报销制度管理办法范文20篇

报销制度管理办法范文范文第1篇

许多人认为，班级事务繁杂琐碎，班主任工作有苦又累。我在刚参加工作

的一段时间内也是事必躬亲，搞的自己焦头烂额，结果我累，学生们也烦。事

实证明，这种传统的“保姆”式的管理以不再适应社会的需要，也是教师能力

欠佳的表现。为此我试着使用了一种新的行之有效的管理方法，即可以锻炼学

生的能力，又使自己不再像个管家婆，何乐而不为呢？

一、建立良好的师生关系，使学生在一种温心的环境中成长学习。

班主任采取专制、冷酷、高压式的管理方法，极易使学生产生紧张、焦虑、

忧郁、恐惧等负面情感。而这些负面情感一旦形成，就会对学生的学习、生活、

个人感受、师生关系和班级管理造成强烈的冲击。因此，班主任都应把与学生

建立良好的、合作式的、愉悦的、相互信任的和亲密的情感关系作为重要的工

作目标。只有这样才会老师觉得轻松、学生觉得愉快。也只有这样的班集体才

有利于学生的成长学习。现在我与学生之间更多的象是一种朋友之间的关系。

学生见了我不再像是“老鼠见了猫”似的，以前学生有话也不敢和我说、而现

在学生有了什么事情总是和我说，这样班级里发生了什么事情也总是有学生对

我说。班级的信息通道通畅了，管理起来也就相应的得心应手了。

二、无为而治，以境促人，培养学生的能力。

在教学中，教师是主导，学生是主体，在班级管理中，同样班主任是主导,

让学生充分发挥其主体性地位。在班级管理中给学生提供一个宽松的环境，使

学生可以充分发挥其内在潜力。老子的“无为而治”思想便的到了充分的体现。

1、抓好班干，大胆放权

“无为”治班的奥妙在于抓好宏观管理，而走好这一步，关键是培养好、

用好班干部。任何一个优秀的班级，必须有一个优秀的班委会。班委会成立后,

班主任要大胆放权，不是做班干部的领导指挥，而是做他们的后盾，顾问甚至

导演。告诉他们尽管干，努力探索不可能没有失误，出了错责任在老师。有了

班主任的充分信任，理解和支持，班委会的成员自是各显神通，生出许多奇思

妙想。班主任放权还应对每一位同学，明确班主任甩了手，什么事都需要同学

们自己掂量着，琢磨着去办好，因为班主任毕竟在盯着。“人多力量大”学生

的积极主动性就充分的调动起来了。例如：在班级文化建设上，我大胆的放手

给学生让学生自己大胆的去做。效果特别的好，班级文化搞的有声有色，学生

自己集思广益定出了我们班的班训：“我在我必争，我争，我必胜。”即锻炼

了学生的能力自己又省了力气何乐而不为呢？

2、以静制动，依法治班

班级学生性格各异，出点小问题难以避免，班主任要心胸豁达，冷静克制,

但也不能听之任之，该出手才出手，不该出手绝不出手，要相信学生有能力解

决。只要班主任有利的控制着同学们的努力方向和行事原则，即使是一点拨，

便达到已静制动了。如此，才有可能使学生得到真正充分的锻炼。现在我们班

的许多事情不用我去过问学生就可以自己处理的有条不紊，上一次的跑操比赛,

我到沂南去听课不在场，而就在这种情况下我们班依然取得了一个三等奖。这

使我从中发现了学生的潜力。在以后的活动中我都试着让学生自己去组织，结

果都受到了意想不到的效果。

3、建立值日班主任制度，让每一名同学都有机会成为班级的管理者。

同时让他们体会到班级管理的难度，一个班级的成败x的是整个集体的努

力，班主任只是起到指导的作用。自从建立值日班主任制度以来，班级管理的

难度降低了很多。同学们的自觉性都大幅度提高。我们规定每天晚上值日班主

任对今天班内出现的情况进行总结，同时提出自己的建议。通过这样的管理方

式，让同学们自己发现问题并自己解决，提高了同学们的主人翁精神，班级纪

律相比以前有很大进步。

让学生参与班级管理，培养能力，并不是说管理有随意性，而是要依据班

级的“法”。否则，学生的能力培养便偏离了方向。能力培养不出来，反倒培

养出了学生的惰性。反而“适得其反”了。要想做到这一点就要求我们班主任

必须有着敏锐的观察力，及时发现学生的变化以便于给与必要的指导和纠正。

4、注意学生的思想工作教育。

