2021年银行业专业人员职业资格考试真题和答案分析

2021年银行业专业人员职业资格考试真题和答案分析一、单项选择题（共90题，每题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分）1.下列关于商业银行资本的表述，正确的是（）。A.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本B.会计资本也称为账面资本，即所有者权益C.商业银行的会计资本等于经济资本D.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和答案：B分析：经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，它不是完全取决于银行盈利大小，A选项错误；会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，B选项正确；商业银行的会计资本与经济资本是不同的概念，两者不相等，C选项错误；银行资本通常包括会计资本、监管资本和经济资本，但不是简单相加的关系，D选项错误。2.下列金融工具中，属于间接融资工具的是（）。A.企业债券B.公司股票C.可转让大额存单D.商业票据答案：C分析：间接融资工具是指资金需求者与资金供给者通过金融中介机构间接实现资金融通的工具。可转让大额存单是由银行发行的一种金融工具，通过银行这个金融中介来实现资金的融通，属于间接融资工具。而企业债券、公司股票和商业票据都是资金需求者直接向资金供给者发行的，属于直接融资工具，A、B、D选项错误。3.下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是（）。A.只能采用担保的方式发放贷款B.不得向事业单位发放贷款C.我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理D.向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件答案：C分析：商业银行发放贷款可以采用信用贷款、担保贷款等多种方式，A选项错误；商业银行可以向符合条件的事业单位发放贷款，B选项错误；我国银行借贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，C选项正确；商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件，D选项错误。4.下列关于商业银行理财业务的表述，错误的是（）。A.理财业务是商业银行的表外业务B.理财业务不占用银行资本C.理财业务只是商业银行的中间业务D.理财业务本质是受投资人委托而开展的直接融资业务答案：C分析：理财业务是商业银行的表外业务，不占用银行资本，A、B选项正确；理财业务本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务，它不仅仅是传统意义上的中间业务，还涉及到资产配置、投资管理等多个方面，C选项错误，D选项正确。5.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“交流合作”规定的是（）。A.交流客户信息B.交流未公开的财务情况C.交流先进经验D.交流机构内部资料答案：C分析：银行业从业人员在交流合作中，不得交流客户信息、未公开的财务情况和机构内部资料等属于商业秘密和客户隐私的内容，A、B、D选项错误；可以交流先进经验，共同提高业务水平，C选项正确。6.下列关于金融市场分类错误的是（）。A.按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场C.按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等D.按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场答案：D分析：按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为货币市场和资本市场，按照交割时间划分可以分为现货市场和期货市场，D选项错误；A、B、C选项关于金融市场分类的表述均正确。7.下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（）。A.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外B.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外C.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外D.商业银行应当按照规定向中国人民银行缴存存款准备金，并留足备付金答案：B分析：对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外，A选项正确；对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外，B选项表述不完整，错误，C选项正确；商业银行应当按照规定向中国人民银行缴存存款准备金，并留足备付金，D选项正确。8.下列关于商业银行合规风险管理的说法，错误的是（）。A.合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险B.董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决C.合规管理部门应制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等D.商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率答案：B分析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险，A选项正确；高级管理层应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决，董事会对银行合规管理承担最终责任，B选项错误；合规管理部门应制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等，C选项正确；商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率，D选项正确。