证券基础知识证券从业资格考试考试题（附答案）

证券基础知识证券从业资格考试考试题(附答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、关于凭证式债券的论述不正确的是OO

A、我国1994年开始发行凭证式国债

B、我国的凭证式国债通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部

面向社会发行

C、券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购额填写实际的

缴款金额

D、可记名、挂失，可以上市流通，从购买之日起计息

【参考答案】：D

2、中国主权财富基金的发端是()o

A、中国国际金融有限公司

B、中国投资有限责任公司

C、国家外汇储备管理公司

D、中国银监会

【参考答案】：B

【解析】答案为B、2007年9月29E1成立的中国投资有限公司是

专门从事外汇资金投资业务的国有投资公司，以境外金融组合产品为主,

开展多元投资，实现外汇的保值增值，被视为中国主权财富基金的发端。

3、根据《证券法》的规定，信息披露义务人未按照规定披露信息

或者报送报告，或者所披露的信息、报送的报告有虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以()的罚款。

A、3万元以上30万元以下

B、3万元以上10万元以下

C、30万元以上60万元以下

D、10万元以上30万元以下

【参考答案】：C

【解析】考点：掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、

证券经营机构的监管内容。见教材第八章第二节，P349o

4、我国金融债券的发行始于()o

A、北洋政府时期

B、国民党政府时期

C、1982年

D、1994年，我国政策性银行成立后

【参考答案】：A

5、()是指债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以

外的其他公司的普通股票交换的选择权。

A、附有赎回选择权条款的债券

B、附有出售选择权条款的债券

C、附有可转换条款的债券

D、附有交换条款的债券

【参考答案】：D

【解析】掌握债券的定义、票面要素、特征、分类。见教材第三章

第一节，P80o

6、持有一个股份有限公司已发行的股份的股东，应当在其持股数

额达到该比例之日起三日内向公司报告。

A、百分之三

B、百分之五

C、百分之十

D、百分之十五

【参考答案】：B

7、武士债券的面值为()。

A、美元

B、日元

C、发行国货币

D、国际货币单位

【参考答案】：B

【解析】武士债券(Samuraibonds)是日本以外的政府、金融机构、

工商企业和国际组织在日本国内市场发行的、以日元为计值货币的债券。

所以B选项正确。

8、关于沪深300股指期货的交易规则，下列表述错误的是()0

A、沪深300股指期货合约的最低交易保证金为合约价值的10%

B、连续竞价按照价格优先、时间优先的原则撮合成交

C、股指期货交割结算价为最后交易日标的指数最后2小时的算数

平均价

D、投资者可以根据不同投资目的，分别申请套期保值、套利和投

机用途的客户号

【参考答案】：A

【解析】本题考核的是沪深300股指期货的交易规则。沪深300股

指期货合约的最低交易保证金为合约价值的12%,故A项表述错误。

9、假设某基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股

和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为

1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金

为500万元，已售出的基金单位为2000万元。运用一般的会计原则，

计算出单位净值为()元。

A、1.10

B、12

C、1.15

D、1.17

【参考答案】：C

10、根据我国《证券交易所管理办法》第十七条规定，()是证券

交易所的最高权力机构。

A、会员大会

B、理事会

C、监察委员会

D、总经理

【参考答案】：A

H、中国证券结算制度根据()的原则设计。

A、即时交付

B、集中交付

C、货银对付

D、货银交付

【参考答案】：C

【解析】考点：熟悉证券登记结算公司的设立条件、职能、结算制

度等自律管理。见教材第八章第三节，P373o

12、我国《基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管

资格的()担任。

A、实力雄厚的证券公司

B、信托投资公司

C、商业银行

D、基金公司

【参考答案】：C

13、商业银行在个人理财产品和业务的经营活动中，较多涉及()