学生的思想教育是一项长期而繁杂的工作，有时你的一两次工作会付诸东

流，毫无效果。于是耐心没了，说出这样的话“我对你这样好，你还违反纪律,

你对得起谁呀?对得起你的父母吗?对得起老师吗？"、“我都告诉你多少遍了，

你又出错。没长脑子。”这样学生不光不领情，还对老师有反感。作为一位老

师特别是班主任更要有耐心，如果不坚持下去，会前功尽弃。好像这全是学生

的错，我们从来没有看见农民看见庄稼地里有草，而去埋怨庄稼为什么就长不

过草呢，为什么你们不长的一样高呢?农民去给庄稼施肥、浇水让它们尽快成长

起来。我们为什么不能想一想，“我怎么就不能让他记住呢？”听任老师的报告

我真正明白了这一点。如果我们经常这样想，想着设法改变自己而不是埋怨学

生，我们自己的教学管理能力也就提上来了，因为我们又找到了更好的方法。

从另一方面来考虑，学生本来就是思想不成熟的阶段，你只有适时的拉一把，

他们才能从迷惘中走出来。

魏书生说：管理是班集体的骨架，班级诗歌小集体，管理工作尤为重要，

有良好的管理，事情就有头有绪，集体就像一架机器健康而有序的运转。我们

班主任，都要依据班级的实际情况，建立、健全一套自己的班级管理模式，形

成班级强大的凝聚力，让每位学生都能在班级这个温暖的大家庭中找到自己的

位置。

在教学与班级管理方面，有很多老师和班主任都是我学习的榜样，今天谈

的这点看法，只是我在班级的管理中的一点小小的体会，在以后的工作中我会

加倍的努力改正缺点以争取更大的成绩。

报销制度管理办法范文范文第2篇

1、员工基础治理

(1)严厉遵照作休时光，高低班打卡签退，不无端出席，不私自职守，有

事请假。

(2)当任务须要加班加点时应遵从支配。

(3)上岗前检讨个人仪容仪表，维持肉体丰满，心情痛快。

(4)不该说的不说，不该听的不听，不该看的不看，不做与任务无关的事。

(5)上岗时不吃零食、不吸烟、不会客、不接听公家电话。

(6)不向主人索要物品、小费、私发出扣、不随便接收礼物。

(7)不乱动主人的物品，不乱拿主人遗失遗弃的物品。

(8)任何状况下不主人争论，不与指导共事争论。

(9)珍惜公共财富，勤俭动力。

(10)不顺次充好，缺斤短量，不恣意变化免费标准。

(11)未经赞同员工不得向外界流传外部所有治理材料及有关音讯。

2、着装仪容

(1)服装：按公司规则服装上岗。

(2)工牌：员工工牌一概佩带于左胸指定地位。

(3)鞋：任务时光穿指定的任务鞋，鞋面无污，不赤脚穿鞋，女肉色袜，

男深色袜。

(4)头发：应每天洗头，保障无头宵，均贴，不可蓬乱。(男不遮耳、女不

披肩)。

(5)面容：女员工以淡妆上岗，男员工保障随时面部干净。

(6)手机、BP机、相干物品一概不得佩带上岗及蕴含各种饰物。

(7)班前自检讨仪容仪表前方可上岗。

3、形体标准

(1)站姿：保持站立效劳，挺胸、收腹、沉肩、两脚离开15厘米左右，站

姿优雅，棉带笑容。

(2)眼睛平视效劳对象，不斜视主人或东张西望，不得依赖任何物品、不

插兜、插腰、抱肩及不良缺点。

(3)两手天然下垂或交X。女性以V型为主、男士两脚与两肩同宽。

4、礼节礼貌

(1)相熟控制问候言语，自动问候主人，可以依据时光、场合、情形、招

待对象的不同，正确应用问候礼节。

(2)相熟控制称谓礼节，依据主人应用不同称谓亲热谐和，尽量记住主人

的姓氏、职位，以便再次遇见时正确称谓。

(3)相熟控制应答礼节，依据场景，正确答复、反映敏锐，应对得体。

(4)相熟控制迎送礼节，依据迎接、送别，做到考究礼仪次序、礼仪情势,

言语亲热正确表示得体。

(5)控制操作礼节，效劳操作标准，不打搅主人，礼貌小气。

(6)当主人走过期，自动问好，当指导经过自动摇头致意。

(7)对主人时时表示谦逊小气、朴素、表情天然、面带笑容、态度恳切。

(8)尊敬主人习性风俗和举措，不评头论足，按主人习性和请求供给效劳。

(9)与主人交谈时维持笑容，音调颠簸，站立直腰挺胸，姿势幽美，注意

聆听，不插嘴，肉体集中，时时表示尊敬。

5、岗位职责(效劳员)

