企业信用管理制度771101

企业信用管理制度771101一、总则（一）目的为加强企业信用管理，规范企业信用行为，防范信用风险，维护企业合法权益，提升企业市场竞争力，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于企业内部各部门及全体员工在与客户、供应商、合作伙伴等开展业务活动过程中的信用管理工作。（三）基本原则1.诚实守信原则：企业在各项信用活动中应秉持诚实、守信的态度，如实提供信息，履行承诺。2.风险可控原则：在信用交易过程中，充分评估信用风险，采取有效措施加以控制，确保企业利益不受损失。3.动态管理原则：根据客户、供应商等的信用状况变化，及时调整信用政策和管理措施。4.协同合作原则：企业内部各部门应密切配合，共同做好信用管理工作。二、信用管理组织与职责（一）信用管理领导小组1.组成：由企业高层管理人员组成，总经理担任组长。2.职责负责制定企业信用管理战略和政策。审议重大信用决策，如重大信用额度的授予、信用风险应对策略等。协调企业内部各部门在信用管理工作中的关系。（二）信用管理部门1.设置：设立独立的信用管理部门，配备专业的信用管理人员。2.职责制定和完善企业信用管理制度、流程和标准。收集、整理、分析客户、供应商等的信用信息，建立信用档案。评估客户、供应商等的信用状况，确定信用额度和信用期限。监控信用交易过程，及时预警和处理信用风险。与客户、供应商等进行信用沟通与协调，维护良好的信用关系。定期向信用管理领导小组汇报信用管理工作情况。（三）相关部门职责1.销售部门在业务拓展过程中，向信用管理部门提供客户的基本信息和业务需求。配合信用管理部门对客户进行信用调查和评估。按照信用管理部门确定的信用额度和信用期限开展销售业务，及时反馈客户信用变化情况。2.采购部门向信用管理部门提供供应商的基本信息和采购需求。配合信用管理部门对供应商进行信用调查和评估。按照信用管理部门确定的信用额度和信用期限进行采购业务，及时反馈供应商信用变化情况。3.财务部门负责提供客户、供应商等的财务数据和交易记录。协助信用管理部门进行信用风险分析和评估。对信用交易的款项收付进行监控和管理，及时处理逾期账款。4.法务部门为企业信用管理提供法律支持和咨询。参与重大信用决策的法律审核，防范法律风险。协助处理信用纠纷和法律诉讼。三、信用信息收集与管理（一）信用信息收集渠道1.内部渠道企业各部门在业务活动中产生的客户、供应商等的信息，如交易记录、往来信函、财务报表等。企业内部的管理系统、数据库中存储的相关信息。2.外部渠道政府部门及相关机构公开的信用信息，如工商登记信息、税务信息、司法裁判文书等。专业信用评级机构发布的信用评级报告。行业协会、商会提供的会员信用信息。媒体报道、网络信息等。（二）信用信息内容1.客户信用信息基本信息：包括企业名称、法定代表人、注册地址、经营范围、联系方式等。经营状况：如经营规模、市场份额、盈利能力、资产负债情况等。信用记录：包括银行贷款记录、纳税记录、合同履行情况、涉诉情况等。客户评价：企业内部相关部门及员工对客户的评价和反馈。2.供应商信用信息基本信息：同客户基本信息。供应能力：如生产能力、产品质量、交货期等。财务状况：包括资产负债表、利润表等财务报表数据。信用记录：与客户信用记录类似。合作评价：企业内部相关部门及员工对供应商的评价和反馈。（三）信用信息整理与分析1.信用管理部门对收集到的信用信息进行分类、整理和归档，建立规范的信用档案。2.运用科学的分析方法，如信用评分模型、财务比率分析等，对信用信息进行深入分析，评估客户、供应商等的信用状况和信用风险。3.根据信用分析结果，对客户、供应商等进行信用等级划分，为信用决策提供依据。（四）信用信息更新与维护1.定期对信用档案中的信息进行更新，确保信息的及时性和准确性。2.当客户、供应商等的信用状况发生重大变化时，相关部门应及时将信息反馈给信用管理部门，信用管理部门据此对信用档案进行调整。四、信用评估与授信管理（一）信用评估方法1.定性评估：通过对客户、供应商等的经营状况、管理水平、行业口碑、信用记录等方面进行综合分析，做出定性判断。2.定量评估：运用信用评分模型等工具，对客户、供应商等的财务指标、交易数据等进行量化分析，得出信用评分。3.综合评估：将定性评估和定量评估结果相结合，全面、客观地评估客户、供应商等的信用状况。（二）信用等级划分1.根据信用评估结果，将客户、供应商等划分为不同的信用等级，如AAA级（信用优秀）、AA级（信用良好）、A级（信用较好）、BBB级（信用一般）、BB级（信用较差）、B级（信用差）、CCC级（信用很差）等。2.不同信用等级对应不同的信用额度和信用期限。