廉洁风险点岗位防控措施

廉洁风险点岗位防控措施

二0一二年九月

目录

涉及廉洁风险重点业务事项及管理流程1

一、印章使用管理1

二、报帐管理2

三、员工招聘及干部选拔录用管理2

四、物资出库管理4

五、废钢回收及报废物资出售管理4

六、备件、工具、设备、办公用品等物资采购、验收及付款管理5

廉洁风险点岗位防控措施8

一、办公室主任岗位廉洁风险防控措施8

二、劳资员岗位廉洁风险防控措施10

三、库工岗位廉洁风险防控措施12

四、业务中心岗位廉洁风险防控措施15

五、押运员岗位廉洁风险防控措施17

六、门卫岗位廉洁风险防控措施18

七、采购员岗位廉洁风险防控措施19

八、固定资产管理员岗位廉洁风险防控措施24

九、主管会计岗位廉洁风险防控措施25

十、出纳岗位廉洁风险防控措施27

涉及廉洁风险重点业务事项及管理流程

一、印章使用管理

（一）廉洁风险点

1.未按规定保管印章或携带印章外出，导致印章丧失、被盗，又未

及时报告并采取有效补救措施，造成公司利益损失；

2.未按规定使用印章，造成公司利益损失或谋取私利；

（二）管理流程

（三）涉及岗位

办公室主任、销售部长、会计、出纳、财务部长、业务中心

二、报帐管理

（一）廉洁风险点

I.违反报帐管理规定，未经公司领导批准私自报销个人开支;

2.对报帐审批不严格，造成假发票入帐或重复报帐；

3.弄虚作假、模仿领导签字，私自报销个人开支；

（二）管理流程

（三）涉及岗位

部门主管、会计、出纳

三、员工招聘及干部选拔录用管理

（一）廉洁风险点

1.违反规定，将不符合录用条件的人员列入录用名单；

2.推荐不符合任用条件的人员担任干部或重要岗位；

3.重要干部任免或重要岗位人事调整，未按规定召开领导班子会集

体讨论决定；

（二）管理流程

（三）涉及岗位

劳资员、部门负责人、公司领导、办公室

四、物资出库管理

（一）廉洁风险点

I.违反工作流程，发货核对不认真，导致货物超发错发，造成公司

利益损失；

2.违反公司规定，为客户货物出库提供便利，扰乱公司正常生产次

序；

3.违反公司规定，私自将产品标签置换、销毁、造假，成心错配出

货单据，造成换发、超发，导致公司利益损失；

4.不按规定收取或上缴客户仓储费用，谋取私利造成公司利益损失;

5.门卫未按规定检查或违反规定私自批准外来车辆携带物资出厂，

造成公司利益损失；

（二）管理流程

客户提供提货合同、提货依业务中心核对备案提货依

据及有效身份证明等出库要据，通知提货方付款金额及

术依据给出冬中心事顼到财冬处付帮

生产、仓储工段按出库明细业务中心核准客户（提货

方），按要求付费后，在出库

司机到门卫处办理出门手续

明细上签字盖章（发票复印

开具出门证件备案：并开具出库单及附

相关出库明细单交仓储工段

业务中心配货员、收款员、库工、f

五、废钢回收及报废物资出售管理

（一）廉洁风险点

1.未对废钢的回收进行全程监控，造成废钢出厂后被盗取或减报重

量，导致公司利益损失；

2.押运员违反规定，私自漏报、减报物资重量或数量，谋取私利;