(1)相熟本区域的设备装备，名目特征，担任本区域的招待及支配任务，

为主人随时供给有效的效劳。

(2)具备本区域娱乐名目标基础常识，热心小气自动，有礼貌的招待来客,

引诱、支配主人入座，擅长应用言语技术为主人供给最佳的效劳。处理主人请

求及疑问问题。

(3)担任所属区域的干净卫生，在主管的指导支配下，每日干净卫生，维

持设备装备的卫生，环境整齐，空气清爽。

(4)担任场合每日所需任务物品，保障营业的须要。

(5)遵照本部门的规章制度。

(6)与部门和其余的部门员工严密配合，合作实现各项任务规划和支配。

报销制度管理办法范文范文第3篇

水功能区监督管理实行流域管理与行政区域管理相结合。

XXX水行政主管部门对全国水功能区实施统一监督管理。

流域管理机构负责流域内重要江河湖泊水功能区监督管理的综合协调，并

对含有省界断面的水功能区（包括省界缓冲区）以及流域管理机构直接管理的河

道（河段）、湖泊、水库的水功能区实施监督管理。其他水功能区按省、自治区、

直辖市XXX水行政主管部门确定的管理权限监督管理。

报销制度管理办法范文范文第4篇

一、现金的使用范围

根据国家和学院计财处有关规定及后勤基建处的实际情况，现金的使用范

围为职工工资、津贴、个人劳务报酬，日常500元以下的零星支出。

二、支票的使用范围

除以上可使用现金的支出外，其他结算款项原则上应使用转帐支票支付。

支出范围在200元以上500元以下的款项，可以使用转帐支票支付。支出在50

0元以上的款项，必须使用转帐支票支付。

三、领用转账支票的程序及使用要求

1、领用人须填写（借款单），经所在中心一支笔签字同意后方可到财务领用

转帐支票。

2、转帐支票有效期为10天，支票领用后，必须在付款期限内付款。转帐

支票付款并取得真实、合法的原始原始凭证后，应及时到财务办理报帐手续。

3、如将转帐支票丢失，必须立即通知财务采取补救措施，如票款因支票丢

失已从我财务帐户转出，一经核实转出金额将从领票人的工资中分期扣回。

4、转帐支票签发后，领用人应妥善保管，不得折叠、磨损。

四、日常支出的报销

1、经办人必须取得真实合法、内容完整的原始发票。发票必须是国家税务

局监制印有“全国统一发票监制章”，必须盖有开票单位的财务专用章或发票

专用章。

2、发票内容必须齐全，包括：付款单位名称（即“北京印刷学院”字样，

必须由收款单位填写）、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额（含大、小

写金额）、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、

小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定,

由收款单位进行更正、补充或重新开列。

3、购置办公用品、劳保用品及日常支出（修车配件、维修购配件、材料）等

物资，应附收款单位开列的详细明细清单（清单所盖印章必须与开据发票一致），

作为原始发票的必需附件，否则不予报销。

4、使用转帐支票付款，应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位，以

便报帐核对。

5、经办人在原始发票背面签名并注明所购物资用品使用方向，经单位财务

“一支笔”审批签字后方可报销。

6、当月发生的日常支出，材料款、修理费、燃料费、市内交通费、办公费、

通讯费、招待费、餐费、劳务用品、礼品、差旅费等原则上应于当月报销。当

月因各种原因不能报销的，上述费用的报销时间最多延长到下月25日，否则不

予报销。

五、招待费

1、业务招待费的报销，实行一事一结制度。

2、业务招待费标准一般为每人每餐15-40元，特殊情况经主管后勤院

长批准。

3、报销业务招待费时应完整填写《业务招待费审批表》。

4、各中心安排的院内会议，报销有关费用时应填写《会议费报销单》

经办人签字，本单位“一支笔”审批后，由本单位预算经费支出。

5、礼品费报销必须有明细或清单，由经办人注明礼品用处，除单位“一支

笔”签字及主管财务处长签字外，还必须有主管后勤院长签字后方可报销，列

支本单位预算支出。

报销制度管理办法范文范文第5篇

为进一步加强公司日常费用管理，规范和完善审批程序和权限，提高风险

防范和增收节支意识，根据《浙江农资集团有限公司资金使用、费用开支审批

管理办法》（20xx年11月修订）相关规定，本着“总额控制、适度从紧、厉行节

约”的原则，结合公司实际情况，特制定本办法。

一、费用报销程序

正常报销程序包括“5环节”：经办人员粘贴票据、填制报销单一本部门

负责人及相关职能部门负责人核实费用支出的真实性、合理性，签字确认一

财会部会计稽核：报销单填制的规范性、票据的合法性和有效性，签字确认一

总经理或授权审批人审批费用是否予以报销，签字确认一财会部出纳核对报销

金额后报销。如果后四环节审核有疑义，则票据退回经办人，经办人做修改后

重新开始审批程序。“5环节”流程图如下：1.经办人粘贴票据、填写费用报

销单

2.相关部门负责人核实费用真实性、合理性

3.财务稽核规范性、合法性、有效性

5.出纳核对金额准确性，予以报销

4.总经理或运营负责人审批是否报销

二、费用报销要求

1、费用发生真实性：指费用支出真实、必须，报销票据的金额和实际支出

金额一致。

2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税务机关监制的发票或由税务

机关监制的行政事业性收费收据（票面上套印税务机关的红色监制章）。

3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用

章或者财务专用章；手写发票没有涂改，大小写金额一致;发票各项内容填写完

整，准确；公司名称要填全称。

三、费用报销单要求

1、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式。费用报销

单主要涉及三种：通用费用报销单、差旅费报销单和住宿费计算表，各审批单

和备案表参见附件。

2、原则上一事一报、一人一报：不同性质的费用分开填报，不同时段的费

用分开填报，差旅费用按个人分开填报。

“通用费用报销单”中“费用项目”一栏按报销内容区分填写，具体分业

务费、城市交通费、小汽车费、办公费、房租费、水电费、邮电费、业务推广

费、其他费用等。

3、及时填报：原则上费用一月一报，经办人收到票据后90天内不填报且

无合理理由的视为自愿放弃，财会部有权不再受理报销。

4、费用相关信息要素完整：包括“6要素”(Who、What、When、Where.W

hy、Howmany即相关人员、何种费用、发生时间、发生地点、支出原因、票据

数量)应在费用报销单填制中予以明确。

5、费用报销时相关资料齐全：费用审批单、备案表、费用明细单、出差计

划书、情况说明书等资料要作为报销票据附件同时上报。

6、费用报销单填写规范：用黑色碳素笔填写，禁用铅笔、蓝色圆珠笔；金

额计算准确，大小写相符，字迹清晰工整，报销单不得随意涂改。

7、报销票据粘贴要求：

(1)票据粘贴在报销底单左上角；

(2)长方形票据统一横向粘贴；

(3)票据分类别、按时间顺序粘贴；

⑷用胶水或固体胶固定，禁用钉书针;

