2024年全国中级银行从业资格之中级风险管理考试重点试卷（详细参考解析）

全国中级银行从业资格考试重点试题精编

注意事项：

1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范：考试时间为120分钟。

:2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答

题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笠填涂；非选择题部分必须使用黑色签字笆书写，字体

工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域

j书写的答案无效：在草稿纸、试卷上答题无效。

密

!（参考答案和详细解析均在试卷末尾）

一、选择题

••

zi1、下列关于商•业银行单笔贷款的信用风险预期损失的表述，错误的是（）o

孑iA.预期损失是商业银行对该笔贷款可估计或可预见到的损失

4：B.预期损失并不一定会真实发生

（:.预期损失就是该笔贷款未来发生的信用损失

jD.预期损失主要根据同类贷款的历史数据测算推定

12、普遍认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）0

A.改善公司治理结构

B.预先做好防范危机的准备

jC.利用精确的数量模型进行量化

ID.确保各类主要风险得到正确识别和排序

i3、下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）。

•,1A.负责承担对市场风险管理的最终责任

凶去B.负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险

0|C.及时掌握市场风险水平及其管理状况

7D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程

4、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。

A.股票投资收益率的卜.降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性

紧张

B.在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假口，商业银行必须随时准备应付现金

的巨额需求

C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常

的、可控性较强的流动性风险

恬

5、下列各项不属于商业银行业务外包的是（）。

A.技术外包

B.程序外包

C.业务营销外包

D.资金交易业务外包

6、商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，其中应当制定压力测试政策的是（）。

A.董事会

B.股东大会

C.监事会

D.高级管理层

7、如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是（）相关

的，即同时发生风险损失的可能性比较（）。

A.正；小

B.负;小

C.正；大

D.负；大

8、区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理

水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域政策法规的重大变化中的相关警

示信号的是（）。

A.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件

B.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退

C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控

D.区域法律法规明显调螯

9、战略规划必须建立在商业银行当前的（）基础之上。

A.实际情况

B.未来的发展潜力

C.实际情况和未来的发展潜力

D.潜在收益

10、目前声誉风险管理最佳的实践操作是（）。

A.采用精确的定量分析方法

B.确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理

C.按照风险大小，采取抓大放小的原则

D.采取平等原则对待所有风险

11、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。下列

属于规章的是（）。

A.《商业银行资本管理办法（试行）》

B.《中华人民共和国行政许可法》

C.《中华人民共和国银行业监督管理法》

D.《中华人民共和国中国人民银行法》

12、有关“贷款风险迁徙率〃这一指标，下面说法错误的是（

A.该指标衡量了商业银行风险变化的程度

B.该指标是一个静态指标

C.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

13、卜.列关于压力测试的应用和报告方面的要求，说法错误的是（）。

A.资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试

B.商业银行应根据定期和不定期压力测试工作编制资本充足率压力测试报告

C.商业银行应根据资本充足率压力测试工作评估银行所面临的潜在不利影响及对应所需持

有的附加资本

D.原则上，压力测试至少每半年一次

14、下列关于现金流分析的说法，不正确的是（）。

A.现金流分折有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况

B.根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3%〜5%时，对商业银行的流动性

风险是一个预警

C.商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强

D.应当将商业银行的流动性“剩余〃或"赤字〃与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理

预估商业银行的流动性需求

15、某2年期债券久期为1.8年，债券目前价格为105.00元，市场利率为3%,假设市场利

率上升50个基点，则按照久期公式计算，该债券价格（）。

A.上升0.917元

B.降低0.917元

C.上升1.071元

D.降低1.071元

16、商业银行的零售存款通常被认为是（）。

A.核心资本

B.附属存款

C.核心存款

D.附属资本

17、下列关于资产负债期限结构的说法，错误的是（）。

A.“借短贷长〃是最常见的资产负债期限错配情况

B.商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几

日、每年的节假日

C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种

不可控性的流动性风险

18、由于内部控制的方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期

内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的（）危机。

A.操作风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.信用风险

19战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察刀，能够预先识别所有潜在风险以及

这些风险之间的内在联系和相互作用。简言之，银行战略风险管理的作用可以概括为（

A.最大限度地避免经济损失,提高银行管理水平，提高银行知名度

B.最大限度地避免经济损失,持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值

C.最大限度地避免经济损失,维护良好的客户关系

D.最大限度地避免经济损失,保证商业银行合理的资产负债结构

20、2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议上，资产负债管理部

总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为

业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业业务线未来一个月内现金流负缺

口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终（17:00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。