金融衍生品。

A、独立

B、嵌入式

C、利率

D、外汇

【参考答案】：B

【解析】了解金融衍生工具产生和发展。见教材第五章第一节，

P156o

14、某股份公司因2000年度出现亏损，董事会提议2000年度暂缓

发放优先股股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公

司发行的优先股属于OO

A、可转换优先股

B、参与优先股

C、股息率可调整优先股

D、累积优先股

【参考答案】：D

15、()是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少

上，而是在分配顺序上。

A、非参与优先股票

B、参与优先股票

C、可转换优先股票

D、可赎回优先股票

【参考答案】：A

【解析】了解优先股票的分类及各种优先股票的含义。见教材第二

章第三节。P69O

16、证券市场是资本市场，但是它和许多其他的市场都有密切的关

系，特别是()。

A、货币

B、商品

C、期权

D、期货

【参考答案】：A

17、影响股票市场价格的最直接因素是()o

A、清算价值

B、每股净资产

C、供求关系

D、政治因素

【参考答案】：C

【解析】供求关系是影响股票市场价格的最直接因素，其他所有因

素都是作用于供求关系而影响股票的市场价格。

18、我国《证券投资基金法》于()正式实施。

A、1997年11月

B、2000年10月

C、2004年6月

D、2007年11月

【参考答案】：c

【解析】2004年6月1日，我国《证券投资基金法》正式实施，

以法律形式确认了证券投资基金在资本市场及社会主义市场经济中的地

位和作用，成为中国证券投资基金业发展史上的一个重要里程碑。

19、我国《证券法》规定，股票依法发行后，由发行人经营与收益

的变化所引致的投资风险，由()自行负责。

A、发行人

B、承销人

C、证券监督部门

D、投资者

【参考答案】：D

20、按照我国《证券法》的规定，下列论述不正确的是()o

A、发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由

证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议

B、发行人向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元,

应当由承销团承销

C、证券承销采取代销或包销方式

D、上市公司向原股东配售股份应当采用包销方式发行

【参考答案】：D

21、我国目前对证券发行实行的是()o

A、核准制

B、审批制

C、审查制

D、核查制

【参考答案】：A

【解析】考点：掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、

证券经营机构的监管内容。见教材第八章第二节，P348O

22、ETF是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运

作方式。ETF结合了()的运作特点。

A、契约型基金与公司型基金

B、封闭式基金与开放式基金

C、股票基金与货币基金

D、成长型基金、收入型基金

【参考答案】：B

23、债券远期交易的()品种最为活跃。

A、7天

B、15天

C、30天

D、60天

【参考答案】：A

【解析】了解现阶段我国银行间债券市场远期交易、远期利率协议、

外汇远期交易以及境外人民币NDF的基本情况。见教材第五章第二节，

P159o

24、我国国库券转让市场的全面开放是在()年。

A、19B2

B、19B5

C、1990

D、1992

【参考答案】：C

【解析】1990年12月上海证券交易所正式对外营业，可以转让国

库券，标志着我国国库券转让市场全面开放

25、最先通过法律允许发行无面额股票的国家是()o

A、美国

B、英国

C、日本

D、德国

【参考答案】：A

【解析】20世纪早期，美国纽约州最先通过法律，允许发行无面额

股票；以后美国其他州和其他一些国家也相继仿效.但是，目前世界上很

多国家(包括我国)的公司法规定不允许发行这种股票

26、基金管理公司办理特定客户资产管理业务，客户委托的初始资

产合计不得低于()万元人民币。

A、1000

B、2000

C、3000

D、5000

【参考答案】：C

【解析】考点：掌握基金管理人的概念、资格、职责、更换条件、

业务范围。见教材第四章第二节，P132o

27、下列说法正确的是()o

A、托管费通常按照基金资产净值的一定比率提取，逐日计算并累

计，按月支付给托管人

B、我国封闭式基金按照0.33%的比例计提基金托管费

C、我国开放式基金根据基金合同的规定比例计提，通常高于

0.25%

D、股票型基金的托管费率要低于债券型基金及货币市场基金的托

管费率

【参考答案】：A

28、在各类债券中，()的信用等级是最高的。

A、金融债券

B、政府债券

C、公司债券

D、国际债券

【参考答案】：B

【解析】掌握政府债券的定义、性质和特征。见教材第三章第二节,

P86O

29、股份有限公司进行破产清算时，资产清偿的先后顺序是()o

A、债权人、普通股股东、优先股股东

B、债权人、优先股股东、普通股股东

C、普通股股东、优先股股东、债权人

D、优先股股东、债权人、普通股股东

【参考答案】：B

30、B股是指()o

A、境外上市外资股

B、香港上市外资股

C、纽约上市外资股

D、我国境内上市外资股

【参考答案】：D

31、申请同时从事证券和期货投资咨询从业资格的机构，需有()