（5）报销单上沿和左沿保持整齐，票据不外露在报销单外，大张票据要折叠,

一张一叠；

（6）一份报销单对应票据过多时，先区分类别、摊薄粘贴在多张单子上，再

将单子叠粘一起；

（7）票据金额、票据说明保留在粘贴区域之外。

五、各项费用报销的具体要求及审批权限

（一）业务费：报销单据使用“费用报销单”通用格式，业务事由填写详实,

包含客户单位、客户人数、主客姓名和职务、接待事由、接待时间、我方陪同

人员人数等，特殊事由不便在报销单上列明的，要求单独附上书面说明作为财

务报销备案。同一事由的业务费用应汇总审批，尤其是接待同批客人，应事先

明确主要接待人员，事后汇总统一报销（及备案）。

单笔超过20xx元（含）的业务费，经办人需事先向公司总经理、董事长申请

并填写备案表，审批结束，备案表由财会部主办会计负责保管。

审批权限：单笔金额在1000元（含）以内的由授权审批人审批，单笔金额在

1000元一20xx元（含）以内及部门总监业务费由总经理审批，单笔金额在20xx

元—*******元（含）以内的以及总经理经办的业务费用由董事长审批，单笔金额

在*******元一*******元（含）以内的经爱普公司审批程序后上报集团公司总经

理审批，单笔金额在*******元以上的经上述审批程序后上报集团公司董事长审

批。

爱普公司下属各子公司业务费审批权限均按上述执行，单笔超过20xx元

（含）的业务费，经办人需事先向爱普公司总经理、董事长申请并填写备案表，

审批结束，备案表由子公司财会主管负责保管。由财会部编制业务费开支明细

月报，交公司总经理、董事长存查。（表格见附件）。

（二）差旅费

1、报销单据使用“差旅费报销单”格式。差旅费票据分类别，按时间顺序

粘贴。报销单上必须详细注明每天的行程，地名具体到县一级。长时间连续出

差，票据量大的，要求每两三天的票据就整理成一份报销单，票据数控制在25

份以内，便于各环节审核和粘贴。

2、员工出差实行“出差前报出差计划，出差后交出差报告”的管理办法，

差旅费按人考核，各人分开填报。出差人员在出差前向运营中心上报出差计划,

书面形式或电子形式皆可，运营中心审核确认并在公司内网公布。《出差计划

书》（见附件）中要明确出差目的、出差时间、出差地区、交通工具、预计费用

等内容，报销时粘贴在报销单后。

3、差旅费报销内容包括车船票、飞机票、自备车过路过桥费、住宿费、出

差期间市内交通费、购票代理费、私车公用产生的费用。

（1）车船票（飞机票）报销：

其他人员出差乘坐飞机，须事先征得部门负责人同意，由部门负责人在出

差计划书或者差旅费报销单上签字确认；

驻外人员（除满洲里办事处）往来驻地、公司本部，原则上不得乘坐飞机；

特殊情况上报总经理或授权审批人同意后另行处理；

出差期间市内交通费填写参照“城市交通费”要求执行。

（2）住宿费报销：

出差住宿标准由办公室另行规定。原则上参照住宿标准计算填报《住宿费

计算表》，超支和节省部分分别实行30%的个人承担和奖励。随同领导一起出

差住宿，可参照随同领导的住宿标准，但不再计算个人奖励。因特殊情况（如会

议方安排好住宿）导致住宿费超标，个人承担确有难处的，经办人作书面情况说

明、提出减免申请，经授权审批人签字同意后，可按实全额报销。

出差住宿同一房间，要求发票按人数分摊开具，各人房费分开填报，住宿

费标准按单个房间除以人数均摊。

爱普公司员工到公司设有办事处、子公司等分支机构出差，如当地有集体

宿舍，并有能力安排住宿，应首先考虑在公司提供的集体宿舍住宿。特别是出

差时间较长的情况，原则上在出差前与分支机构驻地人员提前沟通，做好住宿

安排，尽量节省住宿费用开支。同样情况也适用公司外地员工回杭出差、参加

会议的情况，尽量安排在公司集体宿舍住宿，如集体宿舍无法安排，则由公司

办公室根据情况统一安排宾馆住宿。

（3）私车公用：

原则上尽量避免，若确因工作需要，产生费用按差旅费填报审批后予以报

销。报销人负责填写《私车公用备案表》（见附件），作为报销附件粘贴在费用

报销单后。

（4）出差补贴：

出差补贴与个人考勤挂钩，由办公室审核确认，单独发放。

连续乘车超时补贴：连续乘车每超过12小时给予一定补贴，由办公室审核

确认，随差旅费同时报销。

审批权限：一般人员差旅费由授权审批人审批，部门总监（副总监）差旅费

由总经理审批，总经理差旅费由董事长审批，董事长差旅费应上报集团公司总

经理审批。

（三）城市交通费：报销单据使用“费用报销单”通用格式。包括日常

市内出租车费、市内地铁公交费、公交月票等。每张出租车票详细注明起讫地

点、时间、经办事由，按时间顺序粘贴。特殊情况，如出租车包车、连号的票

据、在工作时间之外的出租车票据等，经办人必须给予书面情况说明；单张出租

车票金额在25元以上的，要写明详细理由；一般情况下往返机场允许乘坐出租

车的时间为早上7点以前、晚上9点以后，其他时间尽量乘坐机场大巴及机场

地铁专线。出差及日常市内办公，应尽量结合公交、地铁出行，降低出租车费。

审批权限：一般人员城市交通费由授权审批人审批，部门总监（副总监）城

市交通费由总经理审批，总经理及董事长城市交通费由总经理和董事长互相审

批。

（四）小汽车费：报销单据使用“费用报销单”通用格式，费用项目中

注明车牌号。报销范围为因公务活动而发生的车辆费用，包括修理费、汽油费、

停车费、清洗美容费、保险费、养路费、年审费等项目。使用公车时发生的各

种违章罚款不予报销。私车公用产生费用的报销参照差旅费中相关要求执行。

小汽车日常使用须登记《随车日志》，实际使用者将用车信息及时填入日

志，财务和办公室对其不定期进行抽查。

小汽车费按车辆归集，每车分开填报；费用票据分项目内容粘贴，报销单上

注明每一项目的合计金额。驻外机构小汽车费原则上一月一报，由车辆使用人

员制作《小汽车费用清单》（见附件），计算行使里程、每月平均油耗。该清单