5月30日至6月11日A银行备付金情况参见下表。

日期2013年全行备付金总行备付金总存款

5月30日3506023000

6月1日2807523250

6月2日2606523100

6月3日3307023050

6月4日3406622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月3日3309022980

6月9日4008023050

6月10日3758522960

6月11日3808822990

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透支、现金为王"气氛升温，

隔夜拆借利率飙升578基点，达到13.44%,各期限利率全面上升，"钱荒〃进一步升级，

根据以上案例描述，回答下列小题。

LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定

的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。（单选题）

A.10

B.20

C.60

D.30

21、下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（）。

A.不良贷款拨备覆盖率

B.不良贷款率

C.客户授信集中度

D.贷款风险迁徙率

22、商业银行所采用的信息系统的（）极为重要。

A.适用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

23、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不正确的是（）。

A.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B.市场价值是指在评估基准口，买卖双方在自愿的情况卜通过公平交易资产所获得的资产

的预期价值

C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D.在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

24、商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是（）。

A.小企业公司治理受股东影响较大

B.小企业的财务真实性比较难以把握

C.小企业生产经营受市场的影响较大

D.小企业生产经营活动相对平稳

25、（）负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

26、下列不属于授信权限管理应遵循的原则的是（兀

A.给予每一交易对方的信用不必得到一定权利层次的批准

B.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准

C.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原

则，每一决策都应建立在风险一一收益分析基础上

D.债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构和主要合同）应得到一定权利层次的批准

27、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（

A.会计资料规范性

B.银行机构风险和合规性的分析、评价

C.财务报表检查

D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性

28、中央银行正在实施紧缩的货币政策，基准利率水平不断提高，从宏观的角度看，在该货

币政策的影响下，通常会使（

A.潜在借款人的风险水平下降

B.所有企业的违约风险有一定程度的提高

C.借款人承受较低的风险

D.所有企业的履约程度有一定程度的提高

29、（）指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约。

A.期权

B.互换

C.期货

D.远期

30、下列关于商业银行风险偏好的表述，错误的是（）。

A.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分

B.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致

C.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望

D.风险偏好需要有效传导至各实体、条线

31、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有

3个客户违约,则3%是（）«

A.违约频率

B.不良贷款率

C.违约损失率

D.违约概率

32、法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失,不得不接受政府救助，这属F（）

对流动性的影响。

A.市场风险

B.法律风险

C.操作风险

D.战略风险

33、最常见的资产负债的期限错配情况是（）。

A.部分资产与某些负债在到期时间上不一致

B.部分资产与某些负债在持有时间上不一致

C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

D.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

34、商业银行风险管理的发展阶段是（）。

A.资产风险管理模式阶段3负债风险管理模式阶段3资产负债风险管理模式阶段全面风

险管理模式阶段

B.负债风险管理模式阶段-资产风险管理模式阶段O资产负债风险管理模式阶段1全面风

险管理模式阶段

C.资产负债风险管理模式阶段-资产风险管理模式阶段3负债风险管理模式阶段玲全面风

险管理模式阶段

D.资产风险管理模式阶段-资产负债风险管理模式阶段3负债风险管理模式阶段3全面风

险管理模式阶段

35、商业银行的流动性风验管理要素的核心是（）。

A.流动性风险的识别过程

B.流动性风险的管理流程

（:・流动性风险的监测流桂

D.流动性风险的控制流程

36、下列风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领域相关制度指引。

A.《贷款通则》

B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

C.《商业银行风险监管核心指标（试行）》

D.《项目融资业务指引》

37、金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商

业银行（）。

A.资产风险管理模式阶段

B.负债风险管理模式阶段

C.资产负债风险管理模式阶段

D.全面风险管理模式阶段

38、假设某商业银行市场分值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债L=1800

亿元，资产加权平均久期为DA=5,负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果

市场利率从4%下降到3.5%,则商业银行的整体价值约（

A.减少22.12亿元

B.减少22.22亿元

C.增加22.12亿元

D.增加22.22亿元

39、（）是现代商.业银行稳健运营/发展的核心。

A.内部控制

B.公司治理

C.风险评估

D.监管部门

