国际结算业务练习题库（含答案）

国际结算业务练习题库（含答案）一、单选题（共31题，每题1分，共31分）1.申报主体采取网络申报方式进行申报的，若忘记外汇管理局应用服务平台密码，我行应如何处理A、通知申报主体去所属外汇管理局进行重置B、我行联系外汇管理局应用服务平台系统开发机构为申报主体进行重置C、我行直接联系当地外汇管理局为申报主体进行重置D、我行在外汇管理局应用服务平台银行端为申报主体进行重置正确答案：D2.下列机构不能在我行开立NRA账户的是：A、在香港注册成立的机构B、在台湾注册成立的机构C、在澳门注册成立的机构D、在开曼群岛注册成立并在香港上市的机构正确答案：C3.我行国际收支数据的报送时点（）A、T日晚十二点前B、T+1日下午两点前C、T+1日中午十一点半前D、T+1日早六点前正确答案：C4.（）是指在可议付延期付款国内信用证项下，我行在收到开证行真实、有效的到期付款确认后，卖方不可撤销地委托我行以其自身名义将信用证项下的未到期债权转卖给第三方银行，到期包买行从开证行实现债权的业务。A、代理福费廷B、自营福费廷C、转卖福费廷D、议付福费廷正确答案：A5.汇款业务中汇款人申请查询，客户应（），经办人员向相关银行查询，并将查询结果及时通知汇款人。A、口头与银行确认查询内容B、重新申请该笔业务C、提出书面申请D、申请该笔款退回正确答案：C6.通过富国银行做全额到账汇款的，须在汇款MT103报银行间附言栏（即72栏）备注（）。A、/OUROUR/B、/BNFOUR/C、/RECOUR/D、/NODEDUCT/正确答案：D7.国业系统操作购汇汇出汇款经办，电子验印系统核对汇款申请书上的印鉴是否相符，输入的凭证金额为（）A、人民币汇款金额B、外币汇款金额C、任一金额正确答案：B8.如在提货担保函签发后（）内仍无法办理销保手续的，分行国际结算人员应书面报告总行国际结算人员A、三个月B、二个月C、一个月正确答案：C9.购汇归还国内外汇贷款时，应转入（）账户A、待核查户B、国内外汇贷款专户C、外币结算户正确答案：B10.汇出汇款通过SWIFT系统发报，50K/D是代表（）。A、收款人B、收款行C、汇款人D、汇款行正确答案：C11.分行营业部应将开户申请书、审批表及客户提交的证明文件等开户资料专夹保管，期限为（）。A、5年B、永久C、1年D、10年正确答案：B12.办理国内信用证业务时，所提交的发票其日期原则上不得早于信用证开立前（）。A、一个月B、两个月C、半年D、三个月正确答案：D13.人民币跨境收入信息的报送时点为：自业务发生日起（）个工作日内。A、10B、5C、15D、1正确答案：B14.“关注名单”内个人的关注期限为列入“关注名单”的当年及之后连续()年。在关注期限内，“关注名单”内个人办理个人结售汇业务，应凭本人有效身份证件、有交易额的相关材料在银行办理。银行应按照真实性审核原则，严格审核相关材料。A、1B、3C、2正确答案：C15.客户委托我行办理出口跟单托收时，《客户交单联系单》上应加盖（）A、公章B、预留印鉴C、公章和法人章D、单证章正确答案：B16.根据货物贸易外汇管理规定，资金货物比率是指（），也是目前国家外汇管理局最为关注的总量核查指标。A、总量差额与纳入核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率。B、贸易信贷报告的月末余额合计与企业最近12个月内进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率。C、企业最近12个月纳入核查的贸易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差。D、企业最近12个月纳入核查的贸易收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率。正确答案：D17.保险公司省级分支机构应按规定在每季度结束后（）个工作日内，向其所在地分局报告上一季度新申请经营、变更或终止外汇保险业务的本级及其以下分支机构名单。A、5B、15C、30D、10正确答案：D18.我行在业务办理中应按照国家外汇管理规定及时报送相关外汇收支信息，对于异常、可疑线索，应及时向()。A、税务局B、我行稽核部C、公安部D、当地监管机关报告正确答案：D19.