银行业专业人员职业资格考试习题集及考题解析

银行业专业人员职业资格考试习题集及

考题解析

1.在汇率标价方法当中，间接标价法是指以（）。

A.一定数额的外币表示一定单位的本币

B.一定数额的本币表示一定单位的外币

C.一定数额的本币表示一定单位的黄金

D.一定数额的本币表示一定单位的特别提款权

【答案】：A

【解析】：

间接标价法是以一定单位的本币作为标准，来计算应付多少外币的标

价方法，又称为应收标价法。

2.在金本位制度下，汇率的决定基础是（）。

A.购买力平价

B.黄金输送点

C.铸币平价

D.利率平价

【答案】：C

【解析】：

在金本位制度下，各国的货币在国际结算和国际汇兑领域中都可以按

不同货币各自的含金量加以对比，从而确定货币比价，即铸币平价。

3.按照《汽车金融公司管理办法》，汽车金融公司可以从事的业务包

括（）o

A.向金融机构借款

B.发行金融债券

C.接受境内公众存款

D.代理政策性银行业务

E.提供购车贷款

【答案】：A|B|E

【解析】：

汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国

境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。汽车金

融公司的业务主要包括：①接受境外股东及其所在集团在华全资子公

司和境内股东三个月（含）以上定期存款；②接受汽车经销商采购车

辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；③经批准，发行金融债券；

④从事同业拆借；⑤向金融机构借款；⑥提供购车贷款业务；⑦提供

汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；⑧提供汽车融资租赁业务

（售后回租业务除外）；⑨向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和

汽车融资租赁应收款业务；⑩办理租赁汽车残值变卖及处理业务；⑪

从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等。

4.债券投资的收入一般通过债券的收益率进行衡量，通常用年率表

示,包括（）。

A.票面收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

E.名义收益率

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

债券投资收益率包括名义收益率、即期收益率、持有期收益率、到期

收益率。其中，名义收益率又称票面收益率。

5.《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》对商业

银行贷款管理工作做了相关禁止性规定，其中不包括（）。

A.不得超授权额度审批并发放贷款

B.坚持分散化管理，防止出现过度授信等情形

C.不得接受壳公司贷款、重复抵质押、虚假抵质押、违规担保

D.不得违规发放流动资金贷款用于固定资产投资或股权投资

【答案】：B

【解析】：

B项，《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》对

商业银行贷款管理工作做的相关禁止性规定除了ACD三项之外还包

括：①严禁违反宏观调控政策，向产能过剩领域等限制领域或禁止性

领域违规发放贷款；②坚持集中度管理，防止出现多头授信、过度授

信、不当分配授信额度等情形；③不得直接或变相为房地产企业支付

土地购置费用提供各类表内外融资，向“四证”不全、资本金未足额

到位的房地产开发项目提供融资。

6.下列关于撤销权表述正确的有（）。

A.债务人怠于行使到期债权，对银行债权造成损害的，银行可行使撤

销权

B.请求撤销的时间为知道撤销事由起2年内

C.债务人无偿转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权

D.债务人与第三人合谋以明显不合理低价转让财产，对银行债权造成

损害的，银行可行使撤销权

E.撤销权的行使范围以债权人的债权为限

【答案】：C|D|E

【解析】：

撤销权是指当债务人放弃对第三人的债权、实施无偿转让财产的行为

或者债务人以明显不合理的低价转让财产，而有损于债权人的债权

时，债权人可以依法请求人民法院撤销债务人所实施的行为。撤销权

的行使范围以债权人的债权为限。A项，代位权是指当债务人怠于行

使其对第三人享有的到期债权而有损于债权人债权时，债权人可以以

自己的名义代位行使债务人的债权；B项，撤销权自债权人知道或者

应当知道撤销事由之日起1年内行使，自债务人的行为发生之日起5

年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

7.商业银行的绩效考核指标体系，一般应包括（）。

A.经济效益类指标

B.人力资源薪酬发展指标

C.客户营销拓展费用指标

D.风险管理类指标

E.社会责任类指标

【答案】：A|D|E

【解析】：

银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管

理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。

8.下列不属于中央银行所采用的间接性货币政策工具的是（）。

A.道义劝告

B.窗口指导

C.公开宣传

D.信用配额

【答案】：D

【解析】：

除一般性货币政策工具外，中央银行还可以利用选择性货币政策工

具、直接性货币政策工具、间接性货币政策工具对经济进行调控。其

中，间接性货币政策工具主要包括窗口指导、道义劝告、金融检查、

公开宣传等。D项属于直接性货币政策工具。

9.外汇交易存在的风险包括（）o

A.法律风险

B.流动性风险

C.操作风险

D.国别风险

E.市场风险

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

外汇交易存在信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和法律风

险。其中，信用风险可分为三种不同的形态，分别为授信风险、交割

风险及国别风险。

10.教育保险又称教育金保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保

险。下列选项中描述错误的是（）。

A.保费豁免是教育金保险的一个优势

B.目前市场上主流教育保险的投保年龄为出生满30天至22周岁

C.教育金保险一般都具有投资分红功能

D.教育金保险具有强制储蓄的功能

【答案】：B

【解析】：

目前市场上主流教育保险的投保年龄为0周岁（指出生满28天且已

健康出院的婴儿）至17周岁，另外也有部分保险公司的教育保险所

针对的对象为出生满30天至14周岁的少儿。

11.中小企业的财务分析师想了解和掌握一些基本财务比率。下列指

标属于偿债能力分析指标的是（）。

A.资产负债率

B.应收账款周转次数

C.基本获利率

D.净资产利润率

【答案】：A

【解析】：

偿债能力分析是指企业偿还到期债务的能力。通过偿债能力分析指

标，一方面可以看出企业偿还长、短期债务的能力和存在的风险，另

一方面也能看出企业运用现金、借款的能力。偿债能力分析指标主要

有以下几项：①流动比率；②速动比率；③现金比率；④资产负债率;