做为报销附件，粘贴在费用报销单后。

小汽车费用由办公室专人审核登记，《小汽车费用清单》由专人负责保管。

集团公司每年对公司的小汽车费用进行一次汇总分析、检查。

审批权限：小汽车修理费单次超过20xx元的应采取事先预算审批，预算费

用在20xx元-1万元（含）的由公司总经理审批;预算费用在1万元以上的由公司

董事长审批。不超过20xx元、实际费用金额未超过预算的小汽车修理费用以及

其他小汽车费用由授权审批人审批。

（五）办公费用：报销单据使用“费用报销单”通用格式。包括购买

金额较小的办公用品、办公耗材、复印费等。

办公用品的管理实行“统一购置、领用登记”的办法，原则上本部统一由

办公室进行购置，各驻外机构由当地内勤人员统一购置，日常购进和领用在台

帐上签字登记。驻外机构办公费用台帐，每半年一次邮寄公司办公室和财务部

审核。

日常办公费报销，要求提供购置商品清单，如收据和小票。如果开票方要

收回商品清单的，经办人提供复印件。

审批权限：办公费由授权审批人审批。

（六）房租费：报销单据使用“费用报销单”通用格式。房租费包括

办公房房租和员工宿舍房租，两者分开填报，在报销单据中注明类别和费用所

属时期。

网点租房需事先与办公室、总经理室汇报并取得同意。租房（包括续租）必

须与对方签订合同，办公室对房租合同审核把关。租房合同原件做为费用报销

附件，粘贴在报销单后，网点留合同复印件备查。

审批权限：已签订租房合同房租费报销由办公室主任审批。

（七）水电费：报销单据使用“费用报销单”通用格式。包括办公场

所及员工宿舍自来水费、电费。区分办公室和员工宿舍，两者分开填报，报销

单据中注明类别和费用所属时间。

审批权限：水电费由由办公室主任审批。

（八）邮电费用：报销单据使用“费用报销单”通用格式。包括各类

信件邮寄费、商品以外的铁路托运费、固定电话费、宽带上网费、移动通讯费

等。信件邮寄费要求提供邮寄清单，注明时间、邮寄对象和邮寄内容。固定电

话费报销单据中注明费用所属时期;如果费用是预缴性质，统一按实际发票金额

报销，差额由个人负责处理。移动通讯费按照《浙农爱普公司移动通讯费用管

理试行办法》的有关规定执行，集团公司每年对移动话费进行一次汇总、分析、

检查。

审批权限：邮电费中除移动通讯费外的费用由授权审批人审批;班子成员移

动通讯费超过定额报销的由集团总经理审批，其余人员移动通讯费超过定额报

销的由总经理审批。

（九）办公设备：报销单据使用“费用报销单”通用格式，费用报销时

办公室专门人员参与审核。包括价值较高的机电设备、电脑、数码装备、办公

家具等。

办公设备的购置实行“先申请后购置”的管理办法。经办人填写《设备购

置审批表》（见附件），经主管领导确认后，报办公室、总经理及董事长审批。

驻外机构传真本部审批。签字同意的申请表作为报销附件，粘贴在报销单据后。

审批权限：高价值办公设备未超申请额度的由授权审批人审批，超过申请

额度的由总经理审批。

（十）业务推广会相关费用：报销单据使用“费用报销单”通用格式。

业务推广会涉及费用包括餐饮、住宿、会议、宣传资料、城市交通、礼品、广

告费等，要求报销单按不同费用项目分开粘贴，并填制一份《业务推广费费用

清单》（见附件）作为报销附件。

业务推广会实行“先申请后执行，结束后评估总结”的管理办法。会议前

由经办人填写《爱普公司推广宣传申请单》（见附件），推广费用预算上报运营

部、总经理室进行审批。会议结束后，经办人填写《爱普公司推广宣传总结单》

（见附件），总结单作为附件，粘贴在费用报销单后上报审批。

审批权限：业务推广会费用报销时区分预算内和预算外进行报批，未超申

请额度的由授权审批人审批，超过申请额度的由总经理、董事长审批。

（十一）会议费：报销单据使用“费用报销单”通用格式。专项会议

要事先报预算进行审批。

审批权限：预算费用在1万元（含）以内的由授权审批人审批，预算费用在1

万元-5万元（含）的由公司总经理审批;预算费用在5万元―15万元（含）的由公

司董事长审批，预算费用在15万元―20万元（含）的按爱普公司审批程序后上报

集团公司总经理审批，预算费用在20万元以上的按上述审批程序后上报集团公

司董事长审批。

（十二）广告费：报销单据使用“费用报销单”通用格式。

审批权限：属于代理广告性质的，即广告费是由生产厂家提供的，则广告

费支出时由经办部门经授权审批人、财会部审核后，费用金额10万元（含）以下

由公司总经理审批;费用金额超过10万元的由公司董事长审批。对需公司自行

列支的广告宣传费，费用金额5万元（含）以下由公司总经理审批；费用金额在5

-10万元（含）的由公司董事长审批。费用金额在10-20万元（含）的，需报集团公

司总经理审批，20万元以上的按上述审批程序后上报集团公司董事长审批。

（十三）保险费：

1、固定资产、商品等财产保险、理赔，原则上由集团公司一个头对保险

公司商谈，公司承担相应的保险费用。如公司有特别优惠的政策并能长期享有,

需要自行商谈的，需报经集团公司财会部同意后执行。

2、其他种类保险费用，由经办部门上报公司总经理审批，单笔金额超过1

0万元的应上报公司董事长审批。

（十四）工资薪酬及福利费：原则上一年一定，由办公室提出意见，报集团

人力资源部前置审核。月度发放时由财会部审核后报公司总经理、董事长审批。

（十五）技术研发费：要事先报预算进行审批。预算金额在30万以内的由总

经理、董事长审批，预算金额在30万以上的报集团公司审批。

（十六）坏账损失核销：公司应收账款（含赊账款）、预付账款等往来款项损

失核销总额50万以内或单笔损失10万以内的由公司总经理、董事长审批，核

销总额50万-200万元或单笔损失10-50万的上报集团公司总经理审批，核销总

额超过200万元或单笔损失超过50万以上的上报集团公司董事长审批。

