伊利公司财务管理

伊利公司财务管理演讲人：日期：目录伊利公司概况财务管理体系概述资金管理策略与实践成本核算与成本控制方法论述收益分配政策解读与实施效果评估未来发展规划与战略部署01伊利公司概况PART内蒙古伊利实业集团股份有限公司1982年4月（前身呼市国营红旗奶牛场）1983年12月正式定名为回民奶掉场和回民奶食品加工厂，后逐步发展成为伊利集团；历经多年发展，现已成为全国乳品行业龙头企业之一。伊利集团秉持“厚度优于速度，深度优于广度”的发展理念，致力于为消费者提供高品质、健康的乳制品。公司简介与发展历程公司名称成立时间发展历程企业文化牧场资源拥有大型牧场，确保优质奶源供应，并致力于牧场生态平衡和可持续发展。主要业务乳制品制造与销售产品线涵盖液态奶、奶粉、酸奶、冷饮等多个品类，包括伊利金典牛奶、伊利优酸乳、伊利奶粉等知名品牌。业务范围与产品线市场地位全国乳品行业龙头企业之一，拥有广泛的销售网络和消费者基础。竞争优势产品质量可靠，品牌影响力强；拥有先进的研发技术和生产设备，不断创新产品；拥有完整的产业链，从奶源到终端销售全面覆盖。市场地位与竞争优势包括股东大会、董事会、监事会和管理层等，实行现代企业制度。组织架构注重质量管理和食品安全，建立了完善的质量管理体系和食品安全追溯体系；同时，也关注员工培训和发展，建立了完善的员工培训体系。管理体系组织架构与管理体系02财务管理体系概述PART财务管理目标制定并实施以股东财富最大化为目标的财务管理策略，确保公司长期稳定发展。财务管理原则遵循稳健性、流动性、收益性、安全性等财务管理原则，保障公司财务健康。财务管理目标与原则财务管理组织架构设立财务部，负责全公司的财务管理、会计核算、资金运作等工作；同时设立审计部，对财务工作进行监督和审计。职责划分财务管理组织架构及职责划分明确各财务岗位的职责和权限，实行岗位责任制，确保财务工作的有效性和合规性。0102财务制度建设建立完善的财务管理制度，包括会计核算、资金管理、成本控制、财务分析等方面的规定。执行情况严格执行财务管理制度，确保财务工作的规范化、标准化，及时发现并纠正财务管理中存在的问题。财务制度建设与执行情况建立覆盖财务全过程的内部控制体系，包括风险识别、风险评估、风险应对等环节。内部控制体系建立通过内部控制体系的运行，有效防范和控制财务风险，确保公司财务信息的真实性和完整性，提高财务管理水平。实施效果内部控制体系建立及实施效果03资金管理策略与实践PART通过发行股票、增资扩股等方式筹集资金，优化资本结构，降低财务风险。股权融资利用银行贷款、企业债券、短期融资券等方式筹集资金，满足生产经营需要。债务融资通过并购、重组等方式优化资源配置，提高资产质量，实现企业价值最大化。资本市场运作筹资渠道选择及优化方案010203伊利股份的经营现金流在2019年至2023年间波动增长，2023财年较上一年度增长了36.29%。时间经营现金流（亿人民币）同比(%)2019FY----2020FY98.52--2021FY155.28+57.612022FY134.20-13.572023FY182.90+36.29经营现金流详情数据风险防范措施及应对方案财务风险预警建立完善的财务风险预警机制，及时发现和应对潜在的财务风险。加强内部审计和内部控制，确保财务信息的真实性和完整性。内部控制通过多元化投资组合，降低单一投资带来的财务风险。多元化投资供应链金融通过精细化管理，降低库存和应收账款，提高资金使用效率。精细化管理信息化建设推进信息化建设，实现财务数据的实时监控和分析，为决策提供有力支持。与供应商、经销商等合作伙伴开展供应链金融业务，提高资金周转率。