名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员。

A、10

B、15

C、20

D、25

【参考答案】：A

【解析】考点：熟悉对证券、期货投资咨询机构的管理。见教材第

七章第四节，P305O

32、下面关于股票性质描述错误的是()o

A、股票是有价证券、要式证券

B、股票是证权证券、资本证券

C、股票是综合权利证券

D、股票是物权证券、债权证券

【参考答案】：D

33、下面关于境外上市外资股的阐述正确的是()o

A、境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外

上市的股份

B、它采取无记名股票形式

C、以美元标明面值

D、公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计

价和宣布，并以人民币支付

【参考答案】：A

34、证券投资基金将分散的资金集中起来以()方式交给专业机构

进行投资运作。

A、信托

B、转托管

C、集合

D、自愿

【参考答案】：A

【解析】考点：掌握证券投资基金的定义和特征。见教材第四章第

一节，P119—120»

35、()是指在经济运行过程中，资金供求双方运用各种金融工具

调节资金盈余的活动。

A、直接融资

B、间接融资

C、资金融通

D、回购

【参考答案】：C

36、普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与()的

关系。

A、除权日

B、股权登记日

C、行权日

D、除息日

【参考答案】：B

【解析】熟悉股东重大决策参与权、资产收益权、剩余资产分配权、

优先认股权等概念。见教材第二章第三节，P67o

37、我国公司法规定，发行无记名股票的公司应当于股东大会会议

召开前()日公告会议召开的时间、地点和审议事项。

A、7

B、10

C、15

D、30

【参考答案】：D

38、证券经纪商应认真审查委托人，对不符合法律规定的客户，不

接受其委托。这一说法体现了证券经纪商的()义务。

A、坚持了解客户原则

B、必须忠实办理受托业务

C、不接受全权委托

D、不进行信用交易

【参考答案】：A

【解析】证券经纪商应以了解客户为原则。

39、依照有关规定，资产评估机构申请证券评估资格，其净资产不

少于()万元。

A、100

B、200

C、300

D、500

【参考答案】：B

【解析】考点：熟悉对资产评估机构从事证券、期货业务的管理。

见教材第七章第四节，P311o

40、()是金融期货中产生最晚的一个品种。

A、外汇期货

B、利率期货

C、股票价格指数期货

D、股票期货

【参考答案】：C

41、)年中央政府恢复发行国债。

A、1981

B、1982

C、1983

D、1984

【参考答案】：A

【解析】熟悉我国国债的发行概况、我国国债的品种、特点和区另限

见教材第三章第二节，P89o

42、英国称证券公司为()o

A、证券公司

B、投资银行

C、证券有限责任公司

D、商人银行

【参考答案】：D

43、下面关于有面额股票的叙述不正确的是()o

A、能为股票发行价格的确定提供依据

B、可以明确表示每一股所代表的股权比例

C、股票票面金额的计算方法是用资本总额除以股份数求得，但实

际上很多国家是通过法规予以直接规定，而且一般是限定了这类股票的

最低票面金额

D、股票的发行或转让价格较灵活

【参考答案】：D

44、股指期货合约的涨跌停板幅度为上一交易日结算价的()o

A、±5%

B、±10%

C、±20%

D、±50%

【参考答案】：B

【解析】考点：掌握沪深300股指期货合约的内容及交易规则。见

教材第五章第二节.P168o