40、下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是（）。

A.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律柩架由法律、行政法规和规章三个层

级的法律规范构成

B.行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，

其效力等同于法律

C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件

D.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法

律规范，是法律框架的最基本组成部分

41、在我国资产证券化业务实践中，资产支持票据的投资者主要为（）。

A.金融机构、企业年金等

B.个人投资者

C.符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定条件的投资者

D.银行间投资人或特定机构投资者

42、监管机构对商业银行现场检查的重点不包括（）o

A.市场竞争状况

B.业务经营的合法合规性

C.资本充足性

D.风险状况

43、商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变

化。

A.流动性风险

B.法律风险

C.战略风险

D.操作风险

44、以下不属于商业银行可能面对的市场条件的是（）。

A屏常

B.正常

C.最好

D.最坏

45、2014年3月巴塞尔委员会公布《交易对手信用风险敞口标准法》，以替代此前的（）;

2018年1月银保监会发布《交易对手违约风险资产计量规则》，以替代原有的（）

A.现期风险暴露法和标准法；现期风险暴露法

B.现期风险暴露法和标准法；标准法

C.标准法和内部模型法；标准法

D.标准法和内部模型法；内部模型法

46、我国银行业监营管理机构在对商业银行进行监督检查的过程中，发现，某银行信贷投入

的行业集中度较高，存在风险隐患，于是决定对该银行提出特定的集中度风险资本要求，该

项资本要求属于（）

A.第二支柱资本要求

B.储备资本要求

C.逆周期资本要求

D.系统重要性银行附加资本要求

47、2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议上，资产负债管理部

总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为

业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业业务线未来一个月内现金流负缺

口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终（17:00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。

5月30日至6月11日A银行备付金情况参见下表。

日期2013年全行备付金总行备付金总存敕

5月30日3506023000

6月1日2807523250

6月2日2606523100

6月3日3307023050

6月4日3406622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月3日33090229S0

6月9日4008023050

6月10日3758522960

6月11日380SS22990

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透支、现金为王”气氛升温，

隔夜拆借利率飙升578基点，达到13.44%,各期限利率全面上升，“钱荒〃进一步升级c

根据以上案例描述，回答下列小题。

A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是（）。（单选题）

A.90%

B.110%

C.100%

D.120%

48、战略风险管理案例一一全球曼氏金融破产

风险事件：

2011年10月31日，拥有长达200年历史的世界最大期货交易商一一全球曼氏金融控股公

司（以下简称“全球曼氏金融"）向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。

相关背景：

2010年3月，原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩・克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执

行官。2011年2月，乔恩•克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球

曼氏金融"看中”因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券，于是大量买入

来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券，并将其抵押获取贷款，希望

赚得利差。短短几个月，公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深，

2011年10月24日，穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日，全球

曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况，披露损失高达1.91亿美元，创

历史记录，致使公司股价当天暴跌48%。随后在不到一周的时间内，全球曼氏金融市值蒸发

已超过2/3。10月31口，在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败

后，全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。

根据以上案例描述，回答下列小题。

乔恩・克辛将全球曼氏金融转型为投资银行的计划，使这家机构面临的最主要风险是（）。（单

选题）

A.声誉风险

B.战略风险

C.信用风险

D.流动性风险

49、根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，

下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（？?）。

A.能够完全对冲以规避风险

B.交易方面不受任何限制，可以随时平盘

C.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益

D.能够进行积极的管理

50、假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一宜徘徊不前.，资产中贷款比重很高，

债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资

金缺口。为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（）。

A.向人民银行再贴现

B.拆入资金

C.发行银行债券

D.用自有债券进行回购

二、多选题

51、某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元,经济资本为20亿元,税率为20%,

资本预期收益率为5%,贝］该部门上期经济增加值（EVA）为（）万元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