3.未经公司领导批准，私自出售公司报废物资，谋取私利；

（二）管理流程

（三）涉及岗位

押运员、门卫、财务

六、备件、工具、设备、办公用品等物资采购、验收及付款管理

（一）廉洁风险点

1.虚报采购方案，多买或购置不必要的物资，谋取私利造成公司利

益损失；

2.推荐、选择有倾向性或不合格的供给商，购置高价或不合格的物

资，谋取私利造成公司利益损失；

3.采购物资时不进行比价，或不按规定进行招标，导致购置高价物

资，造成公司利益损失：

4.成心以紧急采购或原厂家采购等理由直接采购应招标或比价的物

资，谋取私利造成公司利益损失；

5.向与有利益关系的供给商泄露其他供给商报价内容，明示或暗示

压底或抬高价格，谋取私利造成公司利益损失；

6.与供给商签定背离招标文件耍求或比价时承诺的实质性内容的合

同，谋取私利造成公司利益损失；

7.验收时成心允许数量、质量不符合合同规定的物资入库，谋取私

利造成公司利益损失；

8.蓄意对不满足质量要求或未到质保期的物资支付质保金，造成公

司利益损失；

9.违反规定向虚假的供给商支付预付款，造成资金损失；

（二）管理流程

（三）涉及岗位

各部门负责人、采购员、仓库保管员、设备主管

廉洁风险点岗位防控措施

一、办公室主任岗位廉洁风险防控措施

（一）岗位职责

负责党支部、共青团、工会的各项工作；负责综合材料的起草、

各类文件的收发传达、文书档案、保密工作；负责公章的保管使用管

理工作；负责卫生平安催促检查、考核、年终评优评先工作；负责宣

传工作；负责来人接待、对外联络及会议的组织工作；负责车辆的平

安管理、协调调配工作。

（三）岗位廉洁风险分析

办公室主任是一个综合协调管理岗位，根据其岗位职责权限，可

能存在廉洁风险如下：

1.违反规定推荐党员开展对象，未坚持党小组推荐、支部研究表决

制度；

2.不按规定收缴党费或未及时上缴造成党费遗失，造成损失；

3.文件管理或公章使用未按规定执行，擅自对未审批文件加盖公

章，造成恶劣影响或利益损失；

4.照顾私人关系，对上级批转或其他部门移交的检查考核事项不落

实；

5.因制度不健全、执行不到位而导致在会议活动组织、公务接待、

车辆使用维修等方面造成浪费；

（四）防控措施

1.党团工作：严格党员开展管理，党员开展方案坚持由基层党支部

推荐，组织部门审核，党支部研究表决制；严格党费管理，进行党费

收缴造册登记，开据票据。

2.公章管理：严格用印登记，有领导签字；领导通知用印，做好

记录，事后补签；严格保管印章，专人负责，专人管理；移交印章有

交接人签字，鉴证人签字，时间记录等。

3.评优及考核管理：设置公示栏，对上级批转或其他部门移交的检

查考核单据，要在每月底进行公示；评优评先的人员或集体名单采用

由基层班组推荐或会议讨论的形式确定；

4.对外接待及车辆管理：对外接待制定接待标准，建立接待审批登

记制度，防止盲目消费报帐现象；用车实行提前申报审批登记，统一

协调调配，防止重复浪费；车辆维修实行中报审批登记制度，固定维

修地点，做好维修详细记录。

5.加强法律法规学习，适时开展廉洁风险教育，提高岗位人员的法

律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。

二、劳资员岗位廉洁风险防控措施

（一）岗位职责：

负责制定与完善考勤管理方法和劳动纪律管理制度；负责职工根

本工资、奖金、考核、加班工资等数据的调整、核算、造册、发放和

报表的报送；负责职工养老保险、根本医疗保险、工伤险、公积金的

办理、调整及核算；负责职工年度增发奖金及年度绩效奖金的清算；

负责职工年度工资总收入的汇总计算与上报；负责受理和协调处理一

般劳资纠纷；负责受理职工离职工资结算；负责办理职工退休相关手

续；负责劳动合同的签定与保管工作；

（二）工作流程

（三）岗位廉洁风险分析:

根据闵位职责权限，可能存在的廉洁风险如下:

