票据和台账管理轨道交通课件

轨道交通学院票据和台账管理目录票据管理台账管理票据管理PART1城市轨道交通线路中使用的一票通报销凭证由公司自行印制，一卡通发票由一卡通公司提供。报销凭证和发票的保管，应由专人负责，妥善保管，不得丢失。各站应视报销凭证和发票的库存情况，于每月20日前向票务收益室申报次月需求和上交计划（注：不同城市轨道交通企业要求申报时间不同，以当地企业要求时间为准）。申报数量应保证车站一个半月的用量，并确保发票存根全部上交。一、票据管理车站在接收配发的报销凭证和发票时，须认真核对凭证种类、数量，确认无误后，方可在《票卡、报销凭证及发票调配单》上签字；接收报销凭证和发票的同时，填写《票卡、报销凭证及发票调配单》，将发票存根交回；领取报销凭证和发票后，及时在《车站票据及管理卡库存管理台账》上填写相关记录。一、票据管理城市轨道交通企业所使用的票据有定额发票和手写发票两种，因定额发票方便、快捷，故使用最为频繁。定额发票手写发票一、票据管理（1）定额发票定额发票的发放、管理主要由车站站长及票款员负责，由票务人员申领。一般来说，票务人员领用定额发票须凭原发票存根与之调换，并做好登记等管理工作。“一卡通定额发票”，在交易时，由售票员按交易金额主动提供给乘客。

购票时，站务员应按票面金额主动提供“车票报销凭证”给乘客；

出站时，如乘客需“车票报销凭证”，站务员可按其乘坐的距离，给予其相应票价的单程票发票。

若乘客事后索取一卡通发票，站务员原则上不应给予，并告知乘客可在各地铁站充值(购卡)时主动索取。一、票据管理

由于手写发票使用不便，一般来说城市轨道交通企业较少使用手写发票。手写发票由车站站长负责管理，领用手写发票须凭原发票存根联到客运主管部门调换，并做好交接工作。开票人员需要按照手写发票的具体填写要求正确、真实、如数填写，做到填写内容完整，大小写金额一致。

一、票据管理手写发票如需作废，应在四联一起写上“作废”字样，不可撕下丢弃(已撕下发票也应重新贴上)。车站对用完的发票应保证整本发票联号，不得缺号，缺张。发票作为票卡报销凭证，不得开具与票卡销售无关的报销内容。（2）手写发票台账管理PART2城市轨道交通企业的票务工作纷繁复杂，每天都需要整理当天的票务工作，填写相应的台账报表。

票务报表是记录车站现金交接、收益汇总、车票交接、发售、站存的原始台账，也是作为结算部门对站务员进行收益结算的原始依据，在车站票务工作中起着非常重要的作用。二、台账管理《售票员日营收结算单》《钱箱清点报告》即《TVM日营收结算单》《车站营收日报表》《AGM回收记录单》《单程票(应急票)储耗日报表》《票卡收发柜存账》《编码室票卡、物品收发台账》《售票员票款、卡差异明细》《乘客票务事务处理单》二、台账管理1、报表的种类（1）《售票员日营收结算单》二、台账管理（2）《乘客票务事务处理单》

二、台账管理现金事务栏主要是发生TVM少找零、卡币、卡票、发售无效票等乘客事务时，售票员需在BOM上进行涉及现金的操作，如不收取乘客现金，但在BOM上为乘客发一定面额的车票或退还一定金额的现金时填写；非现金事务栏则主要是在进行不涉及现金的操作时填写。乘客事务处理单一般用于车站发生TVM少找零、卡币、卡票、发售无效票等特殊情况，需在半自动售票机上进行相关乘客事务处理时填写，用于记录售票员进行的有关乘客事务的处理情况，与售票员结算单一起构成售票员收益结算的依据。（3）《钱箱清点报告》二、台账管理（4）《车站营收日报》车站营收日报由每班值班员根据钱箱清点报告、售票员结算单、TVM打印的补币单等记录填写，用于体现车站每日的运营收入情况。值班员需逐项填写钱箱票款、钱箱差额、补币金额、BOM票款、乘客事务差额等来计算TVM收入和售票员收入，形成车站营收总金额，并记录票款解行情况。二、台账管理二、台账管理2、现金结算报表的流程报表的填写必须真实、准确、完整、及时，即报表的填写必须如实反映票务情况，不得捏造事实，弄虚作假，必须按报表所列事项填写，确保所填数据真是可靠。并且必须在规定期限内填制完毕，按规定时间上交结算部门，不得无故拖延。报表必须用蓝色或黑色笔填写，字迹清晰、工整，不得潦草。阿拉伯数字应逐个填写，不得连笔书写。对金额，首位前加“￥”，小数点后无数时，应写“00”或“—”，小数点后有数字时记录2位小数，只有1位小数时最右一位用“0”补齐，保证填写2位小数。二、台账管理3、报表的填写及保管

因票务报表是作为车站现金交接、受益汇总、车票交接、发售与站存的原始台账及站务员收益计算的原始依据，一经相关当事人填写完毕，原则上不得更改。当报表填写发生错误时，确需更改时，需通知相关当事人确认，按规定当面进行更改。

二、台账管理3、报表的填写及保管

必须用画线更正法进行更改，即在报表中错误的文字或数字上划一红线（红笔），以示注销，然后在该处盖上更改人员名字修正章或者签字以示负责；不得刮擦、挖补、涂抹或用化学药水更改字迹。

一张报表更改不超过8处。二、台账管理3、报表的填写及保管报表需在一定期限内留存，以备结算部门、审计部门提取相关数据。车站应定期按报表分类，整理并装订报表，检查报表是否完整；并设立专门的报表保管