52、下列选项中，（）揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的

定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。

A.欧式期权定价模型

B.投资组合原理

C.资本资产定价模型

D.套利定价模型

53、绝对信用价差是指（）。

A.不同债券或贷款的收益率之间的差额

B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额

C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额

D.以上都不对

54、内部控制体系和（）是操作风险管理的基础。

A.公司治理

B.外部控制

C.合规文化

D.信息系统

S5-.下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是（

A.银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景

B.压力测试适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设

C.银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险

D.银行应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的机制

56、2013年6月3日，某银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议上，资产负债管理部

总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR）仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为

业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口

太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5口，该银行口间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导

致日终（17：00）在央行备付金账户出现30亿的透支额。5月30日至6月11日该银行备

付金情况参见下表。

5月30B至6月11BA抿行备付金情况

全行备付金总行备付金,弓存款

日期201年

5月30日3506023000

6月1日2807523250

6月2日2606523100

6月3日3307023050

6月4日3406622990

6月5日230-3022800

6月6日33010022950

6月7日35012022900

6月8日3309022980

6月9日4008023050

6月10日3758522960

6月11日3808822990

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头寸、防透支、现金为王”气氛升温,

隔夜拆借利率飙升578基点，达到11.44%,各期限利率全面上升，"钱荒"进一步升级。

根据上述案例描述，回答下列试题。

该银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是（）。（单项选择题）

A.90%

B.95%

C.100%

D.12O%

57、“风险热点〃，表明该头寸（）投资组合的风险。

A.增加了

B.减少了

C.不影响

D.不确定

58、银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的（）。•

A.各项贷款总额

B.各项存款总额

C.现金寸头

D.超额备付金寸头

59、商业银行采用的评估操作风险的定量分析方法主要是基于对（）的分析。

A.内部操作风险损失数据和外部操作风险损失数据

B.内部操作风险损失数捱和外部数据

C.业务经营环境和内部控制因素

D.业务经营环境和外部数据

60、（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.高级管理层

61、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。下列

属于规章的是（）。

A.《商业银行资本管理办法（试行）》

B.《中华人民共和国行政许可法》

C.《中华人民共和国银行业监督管理法》

D.《中华人民共和国中国人民银行法》

62、商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。据此对

声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。

A.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技术共同作

用的结果

B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

C.商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉

D.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素

63、下列不属于市场准入应遵循的原则的是（）。

A.依法

B.公开

C.便民

D.效率

64、（）是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。

A.担保

B.保证

C.抵押

D.质押

65、下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（）。

A.流动性比例=流动性负债余额/流动性资产余额xlOO%

B.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额

xlOO%

C.核心负债比率=核心负债期末余额/核心资产期末余额x100%

D.流动性缺口率-（流动性缺口十未使用不可撤销承诺）/到期流动性资产xlOO%

66、基本指标法资本计算中，总收入为净利息收入加净非利息收入，（）。

A.扣除拨备和营业费用

B.扣除拨备，不扣除营业费用

C.不扣除拨备，也不扣除营业费用

D.不扣除拨备，扣除营业费用

67、按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是（）o

A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B.无法出售的贷款

C.可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

D.商业银行可出售的贷款组合

68、以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是（）。

A.巴塞尔委员在《银行公司治理原则》强调了“三道防线〃在风险管理流程中的作用，指出

风险治理框架中应包括建立“三道防线〃及清晰的职责描述

B.业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞

□

C.风险管理部门和合规部门是笫二道风险防线

D.风险管理不保持独立性

69、下列关于红色预警法的说法，错误的是（）o

A.是一种定性分析的方法

B.要进行不同时期的对比分析

C.要对影响因素变动的有利因素与不利因素进行全面的分析

D.要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

70、资产组合的信用风险通常应（）单个资产信川风险的加总。

A.等于

B.大于

C.小于

D.无关

71、国际收支逆差与国际储备之比超过（），说明风险较大。

A.50%

B.100%

C.200%

D.150%

72、商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，其中应当制定压力测试政策的是（）。

A.董事会

B.股东大会

C.监事会

D.高级管理层

73、远期合约不包括（）。

A.外汇期货合约

B.远期外汇合约

C.期权合约

D.未到交割日和己到交割日但尚未结算的现货合约

74、按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是（）o

A.对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法

B.对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法

C.对企业客户和个人客户都采用评级方法

D.对企业客户和个人客户都采用评分方法

75、（）属于零售性质的资金。

A.同业拆借

B.发行票据

C.居民储蓄

D.公司存款

76、关于市值重估，下列说法正确的是（）。

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值

B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

C.商业银行进行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某•个市场变量作为计值基础.推算出或计算M交易头寸的价值