9.下列关于信用卡消费信贷的特点，描述不正确的是（）。A.循环信用额度B.没有最低还款额C.无抵押无担保贷款D.通常是短期、小额、无指定用途的信用答案：B分析：信用卡具有循环信用额度，A选项正确；信用卡有最低还款额的规定，持卡人可以选择按最低还款额还款，B选项错误；信用卡消费信贷是无抵押无担保贷款，C选项正确；它通常是短期、小额、无指定用途的信用，D选项正确。10.下列关于商业银行中间业务的表述，正确的是（）。A.中间业务收入是利差收入B.中间业务涉及双方信用关系C.中间业务不承担市场风险D.中间业务通常提供无偿服务答案：C分析：中间业务收入是非利息收入，不是利差收入，A选项错误；中间业务一般不涉及银行的信用关系，主要是为客户提供各类服务，B选项错误；中间业务不运用或不直接运用银行的自有资金，不承担或不直接承担市场风险，C选项正确；中间业务通常是有偿服务，D选项错误。11.下列关于金融犯罪的表述，错误的是（）。A.金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序B.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位C.金融犯罪的主观方面只能是故意的D.金融犯罪事实上以非法占有为目的答案：D分析：金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，A选项正确；金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位，B选项正确；金融犯罪的主观方面只能是故意的，C选项正确；金融犯罪并不一定都以非法占有为目的，如一些破坏金融管理秩序的犯罪，D选项错误。12.下列关于商业银行贷款合同形式的说法，正确的是（）。A.既可以采取口头合同形式，也可以采取书面合同形式B.可以采取口头合同形式C.除口头形式和书面形式外，还可以采取其他形式D.只能采取书面合同形式答案：D分析：根据《中华人民共和国民法典》规定，借款合同应当采用书面形式，但是自然人之间借款另有约定的除外。商业银行贷款合同属于金融机构与借款人之间的借款合同，只能采取书面合同形式，D选项正确，A、B、C选项错误。13.下列关于商业银行理财产品宣传销售文本管理的表述，错误的是（）。A.理财产品宣传销售文本提及第三方专业机构评价结果的，应当列明第三方专业机构的名称及刊登或发布评价的渠道与日期B.理财产品宣传销售文本中出现表达收益率或收益区间字样的，应当在销售文件中提供科学、合理的测算依据和测算方式，以醒目文字提醒客户，“测算收益不等于实际收益，投资须谨慎”C.理财产品宣传销售文本中使用模拟数据的，不必以醒目文字提醒客户，“模拟数据不代表未来表现，投资须谨慎”D.理财产品宣传销售文本中登载单位或者个人的推荐性文字的，应当披露推荐人姓名或名称、推荐理由答案：C分析：理财产品宣传销售文本提及第三方专业机构评价结果的，应当列明第三方专业机构的名称及刊登或发布评价的渠道与日期，A选项正确；理财产品宣传销售文本中出现表达收益率或收益区间字样的，应当在销售文件中提供科学、合理的测算依据和测算方式，以醒目文字提醒客户，“测算收益不等于实际收益，投资须谨慎”，B选项正确；理财产品宣传销售文本中使用模拟数据的，应以醒目文字提醒客户，“模拟数据不代表未来表现，投资须谨慎”，C选项错误；理财产品宣传销售文本中登载单位或者个人的推荐性文字的，应当披露推荐人姓名或名称、推荐理由，D选项正确。14.下列关于商业银行内部控制措施的表述，错误的是（）。A.建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估B.合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作C.建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整D.明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间可以轮岗答案：D分析：商业银行应建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估，A选项正确；合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作，B选项正确；建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整，C选项正确；明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗，D选项错误。15.下列关于商业银行同业拆借的表述，正确的是（）。A.资金一般用于银行项目贷款业务B.资金以抵押品的形式融入资金C.拆借利率由中央银行预先规定D.具有期限短、金额大、风险低等特点答案：D分析：同业拆借资金一般用于临时性资金周转，而不是用于银行项目贷款业务，A选项错误；同业拆借是信用拆借，不需要抵押品，B选项错误；拆借利率是由市场供求关系决定的，而不是由中央银行预先规定，C选项错误；同业拆借具有期限短、金额大、风险低等特点，D选项正确。16.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（）。A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整答案：C分析：商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额，A选项正确；制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分，B选项正确；市场风险限额管理应与流动性风险等其他风险类别的限额管理相互协调、统一，而不是完全独立，C选项错误；管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整，D选项正确。