经营租赁公司风险控制制度

经营租赁公司风险控制制度一、总则1.目的为有效识别、评估和控制经营租赁公司面临的各类风险，确保公司稳健运营，实现可持续发展，特制定本风险控制制度。2.适用范围本制度适用于公司各部门及全体员工在经营租赁业务活动中的风险控制管理。3.风险控制原则全面性原则：涵盖公司经营租赁业务的各个环节，包括租赁业务的受理、审批、合同签订、租金管理、租赁物管理、风险预警及处置等。审慎性原则：充分考虑各种风险因素，保持谨慎态度，对风险进行严格评估和控制，确保风险处于可承受范围内。独立性原则：风险控制部门应独立于业务部门，能够客观、公正地对风险进行识别、评估和监控，不受其他部门或个人的干扰。及时性原则：及时发现、评估和处置风险，确保风险信息能够及时传递，以便采取有效措施应对风险。

二、风险识别与评估1.风险识别信用风险：承租人无法按时足额支付租金、违反租赁合同条款等导致公司遭受损失的可能性。市场风险：由于市场利率波动、租赁物市场价格变化、市场竞争加剧等因素影响公司租赁业务收益和资产价值的风险。操作风险：因公司内部流程不完善、人员失误、系统故障等原因导致的风险，如合同签订失误、租金计算错误、租赁物交付与管理不当等。流动性风险：公司无法及时满足客户提款或支付租金等资金需求的风险，可能导致公司声誉受损或经营困难。法律风险：租赁合同、法律法规变化等因素导致公司面临法律纠纷、合规问题的风险。2.风险评估建立风险评估指标体系信用风险评估指标：包括承租人的信用评级、财务状况（资产负债率、流动比率、盈利能力等）、经营稳定性、行业前景等。市场风险评估指标：市场利率波动幅度、租赁物市场价格指数、市场占有率变化等。操作风险评估指标：业务流程执行的准确性、人员违规操作次数、系统故障发生率等。流动性风险评估指标：现金流量状况、资金周转率、融资渠道的稳定性等。法律风险评估指标：法律法规合规性检查结果、合同纠纷发生率、法律诉讼案件数量及结果等。风险评估方法采用定性与定量相结合的方法，定期对各类风险进行评估。定性评估可通过专家判断、问卷调查、风险矩阵等方式，对风险发生的可能性和影响程度进行评估；定量评估可运用数据分析、模型计算等方法，对风险进行量化分析，如计算信用风险的违约概率、违约损失率，市场风险的风险价值（VaR）等。风险等级划分根据风险评估结果，将风险分为高、中、低三个等级。高风险表示风险发生的可能性大且影响程度严重，可能导致公司重大损失；中风险表示风险发生的可能性和影响程度适中，可能对公司经营产生一定影响；低风险表示风险发生的可能性小且影响程度轻微，对公司经营影响较小。