⑤有形资本负债率；⑥产权比率；⑦已获利息倍数。B项属于资产运

营能力指标；CD两项属于获利能力指标。

12.自律组织对其会员银行的监管一般有哪些方式？（）

A.每年进行一次例行检查

B.要求商业银行建立完善的法人治理结构

C.强制商业银行进行信息披露

D.要求建立一个独立的、协助董事会工作的公司审计委员会

E.对会员的日常业务活动进行监管

【答案】：A|E

【解析】：

自律组织对其会员的监管一般有两种方式：①对会员每年进行一次例

行检查，包括对会员的财务状况、业务执行情况、对客户的服务质量

等的检查；②对会员的日常业务活动进行监管，包括对其业务活动进

行指导，协调会员之间的关系，对欺诈客户、操纵市场等违法违规行

为进行调查处理。

13.下列关于商业银行经济资本分配的表述，错误的是（）。

A.经济资本的分配应综合考虑各管理维度的经济资本占用和风险回

报

B.进行经济资本分配的目标是使银行各业务单元的收益与风险相匹

配，保证经济资本被分配到使用效率最高的业务领域

C.经济资本的分配应以利润为导向，会计利润高、规模占比大的机构

应该分配更多的经济资本

D.经济资本的分配实质上是对风险的分配，即明确某一个经营机构、

业务或产品所能承受的最大的风险

【答案】：C

【解析】：

C项，对于商业银行而言，银行需要合理地进行经济资本分配，实现

风险调整后的收益最大化。原则上“报价”高、风险管理水平高的业

务单元可获得较多的经济资本。

14.下列属于我国财务公司业务的是（）。

A.投资不动产

B.代理期货期权业务

C.对成员单位贷款

D.吸收公众存款

【答案】：C

【解析】：

财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务，其业务有两

类：①基础类业务，涵盖了商业银行可以办理的全部资产、负债、中

间业务；②满足一定条件的财务公司可以办理的业务，包括发行财务

公司债券、承销成员单位企业债、对金融机构的股权投资、有价证券

投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。

15.李先生想要办理住房贷款，目前他可以到哪家办理该业务？（）

A.中国银行

B.中国进出口银行

C.中国农业发展银行

D.中国国际信托投资公司

【答案】：A

【解析】：

居民个人住房贷款属于商业银行业务范畴。BC两项属于政策性银行,

它们的主要业务是根据国家的产业政策，提供对口资金支持相关产

业，不办理居民个人业务；D项业务范畴为信托业，不涉及贷款业务。

16.以下不属于商业银行战略风险主要来源的是（）。

A.商业银行签署的合同缺乏执行力

B.商业银行发展目标缺乏整体兼容性

C.商业银行缺乏实现发展目标的资源

D.商业银行缺乏战略实施过程的质量保证措施

【答案】：A

【解析】：

战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统

化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来

发展的潜在风险。战略风险主要来源于四个方面：①商业银行战略目

标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；

③为实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程中的质量难以

保证。

17.资本规划的制定要统筹考虑银行的资本需求与供给情况，在资本

供给方面，应考虑（）。

A.资产质量

B.各种资本补充来源的长期可持续性

C.利润增长

D.资本市场的波动性

E.不同压力条件下的资本需求和资本可获得性

【答案】：B|E

【解析】：

资本规划的制定要统筹考虑银行的资本需求与供给情况。在资本供给

方面，应考虑各种资本补充来源的长期可持续性，优先考虑补充核心

一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量；

此外，还需要通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的

资本需求和资本可获得性，并制订资本应急预案以满足计划外的资本

需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化。ACD三项属

于资本需求方面应考虑的内容。

18.保证担保的范围包括（）0

A.主债权

B.利息

C.违约金

D.损害赔偿金

E.实现债权的费用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权

的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围

没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。

.以下关于通货紧缩原因的说法，正确的有（）

19o

A.货币供给减少

B.有效需求增加

C.供需结构不合理

D.国际市场的冲击

E.社会总供给增加

【答案】：A|C|D

【解析】：

通货紧缩的原因有：①货币供给减少；②有效需求不足；③供需结构

不合理；④国际市场的冲击。