信用等级越高，信用额度越大，信用期限越长；信用等级越低，信用额度越小，信用期限越短。（三）授信流程1.申请：客户或供应商向企业提出信用额度申请，填写相关申请表，提交必要的资料。2.受理：信用管理部门收到申请后，对申请资料进行初审，确认是否齐全、合规。3.调查：信用管理部门对申请人进行信用调查，包括实地考察、问卷调查、与相关机构核实等，收集全面的信用信息。4.评估：运用信用评估方法对申请人的信用状况进行评估，确定信用等级和授信额度。5.审批：信用评估结果提交信用管理领导小组审批，重大授信决策需经董事会审议。6.授信通知：审批通过后，信用管理部门向申请人发出授信通知，明确授信额度、信用期限、信用条件等。（四）授信调整1.在授信有效期内，如客户、供应商等的信用状况发生重大变化，信用管理部门应及时对授信额度和信用期限进行调整。2.客户或供应商提出授信调整申请时，信用管理部门应重新进行评估和审批，根据实际情况做出调整决定。五、信用交易过程管理（一）合同签订1.销售、采购等部门在签订合同前，应将合同草案提交信用管理部门审核。2.信用管理部门重点审核合同中的信用条款，如信用额度、信用期限、付款方式、逾期责任等，确保合同信用条款符合企业信用政策和风险控制要求。3.合同签订后，销售、采购等部门应将合同副本及时送交信用管理部门备案。（二）发货与收款1.销售部门应按照合同约定的信用期限和信用额度控制发货，避免超额度发货。2.财务部门应密切关注应收账款的回收情况，及时向销售部门反馈逾期账款信息。3.销售部门负责对应收账款进行催收，按照账龄分析采取不同的催收措施，如电话催收、信函催收、上门催收等。4.对于逾期时间较长、金额较大的应收账款，信用管理部门应协同销售、财务、法务等部门制定专项催收方案，必要时采取法律手段追讨欠款。（三）收货与付款1.采购部门应按照合同约定的信用期限和信用额度安排付款，避免逾期付款影响企业信用。2.财务部门在付款前应对供应商的发票、送货单等进行审核，确保付款依据合规。3.如因特殊情况需要延期付款，采购部门应及时与供应商沟通协商，并向信用管理部门报告，避免引发信用纠纷。（四）信用监控1.信用管理部门建立信用监控指标体系，对信用交易过程进行实时监控，如应收账款周转率、逾期账款率、客户投诉率等。2.当监控指标出现异常时，信用管理部门应及时发出预警信号，通知相关部门采取措施防范信用风险。3.定期对信用交易情况进行总结分析，评估信用管理措施的有效性，为改进信用管理工作提供依据。六、信用风险管理与应对（一）风险识别1.信用管理部门通过对信用信息的分析、信用交易过程的监控等手段，识别可能存在的信用风险，如客户破产、逾期付款、供应商中断供货等。2.关注宏观经济环境、行业发展趋势、政策法规变化等外部因素对企业信用风险的影响。（二）风险评估1.采用定性与定量相结合的方法，对识别出的信用风险进行评估，确定风险的可能性和影响程度。2.根据风险评估结果，将信用风险分为高、中、低三个等级，为风险应对提供依据。（三）风险应对策略1.风险规避：对于高风险客户或供应商，如信用状况严重恶化、存在重大信用隐患等，采取停止交易、拒绝授信等措施，规避信用风险。2.风险降低：对于中等风险客户或供应商，通过调整信用额度、缩短信用期限、增加担保措施等方式，降低信用风险。3.风险转移：对于部分信用风险，可通过购买信用保险、开展保理业务等方式，将风险转移给第三方。4.风险接受：对于低风险客户或供应商，在充分评估风险后，可选择接受一定程度的信用风险，但仍需密切关注其信用状况变化。（四）风险应急预案1.制定信用风险应急预案，明确在出现重大信用风险事件时的应急处理流程和责任分工。2.定期对应急预案进行演练和评估，确保在实际发生信用风险时能够迅速、有效地采取应对措施，减少企业损失。七、信用奖惩制度（一）信用奖励1.对于信用状况良好、长期合作且信用记录优秀的客户和供应商，给予一定的奖励，如增加信用额度、优先供货或付款、提供优质服务等。2.对在信用管理工作中表现突出的部门和员工，给予表彰和奖励，如奖金、荣誉证书等。（二）信用惩罚1.对于出现逾期付款、违约等信用不良行为的客户，采取降低信用额度、缩短信用期限、加收逾期利息等惩罚措施。2.对因工作失误导致企业信用风险增加的部门和员工，进行批评教育，并根据情节轻重给予相应的经济处罚。3.对于严重违反企业信用管理制度、给企业造成重大损失的行为，依法追究相关责任人的法律责任。八、培训与宣传（一）信用管理培训1.定期组织企业内部各部门员工参加信用管理培训，提高员工的信用意识和信用管理能力。2.培训内容包括信用管理制度、信用风险防范、信用信息收集与分析、信用评估与授信等方面的知识和技能。（二）信用宣传1.在企业内部通过内部刊物、宣传栏、会议等形式，宣