银行内部控制手册_第1页
银行内部控制手册_第2页
银行内部控制手册_第3页
银行内部控制手册_第4页
银行内部控制手册_第5页
已阅读5页，还剩1页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

银行内部控制手册

第一章组织架构和职责分工

银行应设立独立的内部控制部门，负责制定、实施和监督内部控制措

施，确保银行业务的合规性和风险控制。

内部控制部门的职责包括但不限于：

制定和实施内部控制政策和程序；

对内部控制进行持续监督和评估；

报告内部控制缺陷和风险；

组织内部控制培训和合规文化宣传；

协调内部控制报告和修正机制。

银行的各部门应明确其职责和权限，确保内部控制的有效实施。

第二章风险识别和评估

银行应建立风险识别和评估机制，及时发现、评估和管理业务风险。

风险识别和评估的措施包括但不限于：

对业务进行定期风险评估；

对高风险业务和客户进行特殊风险评估；

对风险变化和新的风险形式进行及时识别和评估；

建立风险阈值和风险指标，监测风险状况。

第三章内部控制措施

银行应制定有效的内部控制措施，确保业务活动的合规性和风险控制。

内部控制措施包括但不限于：

授权审批控制；

会计记录和审计控制;

资产保护和风险管理;

职责分离和相互制约；

对外部供应商和合作伙伴的合同管理和风险控制。

第四章信息系统和科技安全

银行应建立完善的信息系统和科技安全体系，确保业务数据的安全性

和完整性。

信息系统和科技安全的措施包括但不限于：

访问控制和身份认证；

数据加密和安全传输；

备份和恢复机制；

对网络安全和病毒攻击的预防和响应。

对内部控制进行定期审计;

对审计发现的问题进行及时整改和报告；

对审计结果进行汇总和分析，优化内部控制措施。

第七章员工培训和合规文化

银行应建立员工培训和合规文化宣传机制，提高员工的合规意识和技

能水平。

员工培训和合规文化宣传的措施包括但不限于：

对新员工进行内部控制培训；

对员工进行定期的合规培训；

开展内部控制宣传活动，提高员工的合规意识；

对违反法律法规和内部控制规定的员工进行惩戒。

第八章内控报告和修正机制

银行应建立内控报告和修正机制，及时报告内部控制缺陷和风险，并

采取有效措施进行修正。

内控报告和修正机制的措施包括但不限于：

对内部控制缺陷和风险进行识别和报告；

对审计发现的问题进行及时整改和反馈；

对内部控制政策和程序进行定期评估和更新；

对内部控制体系进行持续优化和改进。

第九章紧急情况和危机管理

银行应建立紧急情况和危机管理机制，及时应沂和处理业务风险和突

发事件。

紧急情况和危机管理的措施包括但不限于:

对可能引发业务风险和突发事件的因素进行识别和评估;

制定应急预案和应对措施，确保业务连续性和客户权益；

对危机事件进行及时报告和处理，防止事态扩大；

对危机事件进行总结和评估，完善应急预案。

第十章法律法规遵守和监管合作

银行应遵守法律法规和行业规范，并积极与监管部门合作，确保业务

的合规性和风险控制。

法律法规遵守和监管合作的措施包括但不限于：

及时了解和遵守法律法规和行业规范；

与监管部门保持密切联系，及时报告业

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 辅导培训

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论