45、2005年12月1日，A公司收盘价为HK6.20,某机构投资者预

期A公司股价将上涨。当天，A公司3月份期货报价为HK6.50,该投资

者按此价格买入1手(合约乘数为1000),缴纳保证金800港元。3月1

日现货报价为HK8.50,3月份期货结算价为HK10.50。当即平仓，则该

项投资的投资回报率为()。

A、200%

B、250%

C、287.5%

D、500%

【参考答案】：D

46、证券公司从事资产管理业务，公司净资本不低于()o

A、1亿元

B、2亿元

C、3亿元

D、5亿元

【参考答案】：B

【解析】掌握证券公司主要业务的种类、业务内容及相关管理规定。

见教材第七章第二节，P286o

47、上市公司出现以下()所述情形，由证券交易所决定终止其股

票上市交易。

A、公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件

B、公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假

记载，可能误导投资者

C、公司最近3年连续亏损，在其后1个年度内未能恢复盈利

D、公司最近3年连续亏损

【参考答案】：C

48、根据我国政府对WTO的承诺，外国证券机构直接从事8股交易

的申请可由()受理。

A、中国证监会

B、证券交易所

C、证券业协会

D、国家外汇管理局

【参考答案】：B

【解析】根据我国政府对WTO的承诺，外国证券机构驻华代表处申

请成为证券交易所的特别会员可由证券交易所受理。

49、债券发行上网定价方式以公开招标最为典型。按照招标标的分

类，有()。

A、美式招标和欧式招标

B、美式招标和荷兰式招标

C、价格招标和收益率招标

D、美式招标和英式招标

【参考答案】：C

【解析】债券发行的定价方式以公开招标最为典型。按照招标标的

分类，

有价格招标和收益率招标；按照价格决定方式分类，有美式招标和

荷兰式招标。

50、证券专营机构在英国称()o

A、投资银行

B、商人银行

C、证券公司

D、证券商

【参考答案】：B

【解析】考生需要掌握：世界各国对证券公司的称呼不尽相同，美

国称为投资银行，英国称为商人银行。

51、目前我国对个人结购汇实行()总额管理。

A、日度

B、月度

C、季度

D、年度

【参考答案】：D

【解析】考点：掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内

容。见教材第一章第三节，P42o

52、《银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引》规定，企业

发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过

企业净资产的()O

A、40%

B、50%

C、60%

D、70%

【参考答案】：A

53、《中华人民共和国公司法》规定，股份公司向发起人、国家授

权投资的机构、法人发行的股票应当是OO

A、国有股

B、普通股

C、记名股票

D、不记名股票

【参考答案】：C

【解析】记名股票是指在股票票面和股价公司的股东名册上记载股

东姓名的股票，很多国家的公司法都对记名股票的有关事项作出了具体

规定。一般来说，如果股票是归某人单独所有，则应记载持有人的姓名;

如果股票是归国家授权投资的机构或者法人所有，则应记载国家授权投

资的机构或者法人的名称，所以向国家授权投资的机构、法人发行的股

票应当是记名股票。

54、世界上第一个股票交易所于1602年在()成立。

A、荷兰的阿姆斯特丹

B、美国的纽约

C、美国的华盛顿

D、英国的伦敦

【参考答案】：A

55、同一种类型的债券，长期债券利率比短期债券高。这是对()