17.下列关于商业银行贷款损失准备管理的说法，错误的是（）。A.贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金B.贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备C.商业银行应在贷款分类的基础上，根据有关规定及时足额计提贷款损失准备D.贷款损失准备充足率一般不低于90%答案：D分析：贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金，A选项正确；贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备，B选项正确；商业银行应在贷款分类的基础上，根据有关规定及时足额计提贷款损失准备，C选项正确；贷款损失准备充足率一般不低于100%，D选项错误。18.下列关于商业银行理财业务特点的表述，不正确的是（）。A.理财业务是商业银行的自营业务B.理财业务的盈利方式是收取投资管理费等C.理财业务的资金最终所有者是客户D.理财业务是“轻资本”业务答案：A分析：理财业务是商业银行的中间业务，不是自营业务，理财资金的最终所有者是客户，银行只是接受客户委托进行投资管理，A选项错误，C选项正确；理财业务的盈利方式主要是收取投资管理费等，B选项正确；理财业务不占用或者很少占用银行资本，是“轻资本”业务，D选项正确。19.下列关于商业银行资本补充渠道的说法，正确的是（）。A.通过发行股票补充资本的成本较低B.通过发行债券补充资本的风险较大C.内部融资是银行最便捷、成本最低的补充资本方式D.外部融资是银行核心一级资本的主要来源答案：C分析：通过发行股票补充资本的成本较高，因为发行股票需要支付承销费等费用，且可能会稀释股权，A选项错误；发行债券补充资本一般风险相对可控，因为债券有固定的期限和利息支付，B选项错误；内部融资是银行最便捷、成本最低的补充资本方式，通过留存收益等方式增加资本，C选项正确；内部融资是银行核心一级资本的主要来源，而不是外部融资，D选项错误。20.下列关于商业银行信用卡透支的表述，正确的是（）。A.信用卡透支主要用于生产经营B.信用卡透支可享受免息还款期C.信用卡透支的利息高于存款利息D.信用卡透支免息还款期最长为60天答案：B分析：信用卡透支主要用于个人消费，而不是生产经营，A选项错误；信用卡透支可享受免息还款期，在免息还款期内还款无需支付利息，B选项正确；信用卡透支利息通常较高，但题干比较的是透支利息和存款利息，这种比较没有实际意义，C选项错误；信用卡透支免息还款期最长一般为56天，而不是60天，D选项错误。21.下列关于商业银行金融创新的表述，错误的是（）。A.金融创新是商业银行以客户为中心，以市场为导向，不断提高自主创新能力和风险管理能力B.金融创新的内容包括制度安排创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新和金融产品创新等C.金融创新能够有效提高金融市场和金融机构的运作效率，增加金融机构的收入和利润D.金融创新只是将原有金融工具和业务进行组合而成的新型金融产品答案：D分析：金融创新是商业银行以客户为中心，以市场为导向，不断提高自主创新能力和风险管理能力，A选项正确；金融创新的内容包括制度安排创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新和金融产品创新等，B选项正确；金融创新能够有效提高金融市场和金融机构的运作效率，增加金融机构的收入和利润，C选项正确；金融创新不仅仅是将原有金融工具和业务进行组合，还包括创造新的金融工具、业务和服务模式等，D选项错误。22.下列关于商业银行流动性风险管理的说法，不正确的是（）。A.商业银行应当合理评估负债来源的稳定性和融资渠道的多元化B.商业银行应当制定有效的流动性风险应急计划，确保在极端情况下能够及时满足流动性需求C.商业银行的流动性风险管理应当以资产负债期限匹配管理为基础D.商业银行的流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险没有关系答案：D分析：商业银行应当合理评估负债来源的稳定性和融资渠道的多元化，A选项正确；商业银行应当制定有效的流动性风险应急计划，确保在极端情况下能够及时满足流动性需求，B选项正确；商业银行的流动性风险管理应当以资产负债期限匹配管理为基础，合理安排资产和负债的期限结构，C选项正确；商业银行的流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险密切相关，例如信用风险可能导致借款人违约，影响银行的资金回收，进而影响流动性；市场风险可能导致资产价值波动，影响银行的资产流动性；操作风险可能导致资金损失或资金划转出现问题，影响流动性，D选项错误。23.下列关于商业银行支付结算业务的表述，正确的是（）。A.托收属于银行信用B.汇款的方式有电汇、票汇、信汇三种C.支票是出票人签发，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据D.银行本票提示付款期限为一个月答案：B分析：托收属于商业信用，而不是银行信用，A选项错误；汇款的方式有电汇、票汇、信汇三种，B选项正确；支票是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，C选项错误；银行本票提示付款期限为两个月，D选项错误。24.下列关于商业银行金融市场业务的表述，错误的是（）。A.金融市场业务是商业银行的重要业务之一B.金融市场业务主要包括资金交易业务和投资业务C.资金交易业务主要包括短期资金交易、债券交易、外汇交易、衍生品交易等D.投资业务主要是指商业银行进行证券投资，不包括股权投资答案：D分析：金融市场业务是商业银行的重要业务之一，A选项正确；金融市场业务主要包括资金交易业务和投资业务，B选项正确；资金交易业务主要包括短期资金交易、债券交易、外汇交易、衍生品交易等，C选项正确；投资业务既包括商业银行进行证券投资，也包括股权投资等，D选项错误。25.下列关于商业银行风险管理流程的表述，正确的是（）。