材料出入库管理制度31506

材料出入库管理制度31506一、总则1.目的为加强公司材料出入库管理，规范材料出入库流程，确保材料安全、准确、及时地收发和使用，提高公司运营效率，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司内部所有材料的出入库管理，包括原材料、辅助材料、半成品、成品等。3.职责分工仓库管理部门负责材料的出入库验收、存储保管、发放等具体操作。定期盘点库存，确保账实相符。维护仓库的安全、整洁和有序。采购部门根据生产需求，及时采购所需材料。与供应商沟通协调，确保材料按时、按质、按量供应。负责采购材料的到货通知和相关文件的传递。生产部门准确提交材料需求计划，合理安排生产。负责对领用的材料进行正确使用和管理，避免浪费。配合仓库管理部门进行库存盘点。财务部门负责材料出入库的账务处理，确保账目清晰、准确。定期与仓库管理部门核对账目，进行财务分析。对材料出入库的成本进行核算和控制。

二、材料入库管理1.入库准备仓库管理部门应根据采购计划和库存情况，提前做好仓位规划和清理，确保有足够的存储空间用于接收新入库材料。准备好验收所需的工具、量具、检验设备等，并确保其精度和准确性符合要求。制定验收流程和标准，组织相关人员进行培训，使其熟悉验收工作的要求和方法。2.到货通知采购部门在材料到货前，应及时通知仓库管理部门做好接货准备。通知内容包括材料名称、规格型号、数量、预计到货时间等。仓库管理部门收到到货通知后，应安排专人负责接收，并在仓库门口或指定地点等待货物。3.验收流程数量验收货物到达后，仓库验收人员应首先核对送货单与采购订单的一致性，包括材料名称、规格型号、数量等信息。采用合适的计量工具对货物数量进行清点，确保实际到货数量与送货单一致。如发现数量不符，应及时与供应商沟通核实，并做好记录。质量验收按照公司制定的质量标准和检验规范，对材料的质量进行检验。检验内容包括外观、尺寸、性能等方面。对于需要进行理化检验的材料，应及时送样至公司质量检验部门进行检测。质量检验合格后方可办理入库手续。如发现质量问题，应立即通知采购部门与供应商协商解决，同时对不合格材料进行隔离存放，防止其混入合格库存。单据审核验收人员在完成数量和质量验收后，应对送货单、采购订单、质量检验报告等相关单据进行审核。确保单据内容完整、准确，签字盖章齐全。将审核无误的单据交至仓库管理部门负责人进行复核，复核通过后办理入库手续。4.入库手续办理仓库管理部门根据验收结果，填写入库单。入库单应包括材料名称、规格型号、数量、入库日期、供应商名称等信息。入库单一式多联，分别由仓库留存、财务记账、采购部门备案等。仓库管理人员应确保各联次内容一致，并及时传递。将验收合格的材料按照指定的仓位进行存放，并在库存管理系统中录入入库信息，更新库存台账。在材料上贴上标识牌，注明材料名称、规格型号、批次、入库日期等信息，以便于识别和管理。

三、材料出库管理1.出库申请生产部门根据生产计划和实际需求，填写材料领用申请表。申请表应详细列出材料名称、规格型号、数量、用途等信息，并经部门负责人审批签字。对于临时性或紧急性的材料领用需求，应提前与仓库管理部门沟通协调，说明情况并获得批准。2.出库审批仓库管理部门收到材料领用申请表后，应对申请内容进行审核。审核重点包括材料需求的合理性、库存情况等。如库存充足且申请合理，仓库管理人员应签字批准，并注明预计出库日期。如库存不足或申请不合理，应及时与生产部门沟通调整。对于贵重材料或限量发放的材料，需经相关部门领导或授权人员审批后，方可办理出库手续。3.出库准备根据审批后的材料领用申请表，仓库管理人员提前做好出库材料的准备工作。包括查找库存、核对标识、整理包装等。将准备好的材料搬运至仓库指定的发货区域，确保出库操作顺利进行。4.出库流程核对单据仓库管理人员在发货前，再次核对材料领用申请表与库存管理系统中的信息，确保一致。检查相关审批签字是否齐全，如有疑问及时与相关部门沟通核实。发放材料按照申请表上的数量准确发放材料，并与领料人员进行当面交接。交接内容包括材料名称、规格型号、数量等信息，双方在出库单上签字确认。对于需配套发放的材料，应确保配套齐全后发放，并在出库单上注明配套情况。账务处理仓库管理人员在完成材料发放后，及时在库存管理系统中录入出库信息，更新库存台账。将出库单传递至财务部门，财务人员根据出库单进行账务处理，减少库存金额，并记录相应的成本费用。5.特殊情况处理超领情况如领料人员实际领取的材料数量超过审批数量，仓库管理人员应拒绝发放，并及时通知生产部门和相关审批人员说明情况。经生产部门和审批人员核实原因并重新审批后，方可办理超领部分的出库手续。退货情况因生产计划变更或其他原因导致已领用材料需要退回仓库的，领料人员应填写材料退货申请表，并说明退货原因。仓库管理部门收到退货申请表后，进行审核并安排接收退货材料。退货材料经验收合格后，办理入库手续，并冲减相应的出库记录。