若客户授权指定具体员工办理到单承兑和付款业务，客户须在《客户取单授权书》中()A、写明被授权员工的姓名B、写明被授权员工的身份证号码C、写明被授权员工的姓名及身份证号码（授权员工身份证复印件须复印或粘贴在授权书上并加盖公司骑缝章）D、写明被授权员工的姓名及身份证号码正确答案：C20.保险机构及其分支机构按规定开立、变更、使用和关闭外汇资金运用账户，除在首次开户时，须按相关规定持工商营业执照和组织机构代码信息等材料在经办金融机构或所在地外汇局办理基本信息登记手续外，可直接在经办金融机构办理，无需经（）批准。A、保监会B、人民银行C、外汇局D、银监局正确答案：C21.信用证已过期但未超过（）个月的，申请人须提交书面结清申请，并由分支行审批同意后，我行方可办理结清手续。A、2B、4C、1D、3正确答案：D22.单一境内机构资本项目收入以备用金名义结汇（含意愿结汇和支付结汇）的，每月累计不得超过等值（）美元。A、无限制B、20万C、5万D、10万正确答案：B23.对香港机构，客户经理需登录香港（）查询和购买该香港公司的核证文本（可为电子版或纸质版），核证文本需与开户资料一起保存。A、政府部门网站B、官方查册系统C、经济部网站D、公安部门网站正确答案：B24.“邮政及寄递服务”项下结汇、售汇业务，应报送至（）项下。A、“121/321运输”B、“126其他服务”C、“133经常转移”D、“122旅游”正确答案：A25.具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费用，代垫或分摊期限不得超过（）个月；A、12B、36C、3D、6正确答案：A26.NRA账户应每（）年进行年检，年检方式为提供企业存续证明。A、半B、1C、2D、3正确答案：B27.若收到的代理行的汇入汇款电／函存在印／押不符、收款人名址不详、收款人户名与账号不符等问题，我行应（）。A、根据代理行的邮件指示做修改B、向代理行发查询C、根据付款人的邮件指示做修改D、根据收款人的书面申请做修改正确答案：B28.台北富邦银行是汇款行，厦门银行是收款银行时，厦门银行根据收到的（）电文，直接借记NRA账户，同时将款项贷记厦门银行的客户。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正确答案：A29.申请人的开证申请书和开立国际信用证业务专用条款，应加盖（）A、财务章B、授信印鉴C、法人章D、公章正确答案：B30.境外投资者以人民币并购境内企业设立外商投资企业或以人民币向境内外商投资企业的中方股东支付股权转让对价款的，相关各中方股东()开立人民币并购专用存款账户或人民币股权转让专用存款账户A、无需B、需要正确答案：A31.通过SWIFT系统发送报文的，报文授权人员将国业系统报文授权至SWIFT系统，并在SWIFT系统进行报文授权发送，授权人员应及时确认报文状态为（）A、ACKB、NACKC、已清算D、未清算正确答案：A二、多选题（共31题，每题1分，共31分）1.网银国际业务的处理方式包括（）。A、实时线下处理B、落地人工处理C、实时人工处理D、实时在线处理正确答案：BD2.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，企业贸易外汇收支包括()A、从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；B、从离岸账户、境外机构在境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构在境内账户支付的进口货款；C、深加工结转项下境内收付款；D、离岸转手买卖项下收付款；E、其他与货物贸易相关的收付款。正确答案：ABCDE3.半自动入账参数生效后，客户通过企业网银“汇入汇款信息补录”功能可实施查询符合半自动入账条件的SWIFT渠道来报，以下属于客户录入的申报信息。（）A、交易附言B、汇款人名称C、收支交易码D、汇款人国别正确答案：ACD4.根据货物贸易外汇管理规定，企业报告按业务性质和约束程度分为（）和（）。A、合规性报告B、义务性报告C、主动性报告D、强制性报告正确答案：BC5.贸易术语的性质是A、成交价格的构成因素B、付款条件C、运输条件D、交货条件正确答案：AD6.非电子银行办理跨境汇款业务，客户除了提交符合我国外汇政策规定及我行要求的相关凭证，还需提交（）。