资金运营效率提升举措04成本核算与成本控制方法论述PART对原有成本核算流程进行梳理，消除无效和低效环节，确保流程的科学性和合理性。梳理成本核算流程根据生产流程和产品特性，引入作业成本法，将间接费用更合理地分配到产品中，提高成本核算的准确性。采用作业成本法建立成本核算信息化系统，实现数据自动采集和实时监控，减少人为因素导致的成本误差。加强成本核算信息化成本核算流程梳理及优化建议成本构成分析及降低途径探讨对伊利公司的成本构成进行详细分析，包括原材料、人工、制造费用等，找出成本占比高的环节。成本构成分析优化采购策略，与供应商建立长期合作关系，降低原材料价格；加强库存管理，减少库存积压和浪费。加强设备维护和保养，提高设备利用率；优化生产布局和工艺流程，减少能源和资源的消耗。原材料成本控制通过提高生产效率、优化生产流程等措施，降低人工成本；同时，加强员工培训和激励，提高员工工作效率和积极性。人工成本控制01020403制造费用控制预算编制方法和执行监控机制预算编制方法采用零基预算和滚动预算相结合的方法，确保预算的准确性和灵活性；同时，根据市场变化和内部情况，及时调整预算。预算执行监控预算考核与评价建立预算执行监控机制，定期对预算执行情况进行检查和分析，及时发现问题并采取措施予以纠正。将预算执行情况与部门和个人的绩效考核挂钩，对预算执行情况进行考核和评价，确保预算的严肃性和有效性。成本考核指标设置根据公司的成本控制目标和业务特点，设置合理的成本考核指标，如成本降低率、成本占比等。成本考核方法成本考核结果应用成本考核评价体系构建采用绝对指标和相对指标相结合的方式，对各部门和个人的成本控制情况进行考核和评价。将成本考核结果应用于部门和个人的奖励和惩罚，激励员工积极参与成本控制；同时，将考核结果作为改进成本管理的重要依据，不断完善成本控制体系。05收益分配政策解读与实施效果评估PART伊利公司遵循“按劳分配、同工同酬、兼顾公平”的收益分配原则，确保员工、股东和社会各方的合理利益。收益分配原则公司制定了详细的收益分配政策，包括利润分配、股权激励、员工福利等方面的规定，并经过股东大会审议通过，确保政策的合法性和合规性。政策规定收益分配原则和政策规定股利支付情况伊利公司严格按照股东大会批准的股利支付计划执行，确保股东获得稳定、可观的回报。股权激励计划公司实施了股权激励计划，通过股票期权、限制性股票等方式，激发员工的积极性和创造力，同时也为股东带来长期价值。股东回报计划执行情况回顾员工激励机制设计思路分享绩效管理与激励公司建立了完善的绩效管理体系，通过定期的绩效评估，对员工的工作成果进行认可和奖励，激发员工的工作热情和创造力。薪酬体系设计伊利公司采用市场竞争导向的薪酬体系，根据员工的岗位价值、绩效表现等因素确定薪酬水平，确保薪酬的公平性和竞争力。税收贡献伊利公司积极履行纳税义务，为国家贡献了大量的税收收入，是当地的纳税大户。环保与可持续发展社会责任履行情况展示公司注重环保和可持续发展，投入大量资金用于节能减排、资源循环利用等方面的技术改造和升级，为社会的可持续发展做出贡献。010206未来发展规划与战略部署PART对全球及国内乳制品市场的趋势进行深入研究，把握消费者需求变化和行业发展趋势。行业趋势积极寻找新兴市场和细分领域市场，如功能性乳制品、中老年乳制品等，满足消费者多元化需求。市场机遇行业趋势预测和市场机遇挖掘产能扩张通过新建、扩建生产基地，提高产能和生产效率，确保满足市场需求。投资布局在全国范围内进行战略布局，优化资源配置，降低物流成本，提高市场竞争力。产能扩张计划和投资布局规划技术创新路径选择和研发投入安排研发投入安排加大研发投入，重点支持关键技术研发和新产品开发，提