保后管理制度

保后管理制度一、总则（一）目的为加强公司保后管理工作，规范保后管理流程，及时发现和化解担保风险，确保公司担保业务的安全与稳健运行，保障公司资产安全，特制定本制度。

（二）适用范围本制度适用于公司所有对外提供担保的项目，包括但不限于银行贷款担保、非银行金融机构融资担保、债券发行担保等各类担保业务。

（三）基本原则1.全面监控原则：对担保项目进行全过程、全方位的跟踪监控，及时掌握担保业务的风险状况。2.风险预警原则：通过建立科学的风险预警指标体系，提前发现潜在风险，及时采取措施防范风险。3.动态管理原则：根据担保项目的进展情况和风险变化，适时调整保后管理措施，确保风险管理的有效性。4.责任明确原则：明确各部门及人员在保后管理中的职责，做到责任到人。

二、保后管理职责分工（一）风险管理部门1.负责制定和完善保后管理制度、流程和操作规范。2.牵头组织实施保后检查工作，制定年度保后检查计划，并对检查结果进行分析和评估。3.建立担保业务风险预警机制，定期对担保业务进行风险排查，及时发现风险隐患并提出预警。4.负责对担保项目出现的重大风险事项进行调查、分析和处置，并及时向公司管理层报告。

（二）业务部门1.负责担保项目的具体操作和前期调查工作，确保担保项目符合公司业务政策和风险偏好。2.对已担保项目进行日常跟踪管理，及时掌握被担保企业的经营状况、财务状况和担保合同履行情况等信息。3.协助风险管理部门开展保后检查工作，提供相关资料和数据，并根据检查结果落实整改措施。4.负责与被担保企业、反担保方等相关方保持沟通协调，及时解决担保项目中出现的问题。

（三）财务部门1.负责对担保项目进行财务核算和资金管理，监控担保保证金的缴存、使用和退回情况。2.定期对被担保企业的财务报表进行分析，评估其偿债能力和财务风险状况。3.根据风险管理部门的要求，提供相关财务数据和分析报告，协助开展保后管理工作。

（四）法务部门1.负责审查担保合同及相关法律文件的合法性、有效性和完整性，确保公司担保业务的法律合规性。2.参与担保项目的法律风险评估和防范工作，为保后管理提供法律支持和建议。3.负责处理担保业务中涉及的法律纠纷和诉讼案件，维护公司的合法权益。

三、保后检查（一）检查频率1.对于正常类担保项目，每年至少进行一次全面的保后检查。2.对于关注类担保项目，每季度进行一次保后检查。3.对于次级类、可疑类和损失类担保项目，应根据具体情况增加检查频率，必要时进行实时监控。

（二）检查内容1.被担保企业基本情况企业经营状况是否正常，包括生产经营活动是否正常开展、市场份额是否稳定、销售渠道是否畅通等。企业管理层是否稳定，有无重大人事变动。企业是否遵守国家法律法规和政策规定，有无违法违规行为。2.财务状况审查被担保企业的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，分析其偿债能力、盈利能力和营运能力。关注企业的资产质量，如应收账款、存货、固定资产等的变现能力和价值变动情况。检查企业的负债水平，包括有息负债和或有负债的规模和结构，评估其偿债压力。3.担保合同履行情况检查被担保企业是否按照担保合同约定的用途使用资金，有无挪用资金的情况。核实被担保企业是否按时足额偿还债务，有无逾期还款或违约行为。审查反担保措施的落实情况，如抵押物的产权是否清晰、质押物的保管是否合规、保证人的担保能力是否变化等。4.项目进展情况对于项目融资类担保，检查项目的建设进度、资金使用情况和预期收益实现情况。了解被担保企业的重大投资、并购、重组等事项对其经营和财务状况的影响。5.风险状况评估担保项目面临的各类风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等，并分析风险的变化趋势。关注宏观经济环境、行业政策等外部因素对担保项目的影响。

（三）检查方式1.现场检查：风险管理部门会同业务部门等相关人员对被担保企业进行实地走访，查阅企业的财务资料、生产经营记录等，与企业管理层、财务人员等进行面谈，了解企业的实际情况。2.非现场检查：通过收集被担保企业的财务报表、审计报告、行业数据等资料，利用数据分析工具和模型，对企业的经营状况、财务状况和风险状况进行分析评估。3.定期问卷调查：设计相关问卷，定期向被担保企业发放，了解企业的经营情况、财务状况和担保合同履行情况等方面的信息。