的补偿。

A、利率风险

B、信用风险

C、购买力风险

D、财务风险

【参考答案】：A

【解析】考点：掌握证券投资系统风险、非系统风险的含义，熟悉

风险来源、作用机制、影响因素和收益与风险的关系。见教材第六章第

四节，P269o

56、不是证券投资基金与股票、债券的区别的是()o

A、反映的经济关系不同

B、投资主体不同

C、所筹集资金的投向不同

D、风险水平不同

【参考答案】：B

57、()信用风险最小。

A、地方政府债券

B、金融债券

C、公司债券

D、中央政府债券

【参考答案】：D

【解析】掌握证券投资系统风险、非系统风险的含义，熟悉风险来

源、作用机制、影n向因素和收益与风险的关系。见教材第六章第四节,

P261O

58、债券票面上的基本要素不包括()o

A、债券的票面价值

B、债券的到期期限

C、债券的票面利率

D、债券的持有人名称

【参考答案】：D

59、公司补充流动资金的重要手段是发行()o

A、股票

B、短期债券

C、中期债券

D、长期债券

【参考答案】：B

【解析】公司发行股票所筹集的资本属于自有资本，而通过发行债

券所筹集的资本属于借贷资本，发行股票和长期公司债券是公司筹措长

期资本的主要途径，发行短期债券则是补充流动资金的重要手段。

60、2006年9月8日，经国务院同意、中国证监会批准，由上海

期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、上海证券交易所和深

圳证券交易所共同发起设立OO

A、中国金属期货交易所

B、中国外汇期货交易所

C、中国金融期货交易所

D、中国期货交易所

【参考答案】：C

【解析】2006年9月8日，中国金融期货交易所正式成立。该交

易所的成立，将有力推进中国金融衍生产品的发展，对健全中国资本市

场体系结构具有划时代的重大意义。

二、多项选择题（共20题，每题1分）。

1、债券的性质可以表述为OO

A、属于有价证券

B、是一种真实资本

C、是债权的表现

D、是所有权凭证

【参考答案】：A,C

2、下列关于场外交易市场的说法正确的有（）。

A、与场内市场的物理界限越来越清晰

B、分散在各个证券商柜台的市场，无集中交易场所和统一交易制

度

C、在挂牌条件上通常不对企业规模和盈利情况设置门槛，更加注

重企业的成长性

D、已不再单纯采用集中报价、分散成交的做市商模式，而是掺杂

自动竞价撮合，形成混合交易模式

【参考答案】：B,C,D

【解析】熟悉场外交易市场的定义、特征和功能。见教材第六章第

二节，P231O

3、20世纪90年代以来，证券市场一体化趋势明显，具体反映在

（）方面。

A、异地上市、海外上市以及多个市场同时上市的公司数量和发行

规模日益扩大，海外发行主权债务工具的规模也非常巨大

B、全球资产配置成为流行的趋势，主权国家出于外汇储备管理的

需要也形成对外国高等级证券的巨大需求

C、交易所之间跨国合并或跨国合作的案例层出不穷，场外市场在

跨国购并等交易活动的驱动下，也渐趋融合

D、全球资本市场之间的相关性显著增强

【参考答案】：A,B,C,D

4、证券市场监管的原则为()o

A、依法管理原则

B、保护投资者利益原则

C、“三公”原则

D、监督和自律相结合的原则

【参考答案】：A,B,C,D

5、证券市场的监管原则包括()o

A、公正原则

B、有效原则

C、依法监管原则

D、监管与自律相结合的原则

【参考答案】：A,C,D

【解析】证券市场监管的原则有：①依法监管原则：②保护投资者

利益原则；③公开原则；④公平原则；⑤公正原则；⑥监管与自律相结

合的原则。

6、我国将()视为无风险利率。

A、短期国库券

B、长期国债

C、一年期存款利率

D、一年期贷款利率

【参考答案】：A,C,D

【解析】掌握证券投资系统风险、非系统风险的含义，熟悉风险来

源、作用机制、影响因素和收益与风险的关系。见教材第六章第四节，

P263O

7、股权类期货是以()为基础资产的期货合约。

A、单只股票

B、股票组合

C、股票债券组合

D、股票价格指数

【参考答案】：A,B,D

【解析】掌握金融期货合约的主要种类。见教材第五章第二节，

P165O

8、投资基金面临的风险为()o

A、市场风险，

B、管理能力风险

C、技术风险

D、巨额赎回风险

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】掌握基金的投资风险。见教材第四章第四节，P139~140o

