《证券中介机构、证券服务机构》基础知识考试题与答案

《证券中介机构、证券服务机构》基

础知识考试题与答案

一、单选题

L（）是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。

A.中国证券业协会B.证券服务机构

C.证券交易所D.中国证监会

正确答案：B

2.证券服务机构的虚假陈述采取过错推定，由（）举证

其无过错。

A.证券投资者B.发行人

C.上市公司D.证券服务机构

正确答案：D

3.专业的证券投资咨询机构、资信评估机构的业务人员,

必须具备证券专业知识和从事证券业务（）年以上经验。

A.1B.2

C.3D.5

正确答案：B

4.根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立需要

按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务必须

得到（）和有关主管部门的批准。

A.中国证券业协会B.国家发改委

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C.国务院D.中国证监会

正确答案：D

5.会计师事务所申请证券相关业务许可证，应具有（）

名以上符合规定的注册会计师。

A.5B.8

C.20D.30

正确答案：C

6.我国证券投资咨询公司的从业人员可从事下列（）活

动。

A.为自己买卖股票

B.向投资者约定分享投资收益或者分担投资损失

C.代理投资者从事证券买卖

D.举办证券投资咨询分析会

正确答案：D

7•申请证券评级业务许可的资信评级机构，应具有中国

法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币（）万元。

A.1000B.2000

C.3000D.5000

正确答案：B

B.资产评估机构申请证券评估资格，应具有不少于

名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产

评估师证书且连续执业的不少于人。（）

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A.10;5B.20;10

C.30;10D.30;20

正确答案：D

9.证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循（）原则,

对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应

当采用一致的评级标准和工作程序。

A.独立性

B.客观性

C.公正性

D.一致性

正确答案：D

二、多选题

1.下列机构中，属于证券服务机构的有（）。

A.资信评级机构

B.财务顾问机构

C.会计师事务所

D.投资咨询机构

正确答案：ABCD

2.2007年3月9日出台的《律师事务所从事证券法律业

务管理办法》规定，鼓励具备下列条件的律师事务所从事证

券法律业务（）。

A.最近2年未因违约执业行为受到行政处罚

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该律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托，为该公

司提供证券法律服务

正确答案：ABCD

5.《注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定》

对于注册会计师申请证券许可证的规定，应当符合的条件包

括（）。

A.所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合本规

定第六条所规定的条件并已提出申请

B.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书

C.取得注册会计师证书5年以上

D.不超过65周岁

正确答案：AB

6.对注册会计师、会计师事务所、审计师事务所执行证

券期货相关业务实行监督管理的部门有（）。

A.财政部

B.证券监督管理委员会

C.人民银行

D.证券交易所

正确答案：AB

7.会计师事务所申请证券许可证，应当符合的条件包括

（）o

A.依法成立3年以上，内部质量控制制度和其他管理制

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度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好，在以往3年

执业活动中没有违法违规行为

B.上年度业务收入不低于500万元

C.60周岁以内注册会计师不少于10人

D.有限责任会计师事务所的实收资本不低于200力元,

合伙会计师事务所净资产不低于100万元

正确答案：AD

8.证券、期货投资咨询的主要形式有（）。

A.在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报

告

B.接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询

服务

C.举办有关证券、期货投资咨询的讲座、报告会、分析

会等

D.通过电话、传真、电脑网络等电信设备系统，提供证

券、期货投资咨询服务

正确答案：ABCD

9.申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备

的条件有（）。

A.有健全的内部管理制度

B.有200万元人民币以上的注册资本

C.有固定的业务场所和与业务相适应的通讯及其他信

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息传递设施

D.有公司章程

正确答案：ACD

10.证券评级业务的评级对象包括（）。

A.证监会依法核准发行的债券

B.证监会依法核准发行的资产支持证券

C.在证券交易所上市交易的债券

D.证券的发行人、上市公司、非上市公众公司、证券公

司、证券投资基金管理公司

正确答案：ABCD

11.申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备（）

等条件。

A.具有符合《证券市场资信评级业务管理暂行办法》规

定的高级管理人员不少于3人

B.具有证券从业资格的评级从业人员不少于10人

C.最近5年未受到刑事处罚

D.最近5年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自

律组织、商业银行等机构无不良诚信记录

正确答案：AC

【解析】B项，具有证券从业资格的评级从业人员不少

于20人;D项，最近3年在税务、工商、金融等行政管理机

关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录。

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12.根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》的规

