公司运营情况表-做账实操

做账实操1/26公司运营情况表结算所属时间：项目栏次一般项目本月数本年累计数销售额一、销售额01=02+03+04+05--其中：开具发票销售额（已收款）02开具发票销售额（未收款）03开具收据销售额04挂靠管理费（详见附表一）05税款计算二、应交税金06其中：实际缴纳所有税费07挂靠单位承担税费08公司应承担税费09公司实际承担税费10=07-08--其他应交税费11成本费用计算三、成本费用计算12=13+14+15+16--其中：营业成本（详见附表二）13经营费用（详见附表二）14管理费用（详见附表二）15财务费用（详见附表二）16四、利润总额17=01-07-12--收款计算五、收到销售货款18=19+20+21+21--其中：银行存款收本期销售额19现金收本期销售额20银行存款收上期销售额21现金收上期销售额22往来款项计算六、应收账款（详见附表三）23=24+25-26--其中：公司本期已开票未收款24公司上期已开票未收款25本期收回上期已开票未收款26七、预付账款（详见附表三）27=28+29-30--其中：本期已付款对方未开票28上期已付款对方未开票29本期收回上期已付款发票30八、其他应收款（详见附表三）31=32+33-34--其中：本期支付借款32上期支付借款33本期收回借款34九、应付账款（详见附表四）35=36+37-38--其中：本期已收对方发票未付款36上期已收对方发票未付款37本期支付上期已收对方发票货款38十、预收账款（详见附表四）39=40+41-42--其中：本期已收对方货款未开票40上期已收对方货款未开票41本期开具上期已收对方货款发票42十一、其他应付款（详见附表四）43=44+45-46--其中：本期收到借款44上期收到借款45本期归还借款46备注：所有栏次行里有公式的在本月数和本年累计数中都有计算公式会自动计算，不可轻易删除或清除！成本费用明细表结算所属时间：费用名称本月数本年累计数备注营业成本设备租赁费总计经营费用交通费业务费差旅费汽车费汽油费餐费总计管理费用办公费工资福利费电话费摊折费总计财务费用账户管理费汇款手续费利息总计公司挂靠运营情况挂靠单位名称：项目名称：结算所属时间：项目地址：项目栏次一般项目本月数本年累计数销售额一、销售额01=02+03+04+05107,000.00-其中：开具发票销售额（已收款）02100,000.00开具发票销售额（未收款）032,000.00开具收据销售额045,000.00其他调整销售额05税款计算二、应交税金06=07+08+09+10+116,028.20-其中：应交增值税073,060.00应交附加税08367.20应交印花税0951.00应交所得税102,550.00其他应交税费11管理费三、管理费12=13+1416,050.00-其中：挂靠管理费1316,050.00其他费用14代垫费用计算四、代垫费用15=16+17+18+19106,228.20-其中：代垫成本费用1690,000.00代垫工资1710,200.00代垫税金186,028.20代垫其他费用19五、已收回代垫费用20=21+22+23+2496,228.20-其中：收回代垫成本费用2180,000.00收回代垫工资2210,200.00收回代垫税金236,028.20收回代垫其他费用24六、应收回代垫费用合计25=26+27107,228.20-其中：本期应收回代垫费用26=15106,228.20上期应收回代垫费用271,000.00七、实际收回代垫费用合计28=2096,228.20八、期末应收回代垫费用29=25-2811,000.00-收款计算九、收到销售货款30=31+32+33+34108,500.00-其中：银行存款收本期销售额31100,000.00现金收本期销售额325,000.00银行存款收上期销售额333,000.00现金收上期销售额34500.00扣款计算十、应扣款项35=36+3716,050.00-其中：管理费36=1216,050.00其他应扣款项37应收款计算十一、应收销售款38=39+40-418,500.00-其中：本期应收销售款39=032,000.00-上期应收销售款4010,000.00本期收回上期销售款41=33+343,500.00-期末结算十二、应退挂靠款39=30-35-38+40-2977,950.00-其中：上期未退挂靠款405,000.00十三、本期实际已退挂靠款4170,000.00十四、期末未退挂靠款（多退为负数）42=39-417,950.00-备注：所有栏次行里有公式的在本月数和本年累计数中都有计算公式会自动计算，不可轻易删除或清除！