A、境外汇款申请书B、境内汇款申请书C、购汇工作单（如需）D、涉外收入申报单正确答案：AC7.境内机构境外直接投资的出资方式分为货币和非货币两种。以下哪些属于非货币出资（）。A、外汇贷款B、权益C、无形资产D、实物正确答案：BCD8.汇入汇款中，以下哪种类型（)需凭汇款行更正报文入账。A、汇款附言与收汇性质不符B、收款人户名关键字有误C、收款账号错误D、收款账号正确但比别有误正确答案：ABC9.两岸通美元速汇具体分为哪几种情况（）A、台北富邦银行将款项汇入厦门银行B、厦门银行将款项汇给台北富邦银行C、台北富邦银行，通过厦门银行的境内外币支付系统，将汇往中国大陆其他银行的款项，通过厦门银行进行转汇的操作方式D、厦门银行将款项汇给台湾其他银行正确答案：ABC10.符合下列情况之一的业务，企业应在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过货贸系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信。A、90天以上（不含）的预收货款、预付货款B、30天以上（不含）的预收货款、预付货款C、30天以上（不含）的延期收款、延期付款D、90天以上（不含）的延期收款、延期付款正确答案：BD11.国家外汇管理局及其分支局对()的外汇业务市场准入和退出、外汇账户、跨境外汇收支、境内外汇划转及结售汇等业务实施监督管理。A、保险集团（控股）公司B、保险公司C、保险资产管理公司及其分支机构D、金融租赁公司E、担保公司正确答案：ABC12.清算渠道为SWIFT的适用于：（）。A、外汇资金汇往已加入境内外币支付系统的境内银行B、跨境人民币资金汇往境外银行C、我行为代理行的跨境人民币汇款D、外汇资金汇往境外正确答案：BCD13.在受理客户改证申请时，修改申请书的审核要点有A、调出信用证留底,核对修改申请书的信用证号、金额、受益人名称等项目与原证是否相符B、对照原信用证条款,审查修改条款内容。C、审查重点与审查开证申请书信用证条款时相同,并注意修改后条款应与信用证其它有关条款衔接一致。正确答案：ABC14.汇入款解付后，我行应按照外汇及跨境人民币管理部门及我行的要求，做好（）数据报送等工作。A、人民币跨境收付信息B、汇入信息申报C、国际收支申报D、汇出信息申报正确答案：AC15.目前，我行挂牌的外汇币种包含（)。A、USDB、AUDC、GBPD、EURE、JPYF、HKD正确答案：ABCDEF16.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，金融机构在办理B类企业()业务时，应当进行电子数据核查，通过监测系统扣减其对应的可收付汇额度。A、付汇B、开证C、出口贸易融资放款D、待核查账户资金结汇或划出手续E、收汇正确答案：ABCDE17.汇入款凭证种类包括有（）。A、SWIFT报文B、境内同业转账回单C、同城交换提回票据D、境内外币支付系统报文正确答案：ABCD18.境外直接投资外汇业务登记类型包括（）。A、境内机构境外直接投资前期费用登记B、境内机构境外直接投资清算登记C、境内机构境外直接投资外汇登记D、境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记正确答案：ABCD19.《单位基本情况表》中包括下列哪些关键信息（）A、住所和经营场所B、是否特殊经济区内企业/特殊经济区类型C、行业属性和经济类型D、组织机构代码和组织机构名称正确答案：ABCD20.境外直接投资前期费用是指境内机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用，包括但不限于()A、证券投资B、进行境外直接投资前，进行市场调查、租用办公场地和设备、聘用人员，以及聘请境外中介机构提供服务所需的费用C、收购境外企业股权或境外资产权益，按项目所在地法律规定或出让方要求需缴纳的保证金D、购买房地产E、在境外项目招投标过程中，需支付的投标保证金正确答案：BCE21.国业系统汇出汇款复核后，打印业务凭证，同时以汇款申请书的第（）联，做会计凭证的附件；第（）联，做业务归档资料；第（）联，做客户回单。A、二B、一C、三D、四正确答案：ABC22.