9、长期附息债券多采用()招标。

A、一种收益率的美式

B、多种收益率的美式

C、多种收益率的荷兰式

D、一种收益率的荷兰式

【参考答案】：B

【解析】熟悉债券发行方式和发行定价方式。见教材第六章第一节,

P211o

10、根据《中国证券业协会章程》，证券业协会行使()职责。

A、指定证券业执业标准和业务规范，对会员及其从业人员进行自

律管理

B、负责证券业从业人员资格考试、执业注册

C、负责组织证券公司高级管理人员、保荐代表人的资质测试或胜

任能力考试

D、负责对IP0股票询价对象及其管理的股票配售对象进行登记备

案工作

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】掌握证券业协会的职责和自律管理职能。见教材第八章第

三节，P370o

11、会员大会是证券交易所的最高权力机构，具有的职权包括()O

A、制定和修改证券交易所章程

B、选举和罢免会员理事

C、审定总经理提出的工作计划

D、审议和通过理事会、总经理的工作报告

【参考答案】：A,B,D

12、不存在活跃市场的投资品种，对基金资产估值时可以()o

A、采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有

可靠性的估值技术确定公允价值

B、运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正

常商业交易所采用的交易价格

C、采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定

价时考虑的所有市场参数，并应通过定期校验，确保估值技术的有效性

D、由基金管理人主观随意估计

【参考答案】：A,B,C

【解析】熟悉基金资产估值的概念及估值的基本原则。见教材第四

章第三节，P138O

13、下列各项中，属于证券市场基本功能的有()o

A、筹资一投资功能

B、定价功能

C、资本配置功能

D、规避风险功能

【参考答案】：A,B,C

【解析】证券市场的基本功能包括：筹资一投资功能、资本定价功

能和资本配置功能。

14、由标的证券发行人以外的第三人发行并上市的权证，发行人提

供的履约担保可以是()O

A、通过专用账户提供并维持足够数量的标的证券作为履约担保

B、通过专用账户提供并维持足够数量的现金作为履约担保

C、提供经交易所认可的机构作为履约的不可撤销的连带责任保证

人

D、提供经发行人认可的机构作为履约的不可撤销的连带责任保证

人

【参考答案】：A,B,C

【解析】熟悉权证的发行、上市与交易。见教材第五章第三节，

P179O

15、对证券交易所作出的()决定不服的，可以向证券交易所设立

的复核机构申请复核。

A,不予上市

B、暂停上市

C、终止上市

D、暂停交易

【参考答案】：A,B,C

【解析】对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定

不服的，可以向证券交易所设立的复核机构申请复核。本题正确答案为

ABC选项。

16、基金信息披露的原则为保证信息的()o

A、真实性

B、准确性

C、完整性

D、及时性

【参考答案】:A,B,C,D

【解析】了解基金的信息披露要求。见教材第四章第四节，P140o

17、政府发行实物国债的主要情况有()o

A、在货币经济不发达时，实物交易占主导地位

B、币值不稳定，为维持国债信誉，增强国债吸引力，发行实物国

债

C、为弥补政府预算赤字

D、为了实施某种特殊政策

【参考答案】：A,B

18、金融时报证券交易所指数包括()。

A、金融时报工业股票指数

B、FT-200指数

C、100种股票交易指数

D、综合精算股票指数

【参考答案】：A,C,D

19、下列说法正确的是()o

A、公司的股份采取股票的形式。股份的发行实行公平、公正的原

则，同种类的每一股份应当具有同等权利

B、股票一经发行，购买股票的投资者即成为公司的股东

C、股票实质上代表了股东对股份公司的所有权

D、股票作为一种所有权凭证，有一定的格式

【参考答案】：A,B,C,D

20、股息的具体形式可以是()o

A、现金股息

B、股票股息

C、财产股息

D、负债股息

【参考答案】:A,B,C,D

三、不定项选择题(共20题，每题1分)。

1、对上证企业债指数样本描述错误的是()O

A、必须是在上海证券交易所上市交易的非股权连接类企业债券

B、必须是固定利率付息和一次还本付息的非股权连接类企业债券

C、必须是剩余期限在1年以上(含1年)的非股权连接类企业债

券

D、必须是信用评级为投资级(BBB)以上的非股权连接类企业债券

【参考答案】：A

2、证券市场监管的手段有()o

A、法律手段

B、经济手段

C、行政手段

D、市场手段

【参考答案】：A,B,C

3、上市公司非公开发行股票应符合的条件是()o

A、发行对象为境外战略投资者的，应当经财政部和中国证监会的

事先批准

B、本次发行的股份自发行结束之日起12个月内不得转让；控股股

东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，24个月内不得转让

C、募集资金使用符合规定

D、本次发行导致上市公司控股权发生变化的，还应当符合中国证

监会的其他规定。非公开发行股票的发行对象不得超过10名

【参考答案】：C,D

【解析】掌握我国的股票发行类型和股票发行条件。见教材第六章

第一节,P207o

4、进入21世纪，金融创新深化的表现是()o

A、结构化票据、交易型开放式指数基金(ETF)、各类权证、证券化

资产、混合型金融工具和新型衍生合约不断上市交易

B、天气衍生金融产品、能源风险管理工具、巨灾衍生产品、政治

风险管理工具、信贷衍生品层出不穷

C、场外交易衍生产品快速发展，以各类奇异型期权为代表的非标

准交易大量涌现

D、新兴市场在金融产品的设计和创新方面也开始从简单模仿和复

制逐步发展到独立开发具有本土特色的各类新产品，成为全球金融创新

浪潮不可忽视的重要组成部分

【参考答案】：A,B,C,D