A.风险识别→风险计量→风险监测→风险控制B.风险计量→风险识别→风险监测→风险控制C.风险识别→风险监测→风险计量→风险控制D.风险监测→风险识别→风险计量→风险控制答案：A分析：商业银行风险管理流程包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。首先要识别风险，确定可能面临的风险类型；然后对风险进行计量，评估风险的大小；接着对风险进行监测，及时发现风险的变化；最后采取措施进行风险控制，降低风险的影响。所以顺序是风险识别→风险计量→风险监测→风险控制，A选项正确。26.下列关于商业银行代理业务的表述，错误的是（）。A.代理业务是商业银行中间业务的一类B.代理业务可以改善商业银行的资产负债结构C.代理业务能够增加商业银行的利息收入D.代理业务包括代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务等答案：C分析：代理业务是商业银行中间业务的一类，A选项正确；代理业务不涉及银行资产负债表内业务，在一定程度上可以改善商业银行的资产负债结构，B选项正确；代理业务主要收取手续费等中间业务收入，而不是利息收入，C选项错误；代理业务包括代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务等，D选项正确。27.下列关于商业银行声誉风险管理的说法，不正确的是（）。A.声誉风险是一种多维风险B.声誉风险管理应强调全过程管理C.声誉风险管理的最佳实践操作是推行全面风险管理理念D.声誉风险管理主要是针对高管层和董事会的风险答案：D分析：声誉风险是一种多维风险，涉及到银行的各个方面，A选项正确；声誉风险管理应强调全过程管理，从风险的识别、评估、监测到控制等各个环节都要进行管理，B选项正确；推行全面风险管理理念是声誉风险管理的最佳实践操作，将声誉风险纳入全面风险管理体系中，C选项正确；声誉风险管理是全员性的风险管理，不仅仅是针对高管层和董事会的风险，全体员工都应树立声誉风险意识，共同维护银行的声誉，D选项错误。28.下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是（）。A.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险B.操作风险包括法律风险、战略风险和声誉风险C.商业银行应当建立健全操作风险管理体系，采取有效的管理措施D.操作风险的缓释手段包括业务连续性管理计划、商业保险等答案：B分析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，A选项正确；操作风险不包括战略风险和声誉风险，操作风险包括法律风险，但这种表述不准确，通常说法律风险是操作风险的一种特殊类型，B选项错误；商业银行应当建立健全操作风险管理体系，采取有效的管理措施，C选项正确；操作风险的缓释手段包括业务连续性管理计划、商业保险等，D选项正确。29.下列关于商业银行合规文化建设的说法，错误的是（）。A.合规文化建设是商业银行合规风险管理的一部分B.合规文化建设应融入企业文化建设全过程C.合规文化建设应强调全员主动合规D.合规文化建设主要是合规管理部门的责任答案：D分析：合规文化建设是商业银行合规风险管理的一部分，A选项正确；合规文化建设应融入企业文化建设全过程，使合规成为银行文化的重要组成部分，B选项正确；合规文化建设应强调全员主动合规，让每个员工都认识到合规的重要性，自觉遵守合规规定，C选项正确；合规文化建设是全体员工的共同责任，不仅仅是合规管理部门的责任，D选项错误。30.下列关于商业银行资产负债管理的说法，不正确的是（）。A.资产负债管理是商业银行对其资金运用和资金来源的综合管理B.资产负债管理的目标是实现盈利性、流动性和安全性的统一C.资产负债管理主要是对银行表内资产负债的规模、结构进行管理D.资产负债管理只需要考虑资产和负债的数量，不需要考虑期限答案：D分析：资产负债管理是商业银行对其资金运用和资金来源的综合管理，A选项正确；资产负债管理的目标是实现盈利性、流动性和安全性的统一，B选项正确；资产负债管理主要是对银行表内资产负债的规模、结构进行管理，同时也会涉及到表外业务的管理，C选项正确；资产负债管理不仅要考虑资产和负债的数量，还要考虑期限，进行期限匹配管理，以降低流动性风险和利率风险等，D选项错误。31.下列关于商业银行金融创新基本原则的表述，错误的是（）。A.商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则B.商业银行开展金融创新活动，应坚持公平竞争的原则C.商业银行开展金融创新活动，应充分维护金融消费者和投资者利益D.商业银行开展金融创新活动，应脱离监管要求，大胆创新答案：D分析：商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，确保创新活动符合法律法规和监管要求，A选项正确；应坚持公平竞争的原则，不得进行不正当竞争，B选项正确；应充分维护金融消费者和投资者利益，保障他们的知情权、选择权等合法权益，C选项正确；商业银行开展金融创新活动必须在监管要求的框架内进行，不能脱离监管要求，D选项错误。32.下列关于商业银行信用风险管理的说法，正确的是（）。A.信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险B.信用风险管理的主要措施包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿等C.商业银行的信用风险管理主要针对公司客户，不包括个人客户D.信用评级是对客户信用风险的一种评价，主要由商业银行内部进行，不参考外部评级机构的评级答案：A分析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，A选项正确；风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿等是风险管理的主要策略，而不是信用风险管理的主要措施，信用风险管理的措施包括信用评级、授信管理、担保等，B选项错误；商业银行的信用风险管理既针对公司客户，也针对个人客户，