三、风险控制措施1.信用风险控制承租人信用调查与评估在受理租赁业务前，对承租人进行全面的信用调查，包括查阅其信用记录、财务报表、经营状况等信息。采用专业的信用评级机构提供的评级结果或自行开发的信用评估模型，对承租人的信用状况进行评估，确定信用等级，作为是否开展租赁业务及确定租赁条件的重要依据。租赁合同条款设计在租赁合同中明确租金支付方式、期限、违约责任等条款，确保承租人按时足额支付租金。设定租赁保证金条款，要求承租人缴纳一定比例的保证金，以降低信用风险。保证金在租赁期内可用于抵扣租金、违约金等费用。租金管理与监控建立完善的租金管理系统，及时跟踪承租人租金支付情况，对逾期租金进行预警。对于逾期租金，采取有效的催收措施，如电话催收、上门催收、发送催款函等。对于长期拖欠租金的承租人，根据合同约定采取法律手段追讨租金。信用风险缓释引入信用保险，将部分信用风险转移给保险公司。与保险公司签订信用保险合同，约定在承租人出现信用违约时，由保险公司按照合同约定进行赔付。要求承租人提供第三方担保，如保证人或抵押物。保证人应具备良好的信用状况和偿债能力，抵押物应具有可变现性，且价值能够覆盖租赁债权。2.市场风险控制利率风险管理密切关注市场利率动态，分析利率走势，合理确定租赁业务的利率定价策略。采用利率套期保值工具，如利率互换、远期利率协议等，对利率风险进行套期保值。通过签订利率互换协议，将浮动利率转换为固定利率，锁定租金收入，降低利率波动对公司收益的影响。租赁物市场价格风险管理定期对租赁物市场价格进行监测和分析，评估租赁物市场价格波动对公司资产价值的影响。在租赁合同中约定租赁物价格调整条款，根据市场价格变化情况，适时调整租金水平或租赁物价值评估，确保公司租赁资产价值不受市场价格波动的过度影响。市场竞争风险管理加强市场调研，了解竞争对手的业务模式、产品特点、价格策略等信息，制定差异化的竞争策略。不断提升公司的服务质量和效率，优化租赁业务流程，降低运营成本，以提高公司在市场竞争中的优势。3.操作风险控制完善业务流程与制度对公司租赁业务的各个环节进行梳理，制定详细、规范的业务操作流程和管理制度，明确各岗位的职责和操作规范。定期对业务流程和制度进行审查和修订，确保其符合法律法规要求和公司实际经营情况，避免因流程漏洞或制度缺陷导致操作风险。加强人员培训与管理定期组织员工参加业务培训和风险控制培训，提高员工的业务水平和风险意识。培训内容包括租赁业务知识、法律法规、风险识别与评估方法、操作流程等。建立健全员工绩效考核制度，将风险控制指标纳入绩效考核体系，对员工的业务操作合规性和风险控制效果进行考核，激励员工积极防范操作风险。强化内部审计与监督设立独立的内部审计部门，定期对公司租赁业务进行内部审计，检查业务操作是否符合流程和制度要求，风险控制措施是否有效执行。加强对重点业务环节和关键岗位的监督，如合同签订、租金计算、租赁物交付等，发现问题及时整改，确保操作风险得到有效控制。提升信息系统安全性建立稳定、可靠的信息系统，确保租赁业务数据的准确性、完整性和安全性。加强信息系统的日常维护和管理，定期进行数据备份和系统漏洞扫描，防止因信息系统故障或数据泄露导致操作风险。对信息系统的访问权限进行严格控制，设置不同级别的用户权限，确保只有授权人员能够访问相关业务数据和系统功能，防止未经授权的操作和数据篡改。4.流动性风险控制资金计划与预算管理制定详细的资金计划和预算，预测公司未来的资金流入和流出情况，合理安排资金，确保资金供需平衡。资金计划应涵盖租金收入、租金支出、融资计划、运营费用等方面。定期对资金计划和预算的执行情况进行监控和分析，及时发现资金缺口或资金闲置等问题，并采取相应的措施进行调整。优化融资渠道建立多元化的融资渠道，确保公司能够及时获得充足的资金支持。融资渠道包括银行贷款、发行债券、资产证券化、股东增资等。加强与各类金融机构的合作，维护良好的合作关系，根据市场情况和公司实际需求，合理选择融资方式和融资期限，降低融资成本和融资风险。流动性应急管理制定流动性应急预案，明确在出现流动性危机时的应对措施和流程。应急预案应包括资金调配方案、融资渠道拓展计划、与债权人沟通协调机制等。定期对应急预案进行演练，确保在实际发生流动性风险时，公司能够迅速、有效地采取措施，保障公司的正常运营和资金流动性。5.法律风险控制加强法律法规培训与合规管理定期组织员工参加法律法规培训，提高员工的法律意识和合规意识，确保员工在业务操作过程中遵守法律法规要求。培训内容包括合同法、担保法、物权法、金融监管法规等。设立合规管理岗位或部门，负责对公司租赁业务进行合规审查，确保租赁合同、业务操作等符合法律法规规定。对发现的合规问题及时提出整改意见，并跟踪整改情况。完善合同管理建立规范的合同管理制度，明确合同签订、审核、履行、变更、终止等环节的操作流程和要求。合同签订前，应对合同条款进行严格审核，确保合同内容合法、合规、完整，避免出现法律漏洞和风险隐患。加强对合同履行情况的跟踪和监督，及时发现并解决合同履行过程中出现的问题。对于合同变更或终止，应按照法律法规和合同约定的程序进行操作，确保公司的合法权益得到保障。法律纠纷处理建立法律纠纷应急处理机制，在发生法律纠纷时，能够迅速启动应急处理程序，及时采取有效的应对措施。应急处理机制应包括纠纷案件的受理、调查、分析、制定解决方案、组织实施等环节。加强与外部律师事务所的合作，聘请专业的律师团队为公司提供法律咨询和法律诉讼服务。在处理法律纠纷过程中，充分听取律师的意见和建议，确保公司的应对措施合法、合理、有效。