1.不落实考核事项，或统计考勤数据失真，造成职工工资不公平公

正现象；

2.由于制度不健全，导致职工考勤弄虚作假的现象；

（四）防控措施：

1.实行考核公示制度，建立考勤公示制度或考勤统计员工签字制度,

杜绝弄虚作假现象的发生；

2.加强法律法规学习，适时开展廉洁风险教育，提高岗位人员的法

律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益观。

三、库工岗位廉洁风险防控措施

（一）岗位职责

库工是产品入库验收、出库核对的第一关口，产品入库时'将武

钢物流管理公司“产品明细单〃与实际入库产品进行严格核对，包括

产品的外包质量以及产品的各项信息；产品出库作业时，将“产品出

库通知单〃与现场实物进行严格核对，核对内容同上，确认无误后，

进行装车作业，最后上车抄写手工核对单，交由业务中心核对。

（二）工作流程

（三）岗位廉洁风险分析

根据库工岗位工作性质，岗位廉洁风险有以下几点：

1、出入库现场作业时，一些运输单位司机为了“抢时间〃、“插队〃，

对现场作业人员进行直接贿赂，少那么烟、水，多那么直接贿赂现金。

2、一些不法商贩为了谋取暴利，以各种手段对库工人员进行威逼利

诱，耍求库工将产品标签置换、销毁、造假；外发产品时，要求换发、

超发，少那么赚取重量上的差量，多那么甚至超发整件货物。

因此，库工岗位廉洁风险较大。是武钢成品材料入库、出库的第

一道重要关口。

（四）防控措施

1、各岗位密切配合，各自分工，不能将所有任务交由库工办理

在入库作业时，库工按照工作流程作业完毕后，将信息、单据交

由业务中心，由业务中心第一时间进行信息录入，并且每个月对现场

产品进行盘点、每日抽查盘点，由此来杜绝产品入库问题；在出库作

业时，业务中心首先开具出库通知单，并且留下提货人的相关有效信

息，并且将提货人有效证件进行复印，建档保管，其次将出库通知单

交由库工，库工按照工作流程作业完毕后，必须上车抄写产品出库核

对单，然后交由业务中心进行信息比对，确认无误后，由业务中心开

具出门证；门卫要对出库车辆进行抽查，核对产品信息。

2、建立严格考核机制

鼓励库工岗位人员坚持原那么、廉洁奉公，必须按照“配送中心

考评条例〃进行严格考评，坚持对违反者绝不放过的原那么，同时对

廉洁奉公人员给予奖励、鼓励，通过奖惩手段来控制事件的发生。

3、视频监控

在配送中心现场安装视频监控，保证重要位置能够全天候监控，

防止作业人员违规操作。

4、调度、管理人员、保卫部现场巡查

调度员、各部门负责人、各级管理人员、保卫部不定期进行现场

巡查，一定程度控制事件的发生。

5、加强职工法律法规学习、思想教育

对新进职工要进行国家法律法规的学习工作，讲清楚利弊关系，

认真学习公司考评条例，做好职工的思想工作，让职工一开始就明白

事态的严重性，从根本处杜绝违规事件。

四、业务中心岗位廉洁风险防控措施

（一）岗位职责

业务中心负责入库信息产品的核对.，收费，单据保管，数据产出，

信息录入，销帐，开具产品出库通知单，核对装车信息，开具出门证,

产品盘点，质量监控等工作，是公司所有信息、数据、单据的集中管

理部门，随着公司开展以及日益增大的信息量，业务中心的职责、责

任更加突出。

（二）工作流程

（三）岗位廉洁风险分析

业务中心最主要的廉洁风险在于产品的出库配单过程，一些不法

商贩为了谋取暴利，以各种手段对业务中心人员进行威逼利诱，要求

业务中心人员多配货，错配货，成心不留提货凭证，成心不留下提货

人的有效证件复印件，甚至修改数据，少收费等，因此，业务中心人

员岗位廉洁风险非常大。制定合理的防范措施，是业务中心管理上最

重要的内容。

（四）防控措施

1、严格要求每单对应提货凭证

业务中心根据提货客户提供的“提货单〃进行配单，并且留下提

货单作为提货凭证，并且一一对应后装订保管，并且做到专人每天核

对，每张核对，不放过一张提货单。

2、收费员、开票员各各负其责

收费员严格按照由计算机打印的价格收费，严禁多收客户一分

钱，开票专员严格按照由计算机打印的价格开票，严禁多开一分钱发

票，发票、收费凭证装订在一起后，要及时交由财务，现金要存入公

司帐户或者交由财务，由财务审核单据和收费金额是否一致；收费员

要做好每天的手工、电子台账，每月的总台账，并且每天、每月和公

司财务进行核对。

3、出门证严格比对

由现场人员抄写的产品核对单，业务中心必须严格同“出库通知

单〃进行核对，确认无误后，才能开具出门证，出门证上要签字确认,

各项需要填写的工程要填写完整，如有遗漏，保卫部不能放行。

4、严格各项单据的保存管理，做到有依有据