20.下列关于票据贴现的说法，正确的有（）。

A.对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业

成本

B.对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人

C.票据到期，原持票人可以取得票据所记载金额

D.票据贴现是以背书方式所做的票据转让

E.票据贴现的主体是持票人和贴现银行

【答案】：A|B|D

【解析】：

C项，对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到

期，银行可以取得票据所记载金额；E项，票据贴现是由持票人或第

三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。

21.企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含（）几个方

面。

A.企业缴费

B.基金运营收入

C.个人薪酬扣除

D.财政支付

E.其他补贴

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面：企业

缴费、个人薪酬扣除、财政支付、基金运营收入和其他补贴。其中，

企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源。

.理财师日常工作中进行客户关系管理的内容包括（）

22o

A.收集、整理客户的详细信息，了解客户

B.根据客户需求、偏好、提供精细化、个性化的金融服务

C.无条件地满足客户，将客户变成自己的忠诚客户

D.提供专业服务，解决客户的财务问题，实现客户的理财目标

E.严格管理所有的客户接触点，如网点布置陈设、宣传资料的内容和

形式、业务人员的言谈举止等

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

理财师进行客户关系管理的内容包括:①收集、整理客户的详细信息,

了解客户，这是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础。②严

格管理所有的客户接触点，客户接触点就是客户接触到的影响或决定

客户关于企业品牌、产品和服务的印象、体验和判断的所有方面，如

网点布置陈设、宣传资料的内容和形式、业务人员的言谈举止和工作

方法、网站和广告等。接触点管理就是要在了解客户的基础上，根据

客户的需求、偏好为客户提供标准化、精细化和个性化的金融服务。

③理财师进行客户关系管理的目的是培养忠诚的客户、提升客户的忠

诚度。理财师为客户提供的专业服务，即理财规划，是为了解决客户

的财务问题或实现客户家庭的理财目标。

23.李某和赵某是夫妻，二人共同持有50万元存款，甲是李某之母，

乙是赵某之姐，赵某和李某均无其他亲属，2013年李某病逝，不久

赵某也因为过分悲伤，于同年病故，下列正确的法定继承方式是（）。

A.甲继承37.5万元，乙继承12.5万元

B.甲、乙各继承25万元

C.甲继承50万元

D.甲继承12.5万元，乙继承37.5万元

【答案】：D

【解析】：

本题中，50万元存款是夫妻共有财产，李某病逝，遗产为25万元。

第一顺序继承人为甲和赵某，每人得到12.5万元。赵某病故，留有

遗产为12.5+25=37.5（万元），只有一个继承人，即乙，乙继承37.5

万元。

24.根据《商业银行法》，下列选项中属于商业银行可以经营的业务的

是（）。

A.吸收公众存款

B.发放短期、中期和长期贷款

C.发行人民币，管理人民币流通

D.办理国内外结算

E.依法制定和执行货币政策

【答案】：A|B|D

【解析】：

CE两项属于中央银行的职责。

25.下列信用卡的说法中，不正确的有（）。

A.我国发卡银行一般给予持卡人30〜50天的免息期

B.准贷记卡持卡人需按发卡行的要求交存一定金额的备用金，作为透

支的抵押担保

C.信用卡分为准贷记卡和贷记卡

D.信用卡消费通常为短期、小额、无指定用途的信用类消费

E.当准贷记卡备用金账户余额不足支付时，该卡便不能进行透支

【答案】：A|E

【解析】：

A项，发卡银行一般给予持卡人20〜56天的免息期，持卡人的信用

额度一般在10万元人民币以内，客户刷卡消费一般使用循环额度；E

项，准贷记卡是指持卡人先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，

当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支

的信用卡。

26.在经济周期的下降阶段，食品业的销售收入和利润会（）。

A.上升

B.下降

C.基本稳定

D.难以预测

【答案】：C

【解析】：

食品业属于防守型行业，防守型行业所提供的产品需求相对稳定，不

受经济周期变化影响，无论在经济周期上升阶段或下降阶段，由于稳

定的需求和价格，行业的销售收入和利润会呈现基本稳定的态势。

27.按照中小企业主的资产特征，投资需求等方面内容可以将中小企

业主简单地分为（），不同类型的企业主的理财需求各不相同。

A.企业主导型

B,风险偏好者

C.业余投资爱好者

D.风险规避者

E.精明生意人

【答案】：A|C|E

【解析】：