77、2015年6月，我国某银行在迪拜、新加坡、台湾、香港和伦敦共发行等值40亿美元的

“一带一路〃债券。该债券采用固定的利率和浮动的利率两种计息方式，覆盖7个期限，包括

50亿人民币、23亿美元、5亿新加坡元、5亿欧元4个币种。筹集的资金主要用于满足沿线

分行资金需求，支持码头、电力、交通、机场建设等"一带一路〃沿线项目融资。

该银行在将所有筹集的资金用于“一带一路”沿线国家的项目融资中，要承担信用风险。为控

制该风险，该银行可以采取的方法有（）（单项选择题）

A.对借款人进行信用分析

B.进行缺口管理

C.进行套期保值

D.建立多币种的资产负债期限结构

78、有效的战略风险管理应当定期采取（）的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目

的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方案。

A.从下至上

B.从上至下

C.由内到外

D.由外到内

79、下列选项中，关于战略风险，叙述正确的是（）。

A.短期的潜在风险

B.短期的显性风险

C.长期的显性风险

D.长期的潜在风险

80、客户信用评级的发展过程是（）。

A.违约概率模型3专家判断法好信用评分模型

B.信用风险模型3专家判断法违约概率模型

C.专家判断法f信用评分模型违约概率模型

D.专家判断法玲违约概率模型3信用评分模型

81、商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要，据此下列描述最不恰当的是

（）o

A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机

B.商业银行应当学会从投诉和批评中枳累声誉风险的早期预警经验

C.商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响

D.商、业银行应当能够透过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险

82、关于久期分析，下列说法正确的是（）。

A.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险

B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性

83、某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是50亿，表外未使用的

信用卡授信额度是200亿。假设对应的表内风险权重是75%,表外风险转换系数是20%。则

该商业银行计量的信用卡风险加权资产最可能的是（）。

A.67.5亿

B.90亿

C.30亿

D.40亿

84、因发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支例的诉讼费用、

仲裁费用及其他法律成本属于（）。

A.监管罚没

B.法律成本

C.资产损失

D.账面减值

85、下列对修正久期描述错误的是（）。

A.在同等条件下，修正久期越小，抗利率上升风险能力越弱

B.修正久期度量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导致

C.修正久期是对麦考利久期的修正，是麦考利久期/（l+y/m）

D.修正久期衡量的是利率变动引起的固定收益产品价格变动的相对值

86、下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不王确的是（）。

A.监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，其中对一、二类银行主要实行强制性的监

管干预措施

B.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计

算方法

C.资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险资本要求+操

作风险资本要求）

D.一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）/（信用风险加权资产+12.5x市场风险资本

要求+操作风险资本要求）

87、测量银行短期流动性风险计量的指标不包括（）。

A.流动性比例

B.流动性覆盖率

C.优质流动性资产分析

D.存贷比

88、对商业银行来说，开展不良贷款证券化的主要作用不包括（）。

A.实现不良贷款本息的全部回收

B.提高商业银行资产质量

C.更好地发现不良贷款价格

D.拓宽商业银行处置不良贷款的渠道

89、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前

提下，商业银行监管资本要求可以通过（）来给出。

A.内部操作风险计量系统

B.外部操作风险控制系统

C.外部操作风险计量系统

D.内部操作风险识别系统

90、根据贷款风险分类指导原则，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收

入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款属于（）。

A.关注类贷款

B.可疑类贷款

C.损失类贷款

D.次级类贷款

91、从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）。

A.提供企业贷款

B.吸收损失

C.防止通货膨胀

D.赢取利涧

92、在实践中，以下不是人们通常按金融风险造成的损人划分的是（）,>

A.已造成损失

B.预期损失

C.非预期损失

D.灾难性损失

93、下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）

A.代客理财产品受利率波动造成损失

B.委托方伪造收付款凭证骗取资金

C.业务员贪污或截留代理业务手续费

D.客户通过代理收付款进行洗钱活动

94、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（）。

A.未分配利润

B.二级资本工具及其溢价

C.盈余公积

D.一般风险准备

95、假设购买某种彩票中奖概率为0.5%,若中奖，奖金为10000元，若不中奖，奖金为0,

不考虑购买彩票成本的条件下，则购买该彩票收益的期望值为（）

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

96、使用Della-plus方法计算期权产品市场风险资本时，不包含下列（）的资本要求

A.Delta风险

B.Gamma风险

C.Theta风险

D.Vega风险

97、关于影响期权价值的因素，下列理解正确的是（）。

A.随着执行价格的上升，买方期权的价值减小

B.随着标的资产市场价格上升，卖方期权的价值增大

C.如果买方看涨期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格与

期权执行价格的差额

D.买方期权持有者的最大损失是零

98、关于公允价值、名义价值、市场价值，以下说法不上确的是（）。

A.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B.市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产