（四）检查报告1.保后检查人员应在检查结束后及时撰写检查报告，报告内容应包括检查的基本情况、被担保企业的经营和财务状况、担保合同履行情况、发现的问题及风险评估、整改建议等。2.检查报告应经风险管理部门负责人审核后，提交公司管理层。对于发现的重大问题和风险事项，应及时向公司管理层汇报，并提出相应的处置建议。

四、风险预警（一）预警指标设定1.财务指标资产负债率：反映企业的长期偿债能力，当资产负债率超过行业合理水平时，发出预警信号。流动比率：衡量企业的短期偿债能力，流动比率过低可能表明企业短期偿债压力较大，发出预警信号。速动比率：剔除存货后的短期偿债能力指标，速动比率过低也可能提示企业短期偿债风险，发出预警信号。净利润：反映企业的盈利能力，净利润连续下降或出现亏损，发出预警信号。经营活动现金流量净额：体现企业经营活动产生现金的能力，经营活动现金流量净额为负，可能影响企业的偿债能力，发出预警信号。2.非财务指标重大诉讼事项：企业涉及重大诉讼案件，可能影响其正常经营和财务状况，发出预警信号。主要产品市场份额下降：市场份额下降可能导致企业盈利能力减弱，发出预警信号。管理层变动频繁：管理层不稳定可能影响企业的经营决策和发展，发出预警信号。国家政策调整：国家政策对被担保企业所处行业产生重大不利影响，发出预警信号。

（二）预警级别划分1.红色预警：当担保项目出现严重风险，如被担保企业面临破产清算、重大违法违规行为导致担保责任无法履行等情况，发出红色预警信号。2.橙色预警：担保项目存在较大风险，如被担保企业经营状况恶化、财务指标严重恶化、出现重大信用风险事件等，发出橙色预警信号。3.黄色预警：担保项目存在一定风险，如被担保企业部分财务指标出现异常、经营活动受到一定影响等，发出黄色预警信号。4.蓝色预警：担保项目可能存在潜在风险，如被担保企业某项非财务指标出现变化、行业环境出现不利因素等，发出蓝色预警信号。

（三）预警处置1.当发出风险预警信号后，风险管理部门应立即组织相关人员对预警事项进行调查核实，分析风险产生的原因和可能造成的影响。2.根据预警级别，采取相应的处置措施。对于红色预警和橙色预警项目，应启动应急处置预案，成立专项工作小组，制定具体的风险化解措施，如要求被担保企业追加反担保措施、提前收回担保贷款、协助企业进行资产重组等。对于黄色预警和蓝色预警项目，应加强跟踪监控，密切关注风险变化情况，适时调整保后管理措施。3.在预警处置过程中，业务部门、财务部门、法务部门等应密切配合，协同工作，确保风险得到有效控制和化解。同时，应及时向公司管理层报告预警处置情况，直至风险解除。

五、档案管理（一）档案内容1.担保项目的基本资料，包括担保申请书、可行性研究报告、项目评估报告、担保合同、反担保合同等相关法律文件。2.被担保企业的资料，包括营业执照、公司章程、财务报表、审计报告、税务登记证、贷款卡信息等。3.保后检查资料，包括保后检查报告、企业财务分析报告、风险预警报告、整改报告等。4.与担保项目相关的其他资料，如会议纪要、往来函件、调查笔录等。

（二）档案整理与归档1.业务部门负责收集、整理担保项目的相关资料，并在担保业务完成后及时移交风险管理部门。2.风险管理部门指定专人负责档案的审核、分类、编号和装订等工作，确保档案资料的完整性、准确性和规范性。3.档案应按照类别和时间顺序进行归档，建立电子档案和纸质档案，并确保两者内容一致。电子档案应进行备份，存储在安全可靠的介质上。

（三）档案保管与查阅1.公司应设立专门的档案保管场所，配备必要的保管设备，确保档案的安全保管。2.档案保管期限按照国家法律法规和公司相关规定执行，一般担保业务档案保管期限为自担保责任解除后[X]年。3.因工作需要查阅档案的，应填写档案查阅申请表，经部门负责人批准后，由档案管理人员陪同查阅，并做好查阅记录。查阅人员不得擅自复印、抄录、涂改或损毁档案资料。

六、责任追究（一）责任认定1.在保后管理过程中，如发现相关人员存在违反本制度规定、未履行或未正确履行保后管理职责，导致担保风险扩大或造成公司损失的，应进行责任认定。2.责任认定应根据事实依据和相关规定，明确责任人员的责任性质和责任程度，包括直接责任、主要责任和次要责任等。

（二）责任追究方式1.对于责任人员，公司可视情节轻重给予警告、罚款、降职、撤职等处分。2.如因责任人员的故意或重大过失行为给公司造成经济损失的，公司有权要求责任人员承担相应的赔