根据国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知，取消了以下哪些直接投资项下外汇账户开立的核准。（）A、资产变现账户B、前期费用外汇账户C、外汇资本金账户D、保证金账户正确答案：ABCD23.申请人办理福费廷业务需提交以下资料：A、债权转让书B、商业发票（正本）C、国内信用证福费廷业务申请书D、国内信用证福费廷业务合同正确答案：ACD24.根据我行代客外汇资金业务电话交易操作指引，即期结售汇及远掉期等衍生品的协议包括（）A、外汇资金业务电话交易授权书B、衍生产品交易风险揭示及客户确认书C、厦门银行代客衍生产品交易总协议D、厦门银行代客即期结售汇交易协议E、电话交易补充协议正确答案：ABCDE25.涉外收付款的申报范围（）A、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款B、境内居民个人通过境内银行与非居民发生的人民币收付款C、境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款项D、境内居民通过境内银行与境外发生的收付款项正确答案：ACD26.在处理信用证开立、修改、撤销业务时，客户经理的业务权限包括A、对《授信审批通知书》上需要证实的要素出具意见B、负责对备用信用证业务在《授信提用审批表》出具意见C、跟踪业务发展，做好贷后管理。D、负责到货物贸易外汇监测系统查询企业分类正确答案：ABC27.境内企业收到()、（）、（）账户款项，应按照收到境外机构款项进行审核A、OSAB、FTNC、FTED、NRA正确答案：ABD28.符合下列情况之一的业务，企业应在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过货贸系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信。A、90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资B、30天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资C、B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款D、B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及90天以上（不含）的延期收款、延期付款正确答案：AC29.进口单证业务的单据交接中，国际业务部/分行单证人员的职责A、审核并保管《客户取单授权书》及《客户经理签收授权书》B、帮客户邮寄单据；C、与客户/客户经理办理单据交接手续D、核实取单人员身份正确答案：ACD30.根据服务贸易外汇管理规定，服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括()A、包含交易标的、主体等要素的合同（协议B、发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）C、其他能证明交易真实合法的交易单证。D、进出口货款报关单正确答案：ABC31.银行结售汇统计报表分为()。A、资本项目报表B、外债报表C、即期报表D、掉期报表E、远期报表正确答案：CDE三、判断题（共40题，每题1分，共40分）1.RCPMIS系统是人民币跨境收付信息管理系统的简称，是人行采集跨境人民币数据信息的系统，分为银行端和人行端，我行通过RCFE系统上报人民币跨境业务数据至RCPMIS银行端，人行可以通过RCPMIS系统人行端采集、分析数据信息。A、正确B、错误正确答案：A2.根据我行即期结售汇操作规定，各业务系统发生即期结售汇业务隔日冲账后，应立即以书面方式通知金融市场部外汇交易员，调整敞口金额，以便外汇交易员及时进行市场操作，减少损失。A、正确B、错误正确答案：A3.境内企业多笔境外人民币借款可使用同一个人民币专用存款账户办理资金收付。A、正确B、错误正确答案：A4.因申请人或其他原因,要求撤回原证另开新证者,须待原证注销后,才能开出新证。开出的新证应用原信用证编号。A、正确B、错误正确答案：B5.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定，B类企业可将具有真实、合法交易背景的出口收入存放境外。