严格要求业务中心人员对入库、出库的所有单据进行装订及保

管，入库单据要有入库的各项依据、凭证，出库单据要有出库单据的

依据、凭证，多联单据要保证发挥出每一联单据的作用，全体业务中

心人员必须熟悉每一联单据的作用和保存、保管方法。

5、加强职工法律法规学习、思想教育

对新进职工要进行国家法律法规的学习工作，讲清楚利弊关系，

认真学习公司考评条例，做好职工的思想工作，让职工一开始就明白

事态的严重性，从根本处杜绝违规事件。

6、视频监控

在业务中心安装视频监控，保证重要位置能够全天候监控，防止

作业人员违规操作。

7、不断强化业务中心人员素质、岗位技能

要不断的对业务中心人员进行岗位技能培训、考试，通过会议、

集体学习等方式来加强业务中心人员的素质、责任心、细心程度，对

出现的任何问题坚决一查到底。

8、开发严格、严谨的信息管理系统

通过研发严格、严谨的信息管理系统，从计算机方面入手，摒弃

传统的数据处理方式，通过用计算机判断来控制、杜绝可能出现的业

务漏洞，并且根据分析来不断的完善信息系统，以科技方法来杜绝违

规事件的发生。

五、押运员岗位廉洁风险防控措施

（一）岗位职责

负责废钢回收的押运工作；负责公司购进物资的押运过磅工作；

（二）工作流程

（三）岗位廉洁风险分析

I.贿赂过磅单位职工，对磅单弄虚作假，谋取私利；

2.收取物资供给单位或回收单位贿赂，不对押运全程监控，导致回

收物资重量减少，购置物资重量增加，造成公司利益损失；

（四）防控措施

1.指定公司认可的过磅单位，防止对磅单弄虚作假现象发生；

2.采取轮岗换岗机制，定期对押运人员进行更换，防止物资供给单

位或回收单位的贿赂行为；

3.加强职工法律法规学习、思想教育，定期开展岗位廉洁风险教育

培训，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利

益观。

六、门卫岗位廉洁风险防控措施

（一）岗位职责

负责车辆、人员的进厂登记放行；负责提货车辆出厂前的物资核

对检查；负责物资、人员出厂的检查放行；负责厂区中夜班治安消防

的巡查。

（二）工作流程

（三）岗位廉洁风险分析

1.收取客户贿赂，未按规定检查或违反规定私自批准车辆携带物资

出厂，造成公司利益损失；

（四）防控措施

1.采取轮岗换岗机制，定期对门卫人员进行更换，防止违规违纪现

象的发生；

2.在门卫处安装视频监控，保证重要位置能够全天候监控，防止作

业人员违规操作。

3.加强职工法律法规学习、思想教育，定期开展岗位廉洁风险教育

培训，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利

益观。

七、采购员岗位廉洁风险防控措施

（一）岗位职责

负责采购管理制度、委外加工作业流程的编制与完善；负责原料、

包装材料、工具、备件、设备的采购工作；负责考察供货商的产品质

量、供货能力、企业信誉等方面，在现有供给商根底上不断寻求新的

供给商，以确保供给资源宽阔的选择范围；对供给商进行询价、比价、

议价，并上报相关信息（交货周期、日产能、最低订购量、包装要求、

品质标准、价格条件等）；负责编制并签订购货合同；负责对所采购

材料质量、数量核对验收工作；负责保存采购工作的必要原始记录，

做好统计台帐；负责办理报帐、结算付款手续。

（二）工作流程

（三）岗位廉洁风险分析

根据岗位职责权限，岗位廉洁风险有以下几点:

1.推荐、选择有倾向性或不合格的供给商，购置高价或不合格的物

资，谋取私利造成公司利益损失；

2.采购物资时不进行比价，或不按规定进行招标，导致购置高价物

资，造成公司利益损失；

3.成心以紧急采购或原厂家采购等理由直接采购应招标或比价的物

资，谋取私利造成公司利益损失；

4.向与有利益关系的供给商泄露其他供给商报价内容，明示或暗示

压底或抬高价格，谋取私利造成公司利益损失；

5.与供给商签定背离招标文件要求或比价时承诺的实质性内容的合

同，谋取私利造成公司利益损失；

6.验收时成心允许数量、质量不符合合同规定的物资入库，谋取私

利造成公司利益损失；

7.违反规定向虚假的供给商支付预付款，造成资金损失；

（四）防控措施

1.完善采购管理制度和审批手续

物资的采购必须填报申购单并得到公司领导审批前方能进行采

购；推荐供给商应报公司领导审批后确定；采购金额超出规定的，必

须实行比价制度，比价单位至少三家，并报公司领导审批；大额采购

事项必须经领导班子会议讨论确定；

2.建立内部招标管理制度

对大额资金采购或是长期消耗物资的采购，必须经过公司招标确

定，并报上级公司派纪检监察部门参加监督公司内部招标事宜;