按照中小企业主资产特征、投资需求和人口特征等方面可以将中小企

业主简单地分为：①业余投资爱好者，即企业发展到一定规模，但由

于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品

的中小企业主。②精明生意人，即经常与资金方打交道，对投资感兴

趣，并精通投资的企业主，通常具有多年的资本运作经验，对银行依

赖度很低。③企业主导型企业主，即中小企业主中个人与企业联系紧

密的企业主，企业需求对个人理财的影响较大，风险承受能力较低。

不同类型的企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显的差异。

28.根据《商业银行理财产品销售管理办法》规定，理财产品的风险

评级结果由低到高应当至少包括（）个等级。

A.5

B.3

C.4

D.6

【答案】：A

【解析】：

根据《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品风险评级

结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括一级至五级，并可以根

据实际情况进一步细分。

29.对于实施非零售内部评级高级法的商业银行，需要自行估计下列

哪些要素？（）

A.期限（M）

B.违约损失率（LGD）

C违约概率（PD）

D.违约风险暴露（EAD）

E.相关性（R）

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

内部评级法分为初级内部评级法和高级内部评级法，二者的区别在

于，初级内部评级法下，银行自行估计违约概率，但要根据监管部门

提供的规则计算违约损失率、违约风险暴露和期限；高级内部评级法

下，银行可自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。

对于零售信用风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估

计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。

30.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别主要有（）。

A.犯罪主体不同

B.犯罪主观方面不同

C.犯罪客体方面不同

D.犯罪客观方面不同

E.最高法定刑不同

【答案】:A|B|E

【解析】：

骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪有一定区别：①骗取

贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为

目的”，而贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的”；②骗取

贷款、票据承兑、金融票证罪的主体包括自然人和单位，而贷款诈骗

罪的主体只是自然人；③两罪的最高法定刑不同，骗取贷款、票据承

兑、金融票证罪最高法定刑仅为七年有期徒刑，而贷款诈骗罪最高可

以判处无期徒刑。

31.在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度进

行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程是（）。

A.风险报告

B.风险控制

C.风险监测

D.风险计量

【答案】：D

【解析】：

风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重

程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。风险计量是提

升银行精细化管理水平、优化资源配置的基础。

32.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（）。

A.风险价值分析

B.缺口分析

C.久期分析

D.情景分析

【答案】：B

【解析】：

缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而

言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负

债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假

定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。

33.甲向乙贷款6万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承

担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款

未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述，正确

的是（）。

A.丙目前可以拒绝承担保证责任

B.丙应当履行保证责任，先代甲还款6万元后，再向甲追债

C.丙应当履行保证责任，代甲还款6万元