A、正确B、错误正确答案：B6.境外机构境内人民币结算账户可接受境外同名账户的人民币资金。除另有规定外，从境外汇入的人民币资金不得购汇。A、正确B、错误正确答案：A7.根据UCP600,在受益人告知通知修改的银行其接受该修改之前，原信用证（或含有先前被接受的修改的信用证）的条款对受益人仍然有效。A、正确B、错误正确答案：A8.相关单证无法证明交易真实合法或与办理的外币现钞交易一致性的，经办银行应当要求境内机构补充其他交易单证。A、正确B、错误正确答案：A9.若受益人同意撤销出口信用证，需提交同意撤证并加盖授信印鉴的书面证明，并退回信用证及所有修改、附件等有效文件。A、正确B、错误正确答案：A10.对结售汇业务中发生的有关违法、违规问题以及重大责任事故，总行按照国家外汇管理政策和我行的相关规定进行责任认定，并按照我行处罚制度的有关规定对责任人进行处罚。A、正确B、错误正确答案：A11.对于出口信用证修改内容，受益人只能全部接受或拒绝接受,而不能部分接受。A、正确B、错误正确答案：A12.办理限制类技术进出口项下服务贸易外汇收支业务，我行应审查并留存交易单证包括合同（协议）和发票（支付通知。A、正确B、错误正确答案：B13.开证申请书需明确规定最迟装运期或分期装运时的每期装运时限,以及信用证的有效地点、有效期和交单期。A、正确B、错误正确答案：A14.境内非居民个人通过境内银行收取境外汇入的外币和人民币，相关入账要求相同A、正确B、错误正确答案：B15.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，企业应当在收到《核查通知书》之日起10个工作日内，向外汇局提交材料。A、正确B、错误正确答案：A16.对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂时申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区A、正确B、错误正确答案：A17.对尚未解付的汇入汇款，若收到汇出行的修改通知，应先入客户账，与客户确认后按汇出行新的汇款指示办理。A、正确B、错误正确答案：B18.出口信用证收汇时需留意该笔单证是否做过押汇，押汇是否已经归还，若未归还，系统应联动归还。A、正确B、错误正确答案：A19.县级以上（含）国家机关、根据有关规定不登记和免予社团登记的部分团体接受或向境外捐赠，应凭申请书在银行办理外汇收支手续。A、正确B、错误正确答案：A20.NRA活期存款账户变更申请经审批以后，经办人员在核心系统使用0103（对公客户信息修改）交易，对客户号下信息进行修改。A、正确B、错误正确答案：A21.采取网申的申报主体，若出现逾期未申报情况，不会影响银行的考核A、正确B、错误正确答案：B22.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定，已开办出口收入存放境外业务的企业被列为B类的,企业应当于列入之日起30日内关闭境外账户并调回境外账户余额。A、正确B、错误正确答案：B23.“建筑安装工程及劳务承包”项下结汇、售汇业务，未在建筑工程所在经济体设立法人、分支机构及项目办公室的，如果因境外工程需要而由国内企业提供的建筑物资和建筑设备的出口收入，结汇业务计入“110货物贸易”项下A、正确B、错误正确答案：A24.台湾地区银行业金融机构向厦门企业发放的跨境人民币贷款的利率、期限等事项由人民银行按照贷款实际用途在合理范围内自主确定。A、正确B、错误正确答案：B25.2015年6月1日起，境内投资主体设立或控制的境外企业在境外再投资设立或控制新的境外企业无需办理外汇备案手续。A、正确B、错误正确答案：A26.银行经营业务中获得的外汇收入，扣除支付外汇开支和结汇支付境内外汇业务日常经营所需人民币开支，应统一纳入外汇利润管理，不得单独结汇。A、正确B、错误正确答案：A27.只有注册在香港、台湾的机构可以在我行开立NRA账户。A、正确B、错误正确答案：B28.受益人要求撤证的，必须通过通知行电文告我行其撤销要求，申请人如同意则需出具加盖授信印鉴的书面同意书。如申请人不同意撤证,申请人出具书面说明加盖授信印鉴，国业操作发报文通知受益人信用证仍然有效