（十七）商品损耗、销售商品商务处理、进出口商品累计佣金、商品跌价损

失：使用专门审批单据。

审批权限：金额在1万元（含）以下的由经办业务人员提出，经业务主管经

理审批，上报运营部、财会部专人稽核，运营部负责人审批;金额在1万元以上

5万元（含）以下的由运营部负责人审核提出处理意见后报总经理审批;5万元以

上需报董事长审批。

（十八）其他费用：报销单据使用“费用报销单”通用格式。其他费

用如无特殊情况，按正常程序予以报销，一般为分部门领导审核，部门总监审

核，财务审核，总经理或授权人审批，必要时办公室参与审核。

审批权限：金额10万元以下的由公司总经理审批，超过10万元的由公司

董事长审批。

六、其他费用项目

1、驻外机构的费用，原则上一月一报，当月费用在下个月初寄回公司。各

经办人在月底前将填制完成的费用单交内勤人员，内勤人员负责整理和填制

《备用金报销汇总单》，每月3号前将费用报销单和汇总单邮寄财务部。《备

用金报销汇总单》中办公费、房租费、水电费、邮电费四项费用每月在汇总单

上按部门统计;差旅费、城市交通费、业务费按人员汇总，其他费用按项目汇总。

财务出纳核对打款后将《备用金报销汇总单》传真回各机构，反馈报销信息并

负责保管该汇总单。

2、费用报销打备用金卡，卡号保持相对固定，如有特殊情况需要改打其他

卡号，由报销人向财务部出纳做书面说明。

3、特殊情况不能取得发票，经办人要取得相关收据或付款证明，再依据金

额大小，由经办人到地税局办理代开发票，或者用其他发票代替报销。用其他

发票代替报销的，需事前与财务部审核人员沟通，填写发票备案表，并经部门

负责人签字审批。

4、为保证财务月底、月初工作有充足时间，原则上，每月月初四天和月末

四天不安排费用审核、现金报销。

5、爱普公司下属各子公司工作人员，属于爱普公司派驻人员与爱普公司签

订劳动合同的，其发生的相关费用由爱普公司入帐核算，但由子公司自行承担。

费用报销单每月定期邮寄回爱普公司财务，各费用的填制要求参照本文规定。

费用报销单经财会部审核、授权审批人或总经理审批同意后确认报销。以上人

员费用计入各自部门，由子公司财务和本部财务每月进行核对，通过本部对子

公司开票加价的形式转为子公司承担。

子公司签订劳动合同的人员，经公司研究同意人员相关费用由爱普公司承

担的，由办公室于每年年初确定后将经过公司总经理、董事长审批的书面通知

递交财会部备案。此类费用报销程序为：费用报销单邮寄前先由办事处负责人

审核签字，再经杭州本部财务审核、授权审批人或总经理审批同意后确认报销。

经审批的费用报销单由所属子公司财务入帐核算，由子公司财务和本部财务每

月进行核对，通过本部对子公司开票减价的形式转为爱普公司承担。

6、河南惠多利农资有限公司、山东惠多利农资有限公司、山东爱欣肥业科

技有限公司、浙江爱普科技农业发展有限公司的费用报销由其财务主管参照本

办法制定相应管理办法。

本办法自文件印发日起执行，公司以前制度与本办法规定不一致的，按本

办法规定执行。

报销制度管理办法范文范文第6篇

一、现金的使用范围

根据国家和学院计财处有关规定及后勤基建处的实际情况，现金的使用范

围为职工工资、津贴、个人劳务报酬，日常500元以下的零星支出。

二、支票的使用范围

除以上可使用现金的支出外，其他结算款项原则上应使用转帐支票支付。

支出范围在200元以上500元以下的款项，可以使用转帐支票支付。支出在50

0元以上的款项，必须使用转帐支票支付。

三、领用转账支票的程序及使用要求

1、领用人须填写（借款单），经所在中心一支笔签字同意后方可到财务领用

转帐支票。

2、转帐支票有效期为10天，支票领用后，必须在付款期限内付款。转帐

支票付款并取得真实、合法的原始原始凭证后，应及时到财务办理报帐手续。

3、如将转帐支票丢失，必须立即通知财务采取补救措施，如票款因支票丢

失已从我财务帐户转出，一经核实转出金额将从领票人的工资中分期扣回。

4、转帐支票签发后，领用人应妥善保管，不得折叠、磨损。

四、日常支出的报销

1、经办人必须取得真实合法、内容完整的原始发票。发票必须是国家税务

局监制印有“全国统一发票监制章”，必须盖有开票单位的财务专用章或发票

专用章。

2、发票内容必须齐全，包括：付款单位名称（即“北京印刷学院”字样，

必须由收款单位填写）、所购商品的名称、规格、数量、单价、金额（含大、小

写金额）、填制日期、填制人姓名等等。上述内容不全、涂改、挖补及发票的大、

小写金额不相符等，会计人员有权予以退回，要求按照国家统一会计制度规定,

由收款单位进行更正、补充或重新开列。

3、购置办公用品、劳保用品及日常支出（修车配件、维修购配件、材料）等

物资，应附收款单位开列的详细明细清单（清单所盖印章必须与开据发票一致），

作为原始发票的必需附件，否则不予报销。

4、使用转帐支票付款，应在所取得发票的右上角填写支票号码后四位，以

便报帐核对。

5、经办人在原始发票背面签名并注明所购物资用品使用方向，经单位财务

“一支笔”审批签字后方可报销。

6、当月发生的日常支出，材料款、修理费、燃料费、市内交通费、办公费、

通讯费、招待费、餐费、劳务用品、礼品、差旅费等原则上应于当月报销。当

月因各种原因不能报销的，上述费用的报销时间最多延长到下月25日，否则不

予报销。

五、招待费

1、业务招待费的报销，实行一事一结制度。

2、业务招待费标准一般为每人每餐15-40元，特殊情况经主管后勤院

长批准。

3、报销业务招待费时应完整填写《业务招待费审批表》。

4、各中心安排的院内会议，报销有关费用时应填写《会议费报销单》

经办人签字，本单位“一支笔”审批后，由本单位预算经费支出。

5、礼品费报销必须有明细或清单，由经办人注明礼品用处，除单位“一支

笔”签字及主管财务处长签字外，还必须有主管后勤院长签字后方可报销，列

支本单位预算支出。

报销制度管理办法范文范文第7篇

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的

实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##

有限责任公司出差申请单”（见附件），明确出差任务、出行路线、逗留时间及随

行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次

出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，

不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭

出差申请单经财务部部长（5000元以上须经财务副总）审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，

并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审

核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审

核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前

向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：注：(1)住宿费系指房间标准；

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员；

第二类：中层干部及高级职称人员；

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工；

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。

由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐

L5元，中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费

超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算

给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员；

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上

过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以

上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补

贴：

A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车非空调车按

其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴；

B.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发

补贴，其中四等舱位按票价的30姒五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%

计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因,

被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员，路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标

准实行包干：

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干；

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干；

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和

旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并

扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工

处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的

专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食

宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报

销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有

弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管

领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的

2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有

部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10畀进行处罚，同时对部门领导

罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;