四、库存盘点管理1.盘点计划制定仓库管理部门应定期制定库存盘点计划，明确盘点范围、时间、人员安排等。盘点计划应报财务部门备案。盘点范围应涵盖公司所有的库存材料，包括原材料、辅助材料、半成品、成品等。盘点时间应选择在业务相对清淡的时期，以减少对正常生产经营的影响。确定参与盘点的人员，包括仓库管理人员、财务人员、审计人员等，并明确各人员的职责分工。2.盘点实施初盘仓库管理人员按照盘点计划，对库存材料进行逐一清点。在清点过程中，应认真核对材料的名称、规格型号、数量、标识等信息，并做好记录。对于盘盈、盘亏的材料，应详细记录其情况，包括差异数量、存放位置、原因推测等。复盘财务人员或审计人员对仓库管理人员的初盘结果进行复盘。复盘比例应不低于库存总量的一定比例（如30%）。在复盘过程中，如发现初盘结果与实际情况不符，应与仓库管理人员共同核实，查找原因，并对差异情况进行调整。3.盘点结果处理差异分析盘点结束后，仓库管理部门和财务部门共同对盘点差异进行分析。差异原因可能包括收发记录错误、库存管理不善、损耗等。针对不同的差异原因，制定相应的整改措施，明确责任人和整改期限。账务调整根据盘点结果，财务部门对库存账目进行调整。盘盈的材料增加库存金额和相应的资产科目；盘亏的材料减少库存金额，并根据具体情况计入成本费用或其他相关科目。调整后的账目应确保账实相符，并在财务报表中准确反映库存情况。总结报告仓库管理部门撰写库存盘点总结报告，内容包括盘点基本情况、盘点结果、差异分析及整改措施等。将盘点总结报告提交给公司管理层，为公司决策提供参考依据。同时，对盘点过程中发现的问题进行跟踪和监督，确保整改措施有效执行。

五、仓库安全与环境管理1.仓库安全管理防火安全仓库内应配备足够数量且符合规定的消防器材，如灭火器、消火栓等，并定期进行检查和维护，确保其性能良好。严禁在仓库内吸烟和使用明火，如需进行电气焊等明火作业，必须办理动火审批手续，并采取相应的防火措施。仓库内的电气设备应符合安全要求，电线不得私拉乱接，严禁使用大功率电器。防盗安全仓库应安装必要的防盗设施，如门禁系统、监控摄像头等，并确保其正常运行。仓库管理人员应严格遵守仓库门禁制度，非仓库工作人员未经许可不得进入仓库。加强对仓库周边环境的巡查，发现异常情况及时报告并采取措施。其他安全对仓库内的货架、货柜等存储设备进行定期检查和维护，确保其结构牢固，无安全隐患。仓库通道应保持畅通无阻，严禁在通道内堆放货物。对于危险化学品等特殊材料，应按照相关规定进行单独存放和管理，并采取相应的安全防护措施。2.仓库环境管理卫生清洁仓库管理人员应定期对仓库进行卫生清洁，保持仓库内整洁干净。及时清理仓库内的杂物、垃圾等，防止滋生蚊虫和细菌。对仓库地面、货架等进行定期清扫和擦拭，确保无灰尘、无污渍。防潮防虫根据不同材料的特性，采取相应的防潮防虫措施。如对于易受潮的材料，应存放在干燥通风的地方，并做好防潮包装；对于易生虫的材料，可放置防虫药剂等。定期检查仓库内的湿度和温度，确保环境条件符合材料存储要求。标识管理仓库内的材料应设置清晰、准确的标识牌，注明材料名称、规格型号、批次、入库日期、保质期等信息。标识牌应保持完好、清晰，如有损坏或模糊应及时更换。按照仓库布局和材料分类，合理设置标识，便于材料的查找和管理。

六、监督与考核1.监督机制公司内部设立监督小组，由财务部门、审计部门等相关人员组成。监督小组定期对材料出入库管理情况进行检查和监督。检查内容包括出入库流程执行情况、库存管理情况、单据填写与传递情况、仓库安全与环境管理情况等。对于检查中发现的问题，监督小组应及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.考核办法制定材料出入库管理考核指标，包括出入库准确率、库存周转率、盘点差异率、仓库安全事故发生率等。仓库管理部门及相关人员的考核结果与绩效奖金、晋升等挂钩。对于在材料出入库管理工作中表现优秀的部门和个人，给予相应的奖励；对于违反制度规定、工作失误导致损失的，给予相应的处罚。定