资金结算中心管理办法综合模版

资金结算中心管理办法综合模版第一章总则第一条目的为加强公司资金管理，提高资金使用效率，优化资金配置，保障资金安全，特设立资金结算中心，并制定本管理办法。第二条定义资金结算中心是在企业集团财务部门内部设立的，办理内部各成员单位资金收付和往来结算业务的专门机构。第三条适用范围本办法适用于公司总部及所属各分公司、子公司（以下统称各成员单位）。第二章职责与权限第四条资金结算中心职责1.负责制定和完善资金结算中心的各项管理制度、操作流程和岗位职责。2.办理各成员单位之间的资金收付、往来结算业务，包括但不限于内部借款、货款支付、费用报销等。3.监控各成员单位的资金收支情况，定期编制资金报表，为公司管理层提供资金信息支持。4.负责资金的集中管理和调度，根据公司资金预算和实际资金状况，合理安排资金，提高资金使用效率。5.协助各成员单位做好资金风险管理工作，防范资金风险。6.配合公司财务部门进行财务核算和财务管理工作，提供相关财务数据和资料。第五条资金结算中心权限1.有权对各成员单位的资金收支情况进行监督和检查，要求各成员单位提供相关财务资料和信息。2.有权根据公司资金管理规定，对各成员单位的资金使用进行审核和控制，拒绝不合理的资金支出。3.有权根据公司资金调度安排，对各成员单位的资金进行集中调配和使用。第三章资金结算管理第六条结算账户管理1.各成员单位应在资金结算中心开设内部结算账户，用于办理资金收付和往来结算业务。2.内部结算账户分为收入账户和支出账户，收入账户用于核算各成员单位的营业收入、资金回笼等资金收入；支出账户用于核算各成员单位的成本费用支出、货款支付等资金支出。3.各成员单位应按照资金结算中心的要求，及时将资金存入收入账户，并合理安排支出账户的资金使用，确保资金收支平衡。4.资金结算中心应定期对各成员单位的结算账户进行核对和清理，确保账户余额准确无误。第七条资金收付流程1.各成员单位办理资金收付业务时，应填写资金结算中心统一印制的资金收付凭证，并加盖单位财务专用章和法定代表人或授权代表人印章。2.资金收付凭证应注明资金收付的用途、金额、收款单位或付款单位等信息，并附相关的原始凭证。3.资金结算中心收到各成员单位提交的资金收付凭证后，应进行审核，审核内容包括凭证的真实性、完整性、合法性以及资金收支的合理性等。4.审核无误后，资金结算中心按照规定的资金结算方式办理资金收付业务，并及时登记各成员单位的结算账户。5.对于涉及资金较大或存在风险的资金收付业务，资金结算中心应报公司管理层审批后办理。第八条往来结算管理1.各成员单位之间的往来结算业务应通过资金结算中心办理，不得自行进行现金交易或其他形式的结算。2.资金结算中心应定期与各成员单位核对往来账目，及时发现和解决往来账款中的问题。3.对于逾期未结清的往来账款，资金结算中心应督促相关成员单位及时清理，并采取相应的措施，如暂停资金支付、加收逾期利息等。第四章资金集中管理第九条资金集中方式1.资金结算中心采用收支两条线的方式对各成员单位的资金进行集中管理，即各成员单位的营业收入资金应及时足额存入资金结算中心收入账户，其成本费用支出资金由资金结算中心根据预算和实际需要从支出账户拨付。2.资金结算中心根据公司资金管理要求，对各成员单位的资金进行集中调度和使用，确保公司资金的合理配置和高效运作。第十条资金预算管理1.各成员单位应按照公司要求，定期编制资金预算，并报资金结算中心审核。2.资金结算中心应根据各成员单位的业务情况和资金状况，对资金预算进行汇总和平衡，编制公司资金预算草案，报公司管理层审批。3.经批准的资金预算是各成员单位资金收支的依据，资金结算中心应严格按照预算安排资金，确保资金收支平衡。4.各成员单位应定期对资金预算执行情况进行分析和总结，及时发现和解决预算执行过程中存在的问题，并将预算执行情况报资金结算中心备案。第十一条资金调度管理1.资金结算中心应根据公司资金预算和实际资金状况，合理安排资金调度，确保公司资金的正常运转。2.资金调度的方式包括内部借款、资金调剂、资金上缴等。3.各成员单位因资金周转困难需要向资金结算中心申请内部借款的，应填写内部借款申请表，注明借款金额、借款期限、借款用途等信息，并提供相关的财务资料和担保措施。4.资金结算中心应根据各成员单位的还款能力和资金状况，对内部借款申请进行审核，报公司管理层审批后办理。5.资金结算中心应定期对各成员单位的内部借款情况进行清理和核对，督促借款单位按时足额偿还借款本息。第五章资金风险管理第十二条风险识别与评估1.资金结算中心应建立健全资金风险识别与评估机制，定期对资金风险进行识别、评估和分析。2.资金风险识别的范围包括但不限于信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。3.资金结算中心应根据风险识别的结果，采用适当的方法对资金风险进行评估，确定风险的等级和影响程度。第十三条风险控制措施1.信用风险管理：资金结算中心应建立各成员单位的信用档案，对其信用状况进行评估和监控，对信用状况不佳的成员单位采取相应的风险控制措施，如限制资金支付、要求提供担保等。2.市场风险管理：资金结算中心应密切关注市场动态，及时调整资金结构和投资策略，降低市场风险对资金的影响。3.流动性风险管理：资金结算中心应合理安排资金头寸，确保资金的流动性，满足各成员单位的资金需求。同时，应建立流动性预警机制，及时发现和解决流动性风险问题。4.操作风险管理：资金结算中心应加强内部管理，完善内部控制制度，规范资金结算业务操作流程，防范操作风险。第十四条风险监测与报告1.资金结算中心应建立资金风险监测体系，对资金风险进行实时监测和预警。2.资金结算中心应定期编制资金风险报告，向公司管理层汇报资金风险状况、风险控制措施执行情况以及风险应对建议等。3.对于重大资金风险事件，资金结算中心应及时向公司管理层报告，并采取相应的应急措施，确保公司资金安全。第六章内部监督与考核第十五条内部监督1.公司内部审计部门应定期对资金结算中心的业务进行审计监督，检查资金结算中心的内部控制制度执行情况、资金收支合规性、资金风险管理等方面的情况。2.资金结算中心应建立内部自查制度，定期对自身业务进行自查自纠，发现问题及时整改。3.各成员单位有权对资金结算中心的工作进行监督，对发现的问题可以向资金结算中心或公司管理层提出意见和建议。第十六条考核机制1.公司应建立资金结算中心考核机制，对资金结算中心的工作业绩进行考核评价。2.考核指标包括但不限于资金使用效率、资金安全管理、服务质量等方面。3.资金结算中心应根据考核结果，对相关工作人员进行奖惩，激励工作人员积极履行职责，