的预期价值

C.与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D.在大多数情况下，公允价值可以代表市场价值

99、商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一

个重要层面。

A.领导能力

B.企业社会责任

C.盈利能力

D.战略发展计划

100、下列不属于操作风险按照损失形态分类的是（）o

A.法律成本

B.监管罚没

C.资产损失

D.实物资产的损坏

参考答案与解析

1、答案：c

木题解析：

预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失,通常为•定历史时

期内损失的平均值（有时也采用中间值）。

2、答案：C

木题解析：

普遍认为比较有效的声誉风险管理方法是改善公司治理结构，预先做好防范危机的准备，确

保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

3、答案：A

本题解析：

A项，在风险管理方面，苣事会对商业银行风险管理承担最终责任，负费风险偏好等重大风

险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

4、答案：A

本题解析：

A项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可

能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状

况造成影响。

5、答案：D

本题解析：

商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险。

商业银行业务外包种类包括：①技术外包；②程序外包；③业务营销外包；④专业性服

务外包；⑤后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。

6、答案：D

本题解析：

高级管理层的职责之一是组织开展压力测试，参与压力测试目标、方案及重要假设的确定，

推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的运用，确保资本应急补充机制的有效性。

7、答案：C

本题解析：

贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险

随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能

性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风

险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用

风险的简单加总。

8、答案：B

本题解析：

B项属于区域经营环境出现恶化的相关瞥示信号。

9、答案：C

木题解析：

考察恰当的风险管理方法的知识。战略规划必须建立在商、业银行当前的实际情况和未来的发

展潜力基础上，反映商业银行的经营特色。

10、答案：B

木题解析：

截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险

管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准

备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

考点

声誉风险管理的基本做法？

11、答案：A

本题解析：

规章；《中国银行业监督管理委员会大于中国银行业实施新监管标准的指导意见》《商业银行

资本管理办法(试行)》主要法律：《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国

中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国行政许可法》

12、答案：B

本题解析：

贷款风险迁徙率衡量了商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率,

属于动态指标，该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

13、答案：D

本题解析：

原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自

身判断适时进行。

14、答案：C

本题解析：

商业银行的规模越大，业务越复杂，则分析人员所能获得完整现金流量的可能性和准确性随

之降低，现金流分析的可信赖度也逐渐减弱。

15、答案：B

本题解析：

基点BasisPoint(bp)用于金融方面，债券和票据利率改变量的度量单位。一个基点等于1

个百分点的1%，即0.01%,因此，100个基点等于1%。根据久期计算公式可得，0P=-PxDxSy

/(1+y)=-105xl.8x0.01%x50/(1+3%)=-0.917元。公式中P表示债券价格,团P表示债

券价格的变化幅度，丫表示市场利率，鸵表示市场利率的变化幅度，D表示麦考利久期。

16、答案：C

本题解析：

从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成

部分。

17、答案：D

本题解析：

商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长〃，是最常见的资产负债的期限错配情

况，所以A项正确：商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几

天、每月的最初几日、每年的节假日，所以B项正确：商业银行对利率变化的敏感程度直接

影响着资产负债期限结构，所以C项正确；商业银行在正常范围内的“借短贷长〃的资产负债

结构特点所引起的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险，所以D项不正

确。

18、答案：C

本题解析：

绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节。例如，

由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以

筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险危机。

19、答案：B

本题解析：

战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些

风险之间的内在联系和相互作用。简言之，银行战略风险管理的作用可以概括为最大限度地

避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值。

20、答案：D

本题解析：

流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银

行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动

性需求。流动性覆盖率的计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30日现金

净流出最xlOO%。

21、答案：C

本题解析：

A项，不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比：B项，不良贷款率为不

良贷款与贷款总额之比。这两项指标均需用到不良贷款，;步及商业银行自身资产质量。D项，

贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比

率。

22、答案：B

本题解析：

商业银行所采用的信息系统安全性极为重要。

23、答案：D

本题解析：

国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产

或债权价值"，所以A项正确；市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过

公平交易资产所获得的资产的预期价值，所以B项正确；与市场价值相比，公允价值的定义

更广、更概括，所以C项正确：在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，所以D项

不正确。

24、答案：D

木题解析：

中小企业普遍存在经营风险大、户数分散、注册资金较少、财务管理不规范、流动资金贷款

用于固定资产项目建设等问题，因此，对中小企业进行信用风险识别和分析时，应重点关注

以下风险点：①中小企业具有更为突出的经营风险：②经营过程大多采用现金交易，很少

开具发票，导致贷前调查很难深入了解其真实情况；③当中小企业面临效益下降、资金周

转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象。

25、答案：D

本题解析：

D项，高管层负责组织实施经银行董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权

范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理

活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水

平进行报告并接受监督。

26、答案：A

本题解析：

授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准;