D.丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还款6

万元

【答案】：A

【解析】：

保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照

约定履行债务或者承担责任的行为。根据我国《担保法》的规定，保

证的方式有一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中约定，债

务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般

保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法

强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。

34.下列属于工作收入的有（）。

A.财产转让

B.财产继承

C.稿酬

D.个人经营所得

E.承包经营所得

【答案】：C|D|E

【解析】：

工作收入指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后

的收入，包括了家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个

人经营所得等。其中个人经营所得包括了个体工商户的生产、经营所

得，企事业单位的承包经营、承租经营所得等。而财产转让与继承分

别属于家庭收入分类中的投资收入和其他收入。

35.经济周期一般分为四个阶段，下列（）属于繁荣阶段的特点。

A.社会购买力上升

B.企业开始增加投资并进行固定资产更新

C.产品供不应求，价格上升

D.企业的经营规模不断扩大

E.消费需求开始减少

【答案】：A|C|D

【解析】：

在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买

力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业

投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额

显著增加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高

水平。B项属于经济复苏阶段的特点；E项属于经济衰退阶段和萧条

阶段的特点。

36.商业银行采用标准法，应当以各业务条线的（）为基础计量操作

风险资本要求。

A.总收入

B.净收入

C.平均收入

D.预期收入

【答案】：A

【解析】：

商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风

险资本要求。操作风险资本要求等于各条线三年总收入的平均值乘上

一个固定比例再加总。

37.《中华人民共和国票据法》中所指的票据不包括（）。

A.发票

B.汇票

C.支票

D.本票

【答案】：A

【解析】：

票据，是指出票人依法签发，由自己无条件支付或委托他人无条件支

付一定金额的有价证券。按照《票据法》的规定，票据包括汇票、本

®、-右乂西O

38.通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益

的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）。

A.经济调节功能

B.货币资金融通功能

C.资源配置功能

D.风险分散与风险管理功能

【答案】：C

【解析】：

金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通过充当资金融通媒介，

促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再

配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优化配

置和有效利用。

39•一国货币对外升值后，下列关于对进口贸易影响的说法，正确的

是（）。

A.有利于外国商品的进口

B.有利于减少贸易逆差

C.有利于增加贸易顺差

D.有利于本国商品的出口

【答案】：A

【解析】：

本国货币升值后，以外国货币表示的本国出口商品的价格上升，出口

商品在国外市场上的竞争力下降，利润减少，出口量减少；相反，进

口商品以本国货币表示的价格下降，需求会上升，进而扩大进口。贸

易逆差扩大。

40.利用内部资金转移定价(FTP)核算资金收益或成本时，对负债而

言是，对资产而言是O()

A.收益；成本

B.成本；收益

C.成本；成本

D.收益；收益

【答案】：A

【解析】：

内部资金转移定价（FTP）是指，商业银行内部资金中心与业务经营

单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益

等目的的一种内部经营管理模式。利用FTP核算资金收益或成本时，

对负债而言是收益，对资产而言是成本。

41.下列行政行为中，不属于行政处罚的是（）。

A.没收非法财物

B.暂扣许可证和执照

C.行政拘留

D.开除公职

【答案】：D

【解析】：

根据《行政处罚法》，我国行政处罚的种类有七类：①警告；②罚款;