3.建立奖惩保障机制

为鼓励岗位人员坚持原那么、廉洁奉公，可按“效能监察责任制

奖励方法〃、“党风廉政建设责任制考评兑现〃、“方针目标专项经济

责任制考评〃等制度规定，对坚持原那么的岗位人员进行多渠道、全

方位的鼓励，同时，为鼓励采购员维护企业利益，免除其后顾之忧，

可以“廉政管理公务伤害保险〃及设立“从严管理奖励基金〃等形式,

对拒收贿赂和勇于检举、揭发者给予重奖，为坚持原那么的岗位人员

提供坚强的保障。

4.完善合同管理制度

采购合同在编制后必须报主管领导审核：签定采购合同必须要有

经理的审核授权；采购合同实行无预付款项原那么，防止受虚假供给

商的欺骗，造成资金损失。

5.建立供给商数据库

跟踪考察供货商的产品质量、供货能力、企业信誉等，建立企业

物资采购的供给商数据库，并定期或不定期的对供给商数据库内供给

商进行评价、考核，发现不合格的供给商要立即删除。

6.对物资的验收采取仓库保管员和需求部门人员及采购员共同验收

的方式，防止不符合质量或数量要求的物资入库；

7.加强职工法律法规学习、思想教育，定期开展岗位廉洁风险教育

培训，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立止确的权力观、利

益观。

八、固定资产管理员岗位廉洁风险防控措施

（一）岗位职责

负责对公司固定资产定期进行清查、盘点、汇总造册，对出现的

盈亏、毁损耍查明原因，并提出处理意见；负责固定资产核算工作，

定期反映资产增减变动情况和资产原值、净值、折旧情况；按期填报

资产报表；负责公司固定资产报废工作，并组织实施，切实抓好固定

资产报废根底工作；负责新增固定资产的数据库建立工作和申报审批

工作；负责新增固定资产的各种报表的收集、汇总和造册工作。

（二）工作流程

（三）岗位廉洁风险分析

根据岗位职责权限，可能存在如下廉洁风险：

1.对固定资产验收流于形式，或对固定资产录入不及时，致使公司利

益受到损失；

2.未按规定对固定资产登记入帐，造成资产流失，致使公司资产受到

损失；

3.固定资产处置不符合公司规定，造成资产流失，致使公司资产受到

损失；

（四）防控措施

1.建立完善的固定资产管理制度，固定资产的购置、折旧、报废、处

置等必须经过负责人层层签字审批，大额固定资产的报废必须经过班

子会议讨论确定；

2.加强对固定资产口常使用的维护管理」确保正常使用；

3.加强职工法律法规学习、思想教育，定期开展岗位廉洁风险教育培

训，提高岗位人员的法律意识、自律意识，树立正确的权力观、利益

观。

九、主管会计岗位廉洁风险防控措施

（一）岗位职责

负责起草公司的财务预算，检查预算执行情况，负责公司财务分

析工作，负责往来帐、银行帐的对帐工作，负责职工工资发放，税费

代缴，负责的帐务处理，参与财务决算，编制会计报表，负责公司会

计核算的日常稽核工作，监督日常财务制度执行，保管财务票据，管

理会计档案，对所记帐目、编制报表的准确性、真实性、及时性负责;

（二）工作流程

（三）岗位廉洁风险分析

根据岗位职责及权限，可能存在以下廉洁风险：

1.在财务预算方面，未严格执行年初的财务预算，导致开支不合理，

造成挪用、误用资金，影响经费正常运转。

2.在经费收支管理方面，收入未纳入财政部门统一管理，隐瞒应当上

缴的财政收入，滞留、截留、挪用应当上缴的财政收入，私自留用各

项经费；支出未按规定权限签批，大额资金的使用上，未经集体讨论,

导致资金使用不当，给工作造成不利，公款私存，私