除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内

(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元

/天；四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其

它地区按三天补助，补助标准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正

常上班计薪。

四、本规定从20xx年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公

司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。

报销制度管理办法范文范文第8篇

一、原则

1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用

报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经

理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批

后，出纳方可付款。（分公司20xx元以下支出由分公司总经理或常务副总经理

审批，凡20xx元以上任何开支都必须由大区总裁书面签字审批后，出纳方可支

付，并将有大区总裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后，方可作

为报销凭证）。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一

张报销单上。

二、支出相关部门审核

对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。

三、财务部门审核

财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性

进行审核。

四、审核权限

同审批权限。

五、费用报销及借款时间一览

项目周一周二周三周四周五

款项借支11：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：00-12：00

11：00-12：00

15：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-1

7：00

费用报销9：00-12：009：00-12：009：00-12：00

对外结帐9：00-12：009：00-12：009：00-12：00

（分公司财务部可根据实际情况进行适当调整）

六、报销手续

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开

明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。由客户或分公司报销的要向财

务注明并留复印件，原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证：

1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部

对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。

2、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，

填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。

3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营管理中心

保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库

单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各单位自行购买的凭发

票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

4、机房与0A设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收

单和出库单。凭发票（附上验收单）填写费用报销单。

5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管

理部门（运营管理中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭

发票（附上验收单）填写费用报销单。

6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在

报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报

销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无故不及时报销的，财务部

应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人

员出差借款须由经理担保，视同经理借款。

7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签

字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要

以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称;力口

班用餐费须有全体用餐人签字；交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明

所送人名及礼品名称、数量;快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部

门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。

报销制度管理办法范文范文第9篇

一、制定目的：

为了更好的配合公司营销战略，顺利开展营销部工作，明确营销部员工的

岗位职责，充分调动员工的工作参与积极性和提高工作效率，帮助员工尽快提

高自身营销素质，特制定以下规章制度。

二、适用范围:本制度适合公司的一切营销活动和营销人员

三、制度总述:本营销制度具体分为

1、管理制度细则；2、营销人员岗位责任；3、营销人员绩效考核制度;三个

部分。

四、制度细则

1、管理制度细则：

1、1积极工作，团结同事，对工作认真负责，本部门将依照“营销人员考

核制度”对营销部门的每位员工进行月终和年终考核。

1、2营销部门员工应积极主动参与公司及部门的活动、工作、会议，并严

格遵守例会时间，做到不迟到、不早退，如三迟五退，则追究其责任，重责开

除。

1、3服从领导安排，不搞特殊化，做到四尽:尽职、尽责、尽心、尽力。

1、4听从领导指挥，如遇到安排区域不服，安排工作不干，安排任务不做,

使销售部工作不能正常开展的，交行政部处理。

1、5销售过程中，行为端正，耐心认真，不虚张声势，不过分吹嘘，实事

求是，待人礼貌、和蔼可亲。

1、6在销售过程中，如未得到经理允许，不得私自降低销售价格。

1、7诚实守信，不欺诈顾客，不以次充好，如未经过公司经理允许，出现

问题，后果自行承担，与公司无关。

1、8做事谨慎，不得泄露公司的业务计划，要为公司的各项业务开展情况,

保守秘密，如有违反，根据情节轻重予以追究处罚，重则开除。

1、9以部门的利益为重，积极为公司开发和拓展新的业务项目。

1、10学会沟通、善于随机应变，积极协调公司与客户关系，对业绩突出

和考核制度中表现优秀的员工，进行适当奖励。

1、11不得借用公司或出差的名义，私自给其他同行业产品做销售工作。

如有违反，根据情节轻重予以追究处罚，重则开除。

1、12区域经理对所在区域售后服务有知情权，处理建议权，但无决定权

（决定权归技术部），销内勤接到售后服务报告后，第一时间通知区域经理，如

果区域经理不能赶到现场，由经销商拍摄照片发送到公司，销售总经理签署意

见交技术部核实、决定如何进行售后服务，处理完毕后第一时间向区域经理说

明。

1、13有权为辖区内经销商作500元以下的资金担保，3个月内经销商未将

所欠款项补足户，区域经理将承担责任，公司财务将从区域经理工资中扣除。

1、14每周五下午14:00—16:00之间一个电话，汇报这周来的工作内容，

所在区域和城市，新经销商开发情况，老经销商服务情况等等;每半月区域经理

将这半个月来所发生的问题、所面临的问题、需要解决的问题通过文字方式发

送到指定传真或者邮箱，由分管销售的销售副总处理和向上汇报;售后服务、支

持政策、促销活动由区域经理根据实际情况酌情处理，区域经销商促销、支持

政策等情况，区域经理制定策划案后上报销售副总，销售副总根据策划方案进

行调整后上报销售总经理审核，总经理审批。

1、15每次回公司，第一是报销差旅费用，第二是对区域经理在市场上所

遇到的问题进行总结与分析，第三是邀请专业的市场营销讲师对区域经理进行

营销知识培训。

1、16回公司按公司正常的作业时间进行，当天回到重庆，第二天可以安

排休息一天。

1、17协助总经理、营销总经理制定营销战略计划、年度经营计划、业务

发展计划;协助营销副总制定市场营销管理制度。明确销售工作目标、建立销售

管理网络。

2、区域经理岗位责任：

2、1区域经理的岗位责任和义务划分主要依据公司已制定的业务流程图

2、2、区域经理岗位职责

2、2、1贯彻执行国家相关政策、法规，协助经理完成市场营销管理工作。

2、2、2严格按销售副总制订的年度销售计划，合理安排季度、月度的销

售计划。

2、2、3做好周度，月度，季度销售统计表，及时报告销售总经理，使之

随时掌握公司的销售动态。

2、2、4对辖区经销商、营业员进行业务技巧和相关产品知识培训，使之

能熟悉，运用。

2、2、5合理安排销售助理的工作，并指导销售助理按照计划出色完成本

职工作。

2、2、6当区域经理调离岗位时，应配合公司安排的新区域经理做好交接

工作，避免出现市场管理真空。

2、3销售内勤岗位职责

2、3、1做好周，月度客户统计报表，并及时上报销售总经理；

2、3、2协助区域经理及时完成销售计划，及时完成区域经理交与的工作；

2、3、3及时在销售活动中，掌握销售动态，发现异常或新动态应及时向

销售总经理或总经理汇报，以便公司及时调整策略，规避风险。

报销制度管理办法范文范文第10篇

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的

实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“##

有限责任公司出差申请单”（见附件），明确出差任务、出行路线、逗留时间及随

行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次

出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，

不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭

出差申请单经财务部部长（5000元以上须经财务副总）审核批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，

并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审

核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审

核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前

向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：注：(1)住宿费系指房间标准；

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员；

第二类：中层干部及高级职称人员；

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工；

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差补助费。

由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐

L5元，中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费

超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限额的部分80%计算

给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员；

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上

过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以

上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补

贴：

A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车非空调车按

其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴；

B.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发

补贴，其中四等舱位按票价的30姒五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%

计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因,

被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员，路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标

准实行包干：

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干；

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干；

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和

旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并

扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工

处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的

专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食

宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报

销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发现有

弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管

领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的

2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有

部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10畀进行处罚，同时对部门领导

罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;

除