2025食品企业管理文档之 合同审批流程

2025食品企业管理文档之合同审批流程第一章总则第一条为规范公司合同管理，明确合同审批流程，确保合同的合法性、合规性和有效性，维护公司合法权益，依据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本流程。第二条本流程适用于公司及其下属企业在经营管理活动中涉及的所有合同的审核、审批工作。包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、合作协议、租赁合同等各类经济合同。第三条合同管理遵循“事前审核、分级审批、全程监控”的原则，确保每一份合同在签订前经过充分审查，内容合法、条款明确、责任清晰。第二章合同审批职责分工第四条合同审批实行分级负责制，根据合同的重要性、金额大小以及涉及的业务领域，分为一般合同、重要合同和重大合同三类。第五条合同管理相关部门职责分工如下：一、业务部门：负责合同的初拟和履行，承担合同的前期调研、条款协商、风险评估等工作，并按流程提交相关部门审核。二、法律事务部：负责对合同的合法性、合规性进行审核，特别是对合同条款的法律风险进行评估，提出修改意见。三、财务部：负责对合同的经济性和财务风险进行审核，包括合同金额的合理性、支付方式的合规性以及财务条款的合法性。四、审计部：负责对合同的实质性内容进行审计，确保合同条款符合公司整体利益，避免潜在风险。五、总经理办公室：负责对重要合同和重大合同进行最终审批，确保合同事项符合公司战略发展方向。第六条合同金额的分级标准如下：一、一般合同：合同金额在人民币元以下。二、重要合同：合同金额在人民币元至元之间。三、重大合同：合同金额在人民币元以上，或涉及公司核心业务、重大资产、重要技术合作等事项。第三章合同审批流程第七条合同审批流程分为初审、复审和终审三个阶段，具体流程如下：一、初审阶段业务部门起草合同后，填写《合同审批表》（以下简称“审批表”），并提交审批表及相关材料至法律事务部。法律事务部对合同的合法性进行初审，重点审核以下内容：（1）合同主体是否合法，是否存在主体资格瑕疵；（2）合同内容是否符合国家法律法规及行业规范；（3）合同条款是否完整，权利义务是否明确；（4）是否存在潜在法律风险，是否需要增加或修改相关条款。法律事务部将初审意见填写在审批表中，并将合同及相关材料提交至财务部。二、复审阶段财务部对合同的经济性和财务风险进行复审，重点审核以下内容：（1）合同金额是否合理，是否符合预算要求；（2）支付方式是否符合公司财务制度；（3）是否存在可能导致公司财务亏损的条款；（4）合同履行期间的财务责任是否明确。财务部将复审意见填写在审批表中，并将合同及相关材料提交至审计部。审计部对合同的实质性内容进行审计，重点审核以下内容：（1）合同是否符合公司整体利益；（2）合同履行是否可能导致公司资产损失或商誉损害；（3）合同履行是否存在不可预见的风险。审计部将审计意见填写在审批表中，并将合同及相关材料提交至总经理办公室。三、终审阶段总经理办公室对合同进行全面审核，重点审核以下内容：（1）合同是否符合公司战略发展方向；（2）合同履行是否有利于公司业务发展；（3）合同金额是否超出公司承受能力。总经理办公室将终审意见填写在审批表中，并将合同及相关材料提交至总经理签署。第八条重大合同在填写审批表后，需提交至公司董事会进行审议，审议通过后方能签署。第九条任何合同在未经过完整审批流程的情况下，不得擅自签署。第四章合同审批要点第十条合同审批时，需重点关注以下内容：一、合同主体合同双方的名称、法定代表人、联系方式等信息是否准确无误；合同主体是否具备签订合同的资格和能力；是否需要签订保证合同或担保协议。二、合同内容合同标的是否明确，是否有详细的技术规格或质量标准；合同履行期限是否合理，是否存在可能导致履行困难的条款；合同价款或报酬是否合理，支付方式是否明确；违约责任是否清晰，是否存在不合理加重公司责任的情况。三、合同履行合同履行地点是否明确，是否符合实际需求；合同履行方式是否合理，是否存在潜在风险；是否存在争议解决条款，争议解决方式是否合理。四、其他条款是否存在排他性条款，是否可能导致公司市场受限；是否存在保密条款，是否符合公司信息披露要求；是否存在不可抗力条款，是否合理界定不可抗力范围。第五章合同审批的监督管理第十一条公司审计部负责对合同审批流程的执行情况进行监督管理，定期对已审批合同进行抽查，确保合同审批流程的规范性和有效性。第十二条合同审批过程中，任何部门或个人不得违规审批或越级审批。一经发现，将追究相关责任人的责任。第十三条合同签署后，业务部门需将合同原件及相关审批表提交至档案管理部门存档，确保合同资料的完整性和可追溯性。第六章合同的变更与终止第十四条合同履行过程中，如需对合同内容进行变更，需重新履行审批流程，并签署书面变更协议。第十五条合同履行过程中，如遇不可抗力或其他特殊情况导致合同无法履行，需及时向相关部门报告，并通过法律途径妥善处理。