定，证券评级机构从事证券评级业务，应当遵守的有关规范

包括（）。

A.遵守行业规范、职业道德和业务规则，勤勉尽责，审

慎分析

B.证券评级机构与评级对象存在利害关系的，不得受托

开展证券评级业务

C.应当建立回避制度，建立清晰合理的组织结构，合理

划分内部机构职能

D.建立健全“防火墙”制度，从事证券评级业务的业务

部门应当与其他.业务部门保持独立

正确答案：ABCD

13.下列情形中，资产评估机构不能申请证券评估资格

的有（）。

A.在执业活动中受到刑事处罚、行政处罚，自处罚决定

执行完毕之日起至提出申请之日止未满3年

B.因以欺骗等不正当手段取得证券评估资格而被撤销

该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年

C.申请证券评估资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供

虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭

证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年

D.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自

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律组织、商业银行等机构无不良诚信记录

正确答案：ABC

【解析】D项是资产评估机构申请证券评估资格的条件

之一。

14.证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业

务活动制作、出具()时，应当勤勉尽责，对所依据的文件

资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。

A.审计报告

B.资产评估报告

C.财务顾问报告

D.资信评级报告

正确答案：ABCD

15.关于证券服务机构的法律责任，下列叙述正确的有

()o

A.证券服务机构对所依据的文件资料内容的真实性、准

确性、完整性进行核查和验证

B.财务顾问机构、资信评级机构在制作、出具专业意见

时须承担相应的法律责任

C.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，应当与发行

人、上市公司承担连带赔偿责任

D.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，能够证明自

己没有过错的，也要承担连带赔偿责任

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正确答案：ABC

三、判断题

1.证券、期货投资咨询人员进行咨询服务时，引用有关

信息、资料必须注明出处和著作权人。（）

正确答案：正确

2.证券服务机构因虚假陈述给他人造成损失，应当与相

关发行人、上市公司承担连带赔偿责任。（）

正确答案：正确

3.根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立仅按

照工商管理法规的要求办理即可，无须得到证券管理部门的

批准。（）

正确答案：错误

【解析】根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设

立须按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务

必须得到证监会和有关主管部门批准。

4.申请从事证券法律业务的律师必须是在最近1年内未

因违法执业行为受到行政处罚的。（）

正确答案：错误

5.证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其

证券发行、上市和交易等证券业务活动，提供的制作、出具

法律意见书等文件的法律服务。（）

正确答案：正确

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6.根据我国2007年3月9日发布的《律师事务所从事

证券法律业务管理办法》，律师被吊销执业证书的，5年内不

得再从事证券法律业务。（）

正确答案：错误

7.从事证券相关业务的注册会计师不必取得证券期货

相关资格考试合格证书，但必须取得注册会计师考试合格证

书。（）

正确答案：错误

8.依法批准成立未达3年的会计师事务所，一般不准从

事证券业务。（）

正确答案：正确

9.证券投资咨询公司的从业人员在与委托人约定的情

况下可分享证券投资收益。（）

正确答案：错误

10.证券投资咨询机构不得与委托人约定分享证券投资

收益或者分担证券投资损失。（）

正确答案：正确

11.证券信用评级的主要对象为普通股股票和中央政府

的债券。（）

正确答案：错误

【解析】证券信用评级的主要对象为各类公司债券和地

方政府的债券。

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12.申请证券评级业务许可的资信评级机构，具有证券

从业资格的评级从业人员应不少于20人，其中包括具有3

年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于3人，具有

中国注册会计师资格的评级从业人员不少于10人。（）

正确答案：错误

13.证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起

20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报

中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构

网站及其他公众媒体向社会公告。（）

正确答案：正确

14.对资产评估机构从事证券业务实行监督管理的部门

为财政部和中国证监会。（）

正确答案：错误

15.资产评估机构申请证券评估资格，净资产应不少于

500万元。（）

正确答案：错误

【解析】资产评估机构申请证券评估资格，净资产应不

少于200万元。

16.资产评估机构申请证券评估资格，最近3年评估业

务收入合计不少于2000万元，且每年不少于300万元。（）

正确答案：错误

17.具有证券评估资格的资产评估机构从事证券业务违

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反规定的，财政部、中国证监会可以采取出具警示函并责令

其整改等措施。（）

正确答案：正确

18.证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，口」.暂停或者撤销证券服

务业务的许可。（）

正确答案：正确

19.所有证券经纪人均需具有证券从业资格。（）

正确答案：正确

20.证券公司从事投资咨询业务，应当有3名以上取得

证券投资咨询业务资格的专职人员。（）

正确答案：错误

21.证券投资咨询机构代理委托人从事证券投资，可以

按约定分享投资收益。（）

正确答案：错误

22.证券公司从事投资咨询业务，其高级管理人员中，

至少有1名取得证券投资咨询从业资格。（）

正确答案：正确

23.证券公司自营业务具体的投资运作管理由股东大会

授权公司投资决策机构决定。（）

正确答案：错误

【解析】自营业务具体的投资运作管理由董事会授权公

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司投资决策机构决定。

24.证券公司办理定向资产管理业务，应当对不同客户

的资产分别设置账户，合并管理。（）

正确答案：错误

25.当客户交存的担保物价与所欠债的比例低于最低维

持担保比例而在规定的期限内未补缴差额的，客户所在的营

业部应当在得到证券公司总部的强制平仓指令后才能强制

平仓。（）

正确答案：正确

26.证券公司可根据需要接受多家期货公司的委托开展

IB业务。（）

正确答案：错误

27.证券公司从事IB业务，可以将自己或其他证券公司

的客户介绍给期货公司。（）

正确答案：错误

28.证券公司办理经纪业务，应当置备统一制定的证券

买卖委托书，供委托人使用。采取其他委托方式的，必须做

出委托记录。客户的证券买卖委托如果未成交，其委托记录

可以不保存。（）

正确答案：错误

29.证券公司接受证券买卖委托，应当根据市场的变化

按照交易规则代理买卖证券，而不是教条地根据委托书载明

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的证券名称、买卖数量、出价方式、价格幅度等进行；买卖

成交后，再制作买卖成交报告单交付客户。（）

正确答案：错误

30.证券公司的财务顾问活动是指与证券交易、证券投

资活动有关的咨询、建议、策划业务。（）

正确答案：正确

31.由于证券自营活动有利于活跃证券市场、维护交易

的连续性，因此许多国家都给予特殊的自由宽松政策，支持

自营活动的开展°（）

正确答案：错误

32.证券公司自营业务决策机构原则上应当按照董事会

一经理层一投资决策机构的三级体制设立。（）

正确答案：错误

33.自营业务可以以个人