5、经过对证券公司3年的综合治理工作，取得的主要成果有()o

A、证券公司按照相关会计准则和会计制度的规定，结合实际情况,

建立、健全证券公司的会计核算办法，加强会计基础工作，提高会计信

息质量

B、证券公司历史遗留风险彻底化解，财务状况显著改善，合规经

营意识和风险管理能力明显增强

C、证券公司监管法规制度逐步完善，基础性制度的改革取得实质

进展，日常监管、市场退出和投资者保护的长效机制初步形成

D、监管队伍得到了全面锻炼，监管的有效性、针对性明显增强，

监管权威大大提高

【参考答案】：B,C,D

6、中国证监会是国务院直属的证券监督管理机构，它的主要职责

是()。

A、依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则

B、负责监督有关法律法规的执行

C、负责保护投资者的合法权益

D、对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全

面监管，维持公平而有序的证券市场

【参考答案】：A,B,C,D

7、证券公司的主要业务包括()o

A、证券经纪业务、证券投资咨询业务

B、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务、证券承销与

保荐业务

C、证券自营业务、证券资产管理业务

D、为证券交易提供集中登记、存管与结算服务业务

【参考答案】：A,B,C

【解析】掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的

构成。见教材第一章第二节，P16o

8、根据《公司法》的规定，股份有限公司董事会实行的职权包括

()O

A、制定公司的经营方针和投资方案

B、制定公司的基本管理制度

C、执行股东大会的决议

D、对公司增发新股做出决定

【参考答案】:A,B,C

【解析】答案为ABC、D为股东大会的职权。

9、证券公司综合治理期间共累计平稳处置了()家高风险公司。

A、31

B、35

C、43

D、51

【参考答案】：A

10、我国社会保险基金包括()等保险基金。

A、基本养老

B、失业

C、基本医疗、工伤

D、生育保险

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】掌握机构投资者的主要类型及投资管理。见教材第一章第

二节，P13o

11、金融期货合约主要包括()O

A、货币期货

B、利率期货

C、股票指数期货

D、股票期货

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】掌握金融衍生工具的分类。见教材第五章第一节，P148o

12、储蓄国债(电子式)与记账式国债相比具有的不同之处有()o

A、发行对象不同

B、发行利率确定机制不同

C、到期兑付方式不同

D、到期前变现收益预知程度不同

【参考答案】:A,B,D

13、未上市流通股份包括()o

A、发起人股份

B、募集法人股份

C、内部职工股

D、国有法人持股

【参考答案】：A,B,C

【解析】掌握我国股票按流通受限与否的分类及含义。见教材第二

章第四节，P73〜74。

14、根据《中华人民共和国刑法》，犯欺诈发行股票、债券罪，

()O

A、对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处5年以下有期

徒刑或者拘役

B、对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处3年以下有期

徒刑或者拘役

C、并处或者单处1万元以上10万元以下罚金

D、并处或者单处非法募集资金金额现以上5%以下罚金

【参考答案】：A,D

【解析】熟悉《刑法》对证券犯罪的主要规定。见教材第八章第一

节，P324O

15、已上市流通股份具体又可分为()o

A、境内上市人民币普通股票

B、境内上市的外资股

C、境外上市外资股

D、外资持股

【参考答案】：A,B,C

16、关于CBOE推出的中国指数描述正确的是()o

A、以16只中国公司股票为样本

B、主要基于海外上市的中国公司

C、属于海外上市公司指数

D、按照等值美元加权平均汁算而成

【参考答案】：A,B,C,D

17、证券服务机构主要包括()o

A、证券登记结算公司

B、证券投资咨询公司

C、会计师事务所

D、资产评估和证券信用评级机构

【参考答案】：A,B,C,D

18、()属于基金性质的机构投资者。

A、证券投资基金

B、社保基金

C、企业年金

D、社会公益基金

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】掌握机构投资者的主要类型及投资管理。见教材第一章第

二节，P13o

19、我国《证券投资基金法》规定，基金份额持有人的义务包括

()O

A、遵守基金契约

B、缴纳基金认购款及规定的费用

C、承担基金亏损或终止的有限责任

D、在封闭式基金存续期间，要求赎回基金份额

【参考答案】：A,B,C

【解析】熟悉基金份额持有人的权利与义务。见教材第四章第二节,

P130o

20、下列对证券投资基金认识正确的是()o

A、通过公开发售基金份额募集资金

B、由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金

C、在美国称为“证券投资信托基金”

D、以资产组合方式进行证券投资活动

【参考答案】：A,B,D

四、判断题(共40题，每题1分)。

1、股票股息实际上是将当年的留存收益资本化。()

【参考答案】：正确

【解析】股票股息通常是由公司用新增发的股票或一部分库存股票

作为股息代替现金分派给股东。新增发的股票可以继续获得股息，因此

股票股息实际上是将当年的留存收益资本化

2、优先股票股东具备普通股票股东所具有的全部基本权利，并且

有些权利是优先的。()

【参考答案】：错误

【解析】熟悉优先股的定义、特征。见教材第二章第三节，P67O

3、截至2007年1月31日，68家境外证券经营机构取得外资股业

务资格。()