②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一个重要改变（如主要

条款、抵押结构和主要合同）应得到一定权利层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对

单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险一一

收益分析基础上；⑤根据审批人的资历、经验和培训岗位，将信用授权分配给审批人并定

期进行考核。

27、答案：B

本题解析：

外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风

险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、

可靠性。

28、答案：B

本题解析：

从宏观角度看，在紧缩的货币政策的影响下，所有企业H勺违约风险都会有•定程度的提高。

原因在于，由于逆向选择效应与激励效应的作用，高利率不仅造成潜在借款人的整体违约风

险提高，而且会促使借款人承担更高的风险。

29、答案：B

本题解析：

互换指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约，较为常

见的有利率互换和货币互换。

30、答案：C

本题解析：

风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、

外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。商业银行选取风险偏好

指标的原则是兼顾全面性和重要性，突出先进性和原则性。其中，全面性是指偏好应反映t

要利益相关人的期望，涵盖经营管理中面临的主要实质性风险，兼顾风险和收益。

31、答案：A

本题解析：

违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性,违约频率是指通常所称的违约率。

违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。题中的3%是对第一年

选定的100个客户进行观测后计算得到的，即为事后检验的结果，属于违约频率。

32、答案；C

本题解析：

操作风险是指因不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损

失的风险。法国兴业银行因为其银行交易员违规操作交易衍生品造成巨额损失，这是法国兴

业银行不完善的内部程序和员工系统导致的。

33、答案：C

本题解析：

商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），

即“借短贷长"，其优点是可以提高资金使用效率、利用存贷款利差增加收靛，但如果这种期

限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临

较高的流动性风险。

34、答案：A

本题解析：

商业银行风险管理的发展阶段为：资产风险管理模式阶段1负债风险管理模式阶段3资产负

债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段。

35、答案：B

本题解析：

商业银行的流动性风险管理体系通常包括治理架构、政策制度、管理流程、内部控制、信息

系统和危机处理六个关键要素。这些管理要素的核心是流动性风险的管理流程，即流动性风

险的识别、计量、监测和控制。

36、答案：C

本题解析：

C项，《商业银行风险监管核心指标（试行）》属于其他风险管理领域相关制度指引。

37、答案：D

本题解析：

金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行风险管理理念和技术有了新的提