③没收违法所得、没收非法财物；④责令停产停业；⑤暂扣或者吊销

许可证、暂扣或者吊销执照；⑥行政拘留；⑦法律、行政法规规定的

其他行政处罚。

42.下列关于商业银行风险管理的说法正确的有（）。

A.流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力

B.从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险

C.在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于市场风险

管理范畴

D.国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他

国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性

E.流动性风险通常被视为一种综合性风险

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技

系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险。由此可知，

在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管

理范畴。

43.下列行为属于内幕交易的有（）。

A.非内幕信息知情人利用不正当手段获得内幕信息，根据该信息建议

他人买卖证券

B.内幕信息知情人根据内幕信息建议他人买卖证券

C.内幕信息知情人根据内幕信息自行买卖证券

D.内幕信息知情人向他人泄露内幕信息，他人利用该信息获利

E.非内幕信息知情人以不正当手段获得内幕信息，根据该信息买卖证

券

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根据《证券法》的规定，内幕交易主要包括下列行为：①内幕信息知

情人利用内幕信息买卖证券，或者根据内幕信息建议他人买卖证券的

行为；②内幕信息知情人向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息获

利的行为；③非内幕信息知情人通过不正当的手段或者其他途径获得

内幕信息，并根据该内幕信息买卖证券，或者建议他人买卖证券的行

为。

44.()是指当义务人不履约而使权利人遭受损失时，由保险人提供

经济赔偿的一种保险。

A.财产保险

B.人身保险

C.信用保险

D.保证保险

【答案】：C

【解析】：

信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。当义务人不履约而使

权利人遭受损失时，由保险人提供经济赔偿。信用保险的主要业务种

类包括：商业信用保险、出口信用保险和投资保险。

45.风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，

包括（）o

A.感知风险

B.计量风险

C.分析风险

D.检测风险

E.控制风险

【答案】：A|C

【解析】：

风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。感知风险是通过系统化

的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解

各种风险内在的风险因素。

46.吴先生是一家公司的经理，今年35岁，妻子是小学老师，今年28

岁，女儿3岁，刚刚上幼儿园。吴先生最近想购买寿险及健康险，于

是找到理财经理进行咨询，吴先生家庭年收入40万元，年消费支出

30万元，夫妻预计30年后退休，假设通货膨胀率为4%。

⑴理财经理告诉吴先生，人寿保险有普通型人寿保险和新型人寿保

险，下列属于普通型人寿保险的是（）o

A.终身寿险

B.分红寿险

C.万能寿险

D.投资连结保险

【答案】：A

【解析】：

普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险，按照保险金给付条件

的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险。死亡保险根据保

险期限的不同可以进一步区分为定期寿险和终身寿险。BCD三项属于

新型寿险。

⑵万能寿险与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供（）。

A.最低保证收益

B.一般保证收益

C.风险保证收益

D.最高保证收益

【答案】：A

【解析】：

目前市场上常见的新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能

寿险。与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供最低收益

保证。

⑶健康保险是指以被保险人的身体为保险标的，对被保险人因疾病或

意外事故所致伤害时，发生的直接费用和间接费用进行补偿的一种人

身保险，通常不包括（）。

A.年金保险

B.疾病保险

C.长期护理保险

D.收入保障保险

【答案】：A

【解析】：

健康保险主要包括疾病保险、医疗保险、收入保障保险、长期护理保

险。A项，年金保险是指以生存为给付保险金条件，按约定的时间间

隔分期给付生存保险金的人身保险。

⑷按照生命周期理论，吴先生家庭属于成长期，其重点配置保险险种

最合理的是（）o

A.重疾险+住院险+住院津贴险

B.意外伤害险+定期寿险+住院医疗

C.终身寿险+重疾险+意外险+医疗险

D.意外伤害险+意外医疗保险

【答案】：C

【解析】：

成长期的客户家庭责任感逐渐形成，夫妻双方也正处于收入高峰期，

对子女、对父母都承担着责任，可选择保障性高的终身寿险、附加定

期寿险、意外险、重疾险和医疗险。另外，可以购买适量的两全寿险

储备孩子的教育费用以及自己年老以后的养老金。建议成家立业期客

户的保险组合应为终身寿险+重疾险+意外险+医疗险。

⑸按倍数法计算，吴先生家庭所需要的寿险保额最合理的保额约为