四、风险预警与处置1.风险预警指标与阈值设定根据风险评估结果和公司实际情况，设定各类风险的预警指标和阈值。当风险指标达到或超过预警阈值时，发出风险预警信号。例如，信用风险预警指标可设定为承租人的逾期租金天数、信用评级下降幅度等；市场风险预警指标可设定为市场利率波动超过一定幅度、租赁物市场价格下跌达到一定比例等；操作风险预警指标可设定为业务流程违规操作次数超过一定数量、系统故障频率超过一定限度等；流动性风险预警指标可设定为现金流量缺口达到一定金额、资金周转率低于一定水平等；法律风险预警指标可设定为法律法规合规检查发现的问题数量超过一定标准、合同纠纷案件数量增加等。2.风险预警流程风险监控部门定期收集、整理各类风险指标数据，并进行分析和评估。当发现风险指标达到或超过预警阈值时，风险监控部门及时发出风险预警通知，明确风险类型、预警级别、预警指标及相关情况说明。风险预警通知应发送给公司相关领导、业务部门和风险控制部门，以便各部门及时了解风险状况，采取相应的风险应对措施。3.风险处置措施对于风险预警信号，公司应立即启动风险处置程序，根据风险类型和严重程度，采取相应的处置措施。信用风险处置措施对于逾期租金风险，加强催收力度，与承租人沟通协商，制定合理的还款计划。对于信用评级下降的承租人，重新评估其信用状况，调整租赁条件或要求提供额外的担保措施。对于出现信用违约迹象的承租人，提前做好法律诉讼准备，维护公司的合法权益。市场风险处置措施当市场利率波动超过预警阈值时，根据利率走势及时调整租金定价策略，或采取利率套期保值工具进行风险管理。若租赁物市场价格下跌，对租赁物价值进行重新评估，考虑调整租金水平或与承租人协商变更租赁合同条款。操作风险处置措施对于业务流程违规操作问题，及时进行整改，加强对相关人员的培训和教育，完善业务流程和制度。针对系统故障，迅速组织技术人员进行抢修，恢复系统正常运行，并对故障原因进行调查分析，采取措施防止类似故障再次发生。流动性风险处置措施当出现资金缺口时，及时调整资金计划，优化资金配置，优先保障租金支付和公司运营的资金需求。启动融资应急预案，拓宽融资渠道，增加融资规模，确保公司资金流动性。法律风险处置措施对于法律法规合规问题，按照合规管理部门的整改意见，及时进行整改，消除法律风险隐患。在发生合同纠纷时，积极与对方沟通协商，寻求和解解决方案。若协商无果，及时委托律师提起诉讼，通过法律途径维护公司的合法权益。4.风险处置效果评估在风险处置措施实施后，对风险处置效果进行评估。评估指标包括风险指标是否恢复到正常水平、公司损失是否得到控制、业务运营是否恢复正常等。通过定期召开风险分析会议等形式，总结风险处置经验教训，提出改进措施和建议，不断完善公司的风险控制体系。

五、风险控制组织架构与职责1.风险管理委员会成立风险管理委员会，作为公司风险管理的决策机构。风险管理委员会由公司高层管理人员、各业务部门负责人、风险控制部门负责人等组成。职责审议公司风险管理战略、政策和制度，确保公司风险管理目标与公司战略目标相一致。定期评估公司面临的各类风险状况，研究重大风险事件的应对措施，做出风险管理决策。监督风险控制措施的执行情况，对风险控制效果进行评估，指导公司风险管理工作的开展。2.风险控制部门设立独立的风险控制部门，负责公司风险识别、评估、监控和控制等具体工作。职责制定和完善公司风险控制制度和流程，建立风险评估指标体系和风险监控机制。定期对公司各类风险进行识别、评估和分析，编制风险评估报告，为公司决策提供依据。对风险预警信号进行监测和分析，及时发出风险预警通知，并跟踪风险处置措施的执行情况和效果评估。协助业务部门进行风险防控，提供风险管理咨询和培训服务，提高员工的风险意识和风险管理能力。3.业务部门各业务部门是风险控制的第一道防线，负责本部门业务操作过程中的风险识别、评估和初步控制。职责严格按照公司业务流程和风险控制制度开展业务，确保业务操作的合规性。在业务开展过程中，及时识别和报告潜在风险，配合风险控制部门进行风险评估和处置。对本部门业务风险状况进行定期自查和分析，采取有效措施降低业务风险，提高业务质量和风险管理水平。4.内部审计部门内部审计部门负责对公