【参考答案】：正确

4、根据我国政府对WTO的承诺，在加入WTO后的3年内，允许外

国证券公司设立合营公司，外资比例不超过1/3。

【参考答案】：正确

5、在股票除权除息后，若股票交易市价高于除权除息基准价，该

行情称为填权。()

【参考答案】：正确

【解析】股票除权除息后，若股票交易市价高于除权除息基准价，

则称为填权。

6、美式权证可以在权证失效日当日行权；欧式权证仅可以在失效

日之前任何交易日行权。()

【参考答案】：错误

【解析】按照权证持有人行权的时间不同，可以将权证分为美式权

证、欧式权证、百慕大式权证等类别。美式权证可以在权证失效日之前

任何交易日行权；欧式权证仅可以在失效日当日行权；百慕大式权证则

可在失效日之前一段规定时间内行权。本题说法错误。

7、传统的证券发行是以企业和政府为基础，而资产证券化则是以

特定的资产池为基础发行证券。()

【参考答案】：错误

8、分析股价变动的因素，就是要梳理影响宏观经济运行变化的深

层次原因。()

【参考答案】：错误

【解析】分析股价变动的因素，就是要梳理影响宏观经济运行变化

的深层次原因

9、国际债券市场的计价货币往往是国际通用货币。()

【参考答案】：正确

【解析】掌握国际债券的定义、特征和分类。见教材第三章第四节,

P112o

10、封闭式基金的基金份额总额在基金合同期限内固定不变。()

【参考答案】：正确

11、制衡性原则要求证券公司内部控制制度必须涵盖公司经营管理

的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞。

【参考答案】：错误

【解析】制衡性原则要求证券公司内部和岗位的设置应当权责分明、

相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。题中描述的为健全

性原则。

12、具有中国特色的地方政府债券是以企业债券的形式发行地方政

府债券。()

【参考答案】：正确

13、保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书的,

责令改正，给予警告，没收业务收入，并处以业务收入1倍以上3倍以

下的罚款。

【参考答案】：错误

【解析】《证券法》第一百九十二条规定，保荐人出具有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏的保荐书，或者不履行其他法定职责的，责令

改正，给予警告，没收业务收入，并处以业务收入一倍以上五倍以下的

罚款；情节严重的，暂停或者撤销相关业务许可。对直接负责的主管人

员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚

款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。

14、虚拟资本的价格总额等于所代表的真实资本的账面价格。()

【参考答案】：错误

15、个人投资的公司债券利息、股息、红利所得应纳个人所得税。

()

【参考答案】：正确

【解析】考点：掌握政府债券的定义、性质和特征。见教材第三章

第一节.第三章第二节，P86o

16、股东权利可以不随股票的损毁、遗失而消失，股东可以依照法

定程序要求公司补发新的股票。()

【参考答案】：错误

【解析】股东权利可以不随股票的损毁、遗失而消失，股东可以依

照法定程序要求公司补发新的股票。不记名股票除外

17、可转换公司债是一种同时拥有利息收入和股东权利的债券。()

【参考答案】：错误

【解析】可转换公司债在转换之前可以定期得到列息收入，不具有

股东的权利；在转换之后，具有股东权利，但不能获得利息收入。因此

可转换公司债不能同时拥有利息收入和股东权利

18、公司制的证券交易所是以股份有限公司形式组织并以营利为目

的的法人团体，一般由金融机构及各类国有公司组建。()

【参考答案】：错误

【解析】P213一般有金融机构及各类民营公司组建小小

19、能发行股票的经济主体只有股份有限公司。()

【参考答案】：正确

20、远期利率协议的买方支付以合同利率计算的利息，卖方支付以

参考利率计算的利息。

【参考答案】：正确

21、我国证券公司的组织形式采取有限责任公司或股份公司，也可

以采取合伙及其他非法人组织形式。()

【参考答案】：错误

(解析］我国证券公司的组织形式采取有限责任公司或股份公司，

不得采取合伙及其他非法人组织形式。

22、我国《上市公司证券发行管理办法》规定，可转换公司债券的

期限最短为1年，最长为3年。()

【参考答案】：错误

【解析】考点：掌握可转换债券的主要要素。见教材第五章第三节，

P181o

23、《证券公司内部控制指引》要求证券公司按照现代企业制度的

要求，建立、健全符合《公司法》规定的治理结构。()

【参考答案】：正确