资产类往来明细表结算所属时间：往来科目名称上期结余数本月发生数本月结余数备注应收账款总计预付账款总计其他应收款总计负债类往来明细表结算所属时间：往来科目名称上期结余数本月发生数本月结余数备注应付账款总计预收账款总计其他应付款总计帐务汇总表1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月汇总主营业务收入0主营业务成本0税金及附加0主营业务利润0000000000000应付工资福利0销售费用0000000000000工资0提成0出差补助0运费0交通费0招待费0维修费0会务费0管理费用0000000000000工资0房租、水电0办公费0物料费0通讯、信息服务费0聚餐、员工福利0其他0财务费用0000000000000手续费0利息0营业利润0000000000000营业外收入0营业外支出0其他应收款0净利润00000000000000资金变动月报表20年月日止单位：元科目货币资金固定资产库存商品应收账款资产总额欠款负债总额利润总额数量金额短期借款应付账款余额0.0000.000000其中明细为应收账款明细（销货款）短期借款应付账款（购货款）客户名称上期余额本期增加（减少“-”）本期余额客户名称上期余额本期增加(减少“-”)本期余额客户名称上期余额本期增加(减少“-”)本期余额000000000000000000小计000小计000小计000备注：农业银行：0建设银行：0库存现金：0.00工商银行：0中国银行：0支付宝：0微信：0账目明细表编码时间办事人员收入明细收入费用支出明细支出费用利润0001122020.4.1张某收到XX公司的服务费1000000001142020.4.2李某购买原材料59900001152020.4.3胡某购买办公用品123400001162020.4.4小阳收到张某的退款90000001172020.4.5如左边图所示，收入和支出不能在同一行显示出来，因为一张收据上不能同时有收入和支出；编码代表是收据上的编码；办事人员代表这件事情的参与人员；收入明细代表收据上的主要内容。请在使用之前，删掉原始的明细！在最后一行中，我使用了函数，“合计”行中的数值是根据本人所输入的数字而改变的（中间可以随意增加行）会计做账流程一、原始凭证处理‌收集与审核‌：整理发票、收据、银行对账单等原始凭证，检查合规性（如签字、金额一致性、税务监制章等）‌。‌分类整理‌：按业务类型分类，作为做账凭证编制的依据‌。二、编制做账凭证根据原始凭证或原始凭证汇总表填制做账凭证，记录业务日期、摘要、科目、金额等信息，需经财务负责人审核签字‌。三、登录账簿‌日记账‌：按收付做账凭证登录现金日记账和银行存款日记账‌。‌明细分类账‌：根据做账凭证逐笔登录明细账，反映各科目明细变动‌。‌总账‌：通过科目汇总表或直接逐笔登录总账，汇总所有经济业务‌。四、科目汇总与试算平衡定期（如每5天、15天或月末）汇总做账凭证，编制科目汇总表，确保借贷平衡后登录总账‌。五、期末处理‌计提与摊销‌：计提固定资产折旧（借：管理费用/制造费用，贷：累计折旧）‌。摊销待摊费用（如开办费）‌。‌税费处理‌：根据业务计提税金及附加（如城建税、教育费附加）‌。‌损益结转‌：将损益类科目发生额转入本年利润（借：收入类科目，贷：本年利润；借：本年利润，贷：成本费用类科目）‌。计算并计提企业所得税（借：所得税，贷：应交税费；借：本年利润，贷：所得税）‌。六、对账与结账‌对账‌：核对账实、账账、账证是否相符（如银行存款对账单与日记账比对）‌。‌结账‌：在会计期末结出各账户余额，标注“本月合计”或“本年累计”，划红线区分‌。七、编制财务报表根据总账和明细账编制资产负债表、利润表、现金流量表等，确保数据准确完整‌。八、纳税申报依据账簿和报表数据申报增值税、企业所得税、个人所得税等税种‌。九、凭证归档将做账凭证按顺序装订成册，妥善保存备查‌。附注说明‌小企业简化处理‌：业务量较少时可直接根据做账凭证登录总账，省略明细分类账‌。‌信息化管理‌：使用财务软件可自动化完成凭证汇总、账簿登录及报表生成‌。出纳工作流程一、‌资金收付管理‌‌现金收付‌‌收现‌：根据会计岗提供的收据或发票收款，