财务印章管理制度

财务印章管理制度一、总则1.目的为加强公司财务印章的管理，规范财务印章的使用，防范财务风险，保障公司资金安全和正常运营，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司总部及所属各分公司、子公司的财务印章管理。3.定义本制度所称财务印章，是指公司在财务活动中使用的，具有法律效力的各类印章，包括但不限于财务专用章、发票专用章、法人章、财务负责人章等。

二、财务印章的刻制与启用1.刻制财务印章的刻制由公司行政部门统一负责，根据公司相关规定和业务需要，提出刻制申请，经公司领导审批后，由行政部门到公安机关指定的刻章单位进行刻制。刻制财务印章时，必须严格按照国家有关规定和公司要求，确保印章的规格、样式、字体等符合标准。2.启用财务印章刻制完成后，由行政部门专人负责领取，并及时交至财务部门。财务部门在收到新刻制的财务印章后，应进行认真核对，确认无误后填写《财务印章启用申请表》，注明印章名称、启用日期、使用范围等信息，经财务负责人审核、公司领导批准后，方可启用。财务印章启用后，原印章同时废止。财务部门应将废止的印章及时交回行政部门，由行政部门按照规定进行封存或销毁。

三、财务印章的保管1.保管原则财务印章应实行专人保管、分人分印、相互制约的原则，确保印章的安全使用。财务印章保管人员应具备良好的职业道德和责任心，严格遵守公司的财务印章管理制度，不得擅自将印章交予他人保管或使用。2.保管人员职责负责财务印章的日常保管，确保印章存放安全，防止印章被盗、丢失或损坏。按照规定的使用范围和审批程序，正确使用财务印章，对印章使用情况进行详细登记。定期检查财务印章的使用情况，发现问题及时报告财务负责人，并采取相应的措施进行处理。如因工作调动或其他原因需要更换保管人员时，应及时办理印章交接手续，确保印章保管的连续性和安全性。3.保管方式财务专用章、法人章等重要财务印章应存放在保险柜中保管，保险柜钥匙由保管人员随身携带，密码由保管人员自行设定并严格保密。发票专用章等其他财务印章可根据实际情况，采取适当的保管方式，但必须确保印章的安全存放。

四、财务印章的使用1.使用范围财务专用章：用于公司各类款项的收付、结算凭证的开具、财务报表的盖章等。发票专用章：用于公司开具的各类发票的盖章。法人章：用于公司法定代表人授权的各类经济业务的签字盖章。财务负责人章：用于财务负责人授权的各类财务文件的签字盖章。其他财务印章：根据公司规定和业务需要，用于特定财务事项的盖章。2.使用流程用印申请：使用财务印章时，应填写《财务印章使用申请表》，注明用印事项、用印文件名称、用印金额、用印时间等信息，并经相关负责人签字审批。审批权限：涉及公司重大财务决策、大额资金支付等重要事项的用印，须经公司董事长或总经理审批。一般财务事项的用印，由财务负责人审批。日常财务工作中常规性的用印，如会计凭证、报表等的盖章，可由财务部门负责人或其授权的人员审批。印章使用：保管人员根据审批后的《财务印章使用申请表》，对用印文件进行认真核对，确认无误后，在用印位置加盖相应的财务印章，并在《财务印章使用登记簿》上进行详细登记，登记内容包括用印日期、用印事项、用印文件名称、用印金额、审批人、用印人等信息。用印监督：对于重要财务文件或涉及大额资金支付的用印，应实行双人监督用印制度，由财务负责人或其指定的人员对用印过程进行监督，确保用印的真实性和合法性。3.使用注意事项财务印章必须在规定的使用范围内使用，不得超出范围使用或挪作他用。严禁在空白支票、空白发票、空白收据等重要空白凭证上预先加盖财务印章。用印时应确保印章清晰、端正，不得模糊、歪斜或重叠。用印后应及时将《财务印章使用申请表》和用印文件归档保存，以便日后查阅。

五、财务印章的更换与废止1.更换因磨损、损坏等原因需要更换财务印章时，由财务部门提出申请，填写《财务印章更换申请表》，注明更换原因、印章名称、更换日期等信息，经财务负责人审核、公司领导批准后，按照本制度规定的刻制与启用程序进行更换。更换财务印章后，应及时通知相关部门和客户，并在公司内部发布公告，确保印章更换信息的及时传达。2.废止因公司名称变更、机构调整、印章损坏无法修复等原因需要废止财务印章时，由财务部门提出申请，填写《财务印章废止申请表》，注明废止原因、印章名称、废止日期等信息，经财务负责人审核、公司领导批准后，将废止的印章交回行政部门，由行政部门按照规定进行封存或销毁。废止财务印章后，应及时通知相关部门和客户，并在公司内部发布公告，声明该印章已不再具有法律效力。

六、财务印章的检查与监督1.定期检查财务部门应定期对财务印章的保管和使用情况进行检查，检查内容包括印章存放是否安全、使用是否规范、登记是否完整等。公司审计部门应定期对财务印章的管理情况进行审计监督，检查财务印章管理制度的执行情况，发现问题及时提出整改意见，并督促相关部门进行整改。2.不定期抽查公司领导和财务负责人应不定期对财务印章的保管和使用情况进行抽查，确保财务印章的管理符合规定要求。对于抽查中发现的问题，应及时责令相关部门和人员进行整改，并对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底解决。3.违规处理对于违反本制度规定，擅自使用财务印章、保管不善导致印章丢失或损坏、未按规定进行用印登记等行为，公司将视情节轻重，给予相关责任人批评教育、警告、罚款等处罚；情节严重的，将依法追究其法律责任。因财务印章管理不善给公司造成