（）万元。

A.50

B.100

C.120

D.80

【答案】：B

【解析】：

倍数法则是以家庭收入的简单倍数关系粗略估算保险需求的经验法

则。倍数法则中最常用的是“十一法则”，即家庭需要的寿险保额约

为家庭年净收入的十倍，家庭保费支出约占家庭年净收入的十分之

-O吴先生家庭的净收入为40—30=10（万元），因此家庭所需的寿

险保额为10X10=100（万元）。

47.对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化

整理，即根据客户所提供的信息制作（）o

A.资产负债表和收入支出表

B.现金流量表和收入支出表

C.收入支出表和报税表

D.资产负债表和损益表

【答案】：A

【解析】：

了解客户和掌握客户的财务状况是理财师提供理财规划服务的前提

和保证，而客户财务状况的主要内容与家庭收支和债务情况有关。在

对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后，理财师需要通过

制作专业化表格的形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。

这些报表主要分为收入支出表和资产负债表。

48.我国商业银行的最主要资产是（）。

A.库存现金

B.在中央银行存款

C.现金资产

D.贷款

【答案】：D

【解析】：

贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按

约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，

也是银行最主要的资金运用。

49.下列关于商业银行风险的表述，正确的有（）。

A.是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败

B.风险等同于损失本身

C.风险是未来损失发生的不确定性

D.是未来将要遭受的损失

E.通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量

【答案】:A|C|E

【解析】：

B项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事

后概念；D项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。

50.假设银行的一个客户在未来一年的违约率是1%,违约损失率是

50%,违约风险暴露100万，则该笔信贷资产的预期损失是（）。

A.0.5%

B.0.5万元

C.1万元

D.1%

【答案】：B

【解析】：

预期损失是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成损失的均

值。以信用风险为例，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率

与违约风险暴露三者的乘积。本题中这笔信贷资产的预期损失=违约

概率义违约损失率X违约风险暴露=1%X5O%X100=0.5（万元）。

5L关于各类定期存款，下列说法正确的有（）o

A.整存整取的起存金额为100元

B.零存整取每月存入一定金额，到期一次支取本息

C.整存零取是指整笔存入固定期限分期支取

D.存本取息的起存金额为10000元

E.存本取息的起存金额为5000元

【答案】：B|C|E

【解析】：

A项，人民币整存整取的起存金额为50元；D项，存本取息定期储

蓄存款是指一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金，起存金额

为5000元人民币。

52.在保险合同关系中，对当事人要求遵循的（）原则远比一般民事

活动严格。

A.保险利益

B.补偿

C.近因

D.诚信

【答案】：D

【解析】：

保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以

影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同

订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方，按民事立法规定可以此

为由宣布合同无效，或解除合同，或不履行合同约定的义务或责任，

甚至对因此而受到的损害还可要求对方予以赔偿。由于保险信息的不

对称性和保险合同的特殊性，保险活动中对诚信原则的要求更为严

格，要求做到最大诚信。

53.职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，包括（）。

A.非国有的公司，企业的非国家工作人员

B.国家机关的工作人员

C.非国有的公司、企业或者其他单位的国家工作人员

D.国有企业的国家工作人员

E.其他单位的非国家工作人员

【答案】:A|E

【解析】：

职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他

单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不

能成为本罪的主体。

54.在进行子女教育规划时，下列选项中一般不将其计算在规划工具

中的是（）o

A.教育储蓄

B.国家助学贷款

C.教育保险

D.奖学金

【答案】：D

【解析】：

一般而言，教育投资工具可分为短期教育投资规划工具和长期教育投

资规划工具。短期教育投资规划工具主要包括商业助学贷款、国家助

学贷款、出国留学贷款等。长期教育投资规划工具包括教育储蓄、银

行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。

55.商业银行发挥支付中介职能，对社会经济产生的作用包括（）o

A.加快货币资本的周转

B.节约现钞使用和降低流通成本

C.为社会化大生产的顺利进行提供有利条件

D.集中社会上闲置的货币资本进行再分配

E.加快结算过程