门与建设、执行部门可以为同一部门答案：D。解析：内部控制的监督、评价部门应当独立于建设、执行部门，以保证监督和评价的独立性和有效性，D选项错误。内部控制的目标是保证商业银行发展战略和经营目标的实现，应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。30.下列关于商业银行合规管理的说法中，正确的是（）。A.合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动B.合规管理部门应独立于内部审计部门C.合规管理的目标是确保商业银行依法合规经营D.以上说法都正确答案：D。解析：合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，合规管理部门应独立于内部审计部门，合规管理的目标是确保商业银行依法合规经营。所以以上说法都正确。二、多项选择题（每题2分，共10题）1.商业银行的负债业务包括（）。A.吸收存款B.借款业务C.贷款业务D.中间业务E.发行金融债券答案：ABE。解析：商业银行的负债业务主要包括吸收存款和借款业务，借款业务又包括同业拆借、债券回购、向中央银行借款、发行金融债券等。贷款业务是资产业务，中间业务不属于负债业务。2.下列属于商业银行操作风险表现形式的有（）。A.外部欺诈B.就业制度和工作场所安全性有问题C.信息科技系统事件D.客户、产品及业务做法有问题E.执行、交割和流程管理事件答案：ABCDE。解析：商业银行操作风险的表现形式包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全性有问题、客户、产品及业务做法有问题、实物资产损坏、信息科技系统事件、执行、交割和流程管理事件等。3.商业银行开展理财业务应遵循的原则有（）。A.诚实守信B.勤勉尽职C.成本可算D.风险可控E.信息充分披露答案：ABCDE。解析：商业银行开展理财业务应遵循诚实守信、勤勉尽职、成本可算、风险可控、信息充分披露的原则。4.下列关于商业银行贷款业务的基本业务流程，说法正确的有（）。A.贷款申请是贷款流程的首要环节B.贷款调查包括实地调查和间接调查C.贷款审批是贷款决策的核心环节D.贷款发放是贷款流程的最后一个环节E.贷后管理是指从贷款发放之日到贷款本息收回的全过程答案：ABCE。解析：贷款发放后还有贷款回收等环节，贷款回收是贷款流程的最后一个环节，D选项错误。贷款申请是贷款流程的首要环节，贷款调查包括实地调查和间接调查，贷款审批是贷款决策的核心环节，贷后管理是指从贷款发放之日到贷款本息收回的全过程。5.下列关于商业银行资本的作用，说法正确的有（）。A.资本为商业银行提供融资B.吸收和消化损失C.限制业务过度扩张和承担风险D.维持市场信心E.为风险管理提供最根本的驱动力答案：ABCDE。解析：商业银行资本的作用包括为商业银行提供融资、吸收和消化损失、限制业务过度扩张和承担风险、维持市场信心、为风险管理提供最根本的驱动力等。6.商业银行的市场风险包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.信用风险答案：ABCD。解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。信用风险是与市场风险并列的另一类风险。7.下列属于商业银行信用卡业务风险的有（）。A.信用风险B.欺诈风险C.操作风险D.市场风险E.流动性风险答案：ABC。解析：商业银行信用卡业务风险主要包括信用风险、欺诈风险、操作风险等。市场风险和流动性风险一般不是信用卡业务的主要风险类型。8.商业银行的资产托管业务包括（）。A.证券投资基金托管B.社保基金托管C.企业年金基金托管D.信托资产托管E.保险资产托管答案：ABCDE。解析：商业银行的资产托管业务包括证券投资基金托管、社保基金托管、企业年金基金托管、信托资产托管、保险资产托管等。9.下列关于商业银行流动性风险管理的策略，说法正确的有（）。A.资产流动性管理策略是通过持有足够的现金和其他流动性资产来满足流动性需求B.负债流动性管理策略是通过主动负债来满足流动性需求C.资产证券化可以提高商业银行资产的流动性D.建立流动性应急机制是应对流动性风险的重要措施E.加强流动性风险管理的监测和预警是流动性风险管理的重要环节答案：ABCDE。解析：以上说法均正确。资产流动性管理策略是通过持有足够的现金和其他流动性资产来满足流动性需求；负债流动性管理策略是通过主动负债来满足流动性需求；资产证券化可以将缺乏流动性的资产转化为可交易的证券，提高商业银行资产的流动性；建立流动性应急机制可以在流动性危机时及时应对；加强流动性风险管理的监测和预警可以及时发现流动性风险隐患。10.商业银行内部控制的要素包括（）。A.内部环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通E.内部监督答案：ABCDE。解析：商业银行内部控制的要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。三、判断题（每题1分，共10题）1.商业银行的存款业务是一种信用业务，是商业银行最主要的资金来源。（）答案：正确。解析：存款业务是商业银行最基本的负债业务，是商业银行最主要的资金来源，本质上是一种信用业务，银行以信用为基础吸收存款人的资金。2.商业银行可以向关系人发放信用贷款，但发放信用贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。（）答案：错误。解析：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的