升，对金融风险的认识更加深入，金融衍生产品、金融工程学等•系列专业技术逐渐应用于

商业银行风险管理，这一阶段是全面风险管理模式阶段.

38、答案：C

木题解析：

用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产，VL表

示总负债，y表示市场利率。当市场利率变动时\资产和负债的变化具体为：①AVA=一

[DAxVAxAy/(1+y)]=5x2000x0.5^/(1+4%)=48.0769(亿元)；@AVL=-[DLxVLxAy/

(l+y)]=3xl800x0.5%/(1+4%)=25.9615(亿元)；(3)AVA-AVL=48.0769-25.9615=22.12

(亿元)，即商业银行的整体价值增加/22.12亿元。

39、答案：B

本题解析：

公司治理是现代商业银行隐健运营/发展的核心。

40、答案：B

本题解析：

B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范,

其效力低于法律。

41、答案：D

本题解析：

资产支持票据的投资者主要为银行间投资人或特定机构投资者。A项是信贷资产证券化的投

资者；C项是企业资产证券化的投资者。

42、答案：A

本题解析：

中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资

产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

43、答案：C

本题解析：

商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化,

主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的

经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④以及整个战略实施过程的质量难

以保证。

44、答案：A

本题解析：

商业银行通常将可能面临的市场条件分为正常、最好、最坏三种情景，尽可能考虑到每种情

景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。

45、答案：A

木题解析：

2014年3月，巴塞尔委员会公布了《交易对手信用风险敞口标准法》（SA-CCR）方法，用

以替代现行的现期风险暴露法和标准法。2018年1月，银保监会发布了《交易对手违约风

险资产计量规则》，中国商业银行也将采用SA-CCR方法替代现有的现期风险暴露法。

46-.答案：A

本题解析：

第二支柱资本要求是指监管机构在最低资本要求的基础上提出的各类特定资本要求的总和。

第二支柱资本要求覆盖集中度风险、银行账簿利率风险、流动性风险以及其他实质性风险，

监管当局将根据风险评估与判断对单家银行提出差异化的资本要求，也可以认可商业银行内

部资本充足评估结果。国务院银行业监督管理机构有权根据单家商业银行操作风险管理水平

及操作风险事件发生情况，提高操作风险的监管资本要求。国务院银行业监督管理机构有权

通过调整风险权重、相关性系数、有效期限等方法，提高特定资产组合的资本要求，包括但

不限于以卜.内容:根据现金流覆盖比例、区域风险差异，确定地方政府融资平台贷款的集中

度风险费本要求;通过期限调整因子，确定中长期贷款的资本要求;针对贷款行业集中度风险

状况，确定部分行业的贷款集中度风险资本要求;根据个人住房抵押贷款用于购买非自住用

房的风险状况，提高个人住房抵押贷款资本要求。

47、答案：C

本题解析：

商业银行的流动性覆盖率（LCR）应当不低于100%。在流动性覆盖率低于100%时，应对这

种情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多