总账管理系统期末业务处理

会计信息化总账管理系统期末业务处理一、自动转账二、对账及试算平衡三、期末结账一、自动转账2.自动生成转账凭证1.定义自动转账分录3.自动转账处理（一）自动转账的处理步骤一、自动转账（1）在业务工作栏中执行“总账”→“期末”→“转账定义”→“自定义转账”命令，如图4-27所示。图4-27执行自定义转账命令（一）自动转账的处理步骤一、自动转账（2）进行自定义转账设置。在“自定义转账设置”窗口中单击“增加”按钮，录入转账目录，填写转账序号，选择转账说明和凭证类别，如图4-28与图4-29所示。图4-28“自定义转账设置”窗口（一）自动转账的处理步骤一、自动转账图4-29录入自定义转账信息（一）自动转账的处理步骤一、自动转账图4-30选择公式名称和函数名（3）自定义转账录入完成后，打开公式向导，选择所需要的公式名称和函数名，如图4-30与图4-31所示。（一）自动转账的处理步骤一、自动转账（一）自动转账的处理步骤图4-31完成公式与函数的选择（3）自定义转账录入完成后，打开公式向导，选择所需要的公式名称和函数名，如图4-30与图4-31所示。一、自动转账2.自定义结转1.汇兑损益结转3.期间损益结转（二）自动转账的类型一、自动转账（二）自动转账的类型1.汇兑损益结转图4-32执行“汇兑损益”命令一、自动转账（二）自动转账的类型1.汇兑损益结转图4-33“汇兑损益结转设置”对话框一、自动转账（二）自动转账的类型2.自定义结转图4-34“转账生成”对话框一、自动转账（二）自动转账的类型3.期间损益结转图4-35“期间损益结转设置”对话框二、对账及试算平衡图4-36“对账”对话框二、对账及试算平衡图4-37试算平衡表三、期末结账2.期末结账的控制措施1.期末结账的主要过程3.具体实验操作三、期末结账1.期末结账的主要过程

（1）备份结账前的数据，以防突然或偶然事故造成结账失败时，便于恢复到结账前的状态。（2）检查该月的所有凭证是否均已记账，结账日期是否正确，其他相关子系统的数据是否传递完毕等。若结账条件不满足，则不能结账。（3）如果是年终结账，那么系统会产生下年度的空白账户文件，并结转年度余额。（4）结账成功后，系统将做结账标志。三、期末结账2.期末结账的控制措施

（1）上月未结账，则本月不能结账。（2）上月未结账，则本月不能记账，但一般允许填制、审核凭证。（3）本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。（4）已结账月份不能再填制凭证。（5）结账只能由有结账权的人进行。（6）每月可记账多次，但只能结账一次。（7）若总账管理系统与其他业务核算系统同时使用，则应检查其他业务是否核算完毕。三、期末结账3.具体实验操作（1）在“业务工作”栏中执行“总账”→“期末”→“结账”命令，出现“结账”对话框，单击“月份”，选择“开始结账”，然后单击“下一步”按钮，如图4-38所示。图4-38开始结账三、期末结账3.具体实验操作（2）系统弹出“结账”对话框，如图4-39所示。账簿对账完毕后，单击“下一步”按钮。图4-39结账三、期末结账3.具体实验操作（3）对账完毕以后，主管对凭证进行签字，如图4-40所示。图4-40对账完成三、期末结账3.具体实验操作（4）主管签字完成以后，该凭证需要审核，如图4-41所示。该凭证经审核完成以后方可记账。图4-41“凭证审核”对话框三、期末