中级银行管理-2025中级银行从业资格考试《银行管理》预测试卷1

中级银行管理-2025中级银行从业资格考试《银行管理》预测试卷1单选题（共80题，共80分）(1.)（）年中国银监会颁布了《货币经纪公司试点管理办法》。A.2003B.（江南博哥）2004C.2005D.2006正确答案：C参考解析：2005年，为促进我国金融市场的健康发展。加快与国际金融市场的接轨进程，国务院批准货币经纪公司试点工作正式启动，同年，中国银监会颁布了《货币经纪公式试点管理办法》。(2.)()是指汽车金融公司可以提供向汽车经销商发放的采购车辆贷款和营运设备贷款。A.向汽车经销商发放汽车贷款B.向汽车购买者发放汽车贷款C.向汽车生产者发放汽车贷款D.向汽车维修者发放汽车贷款正确答案：A参考解析：向汽车经销商发放汽车贷款，是指汽车金融公司可以提供向汽车经销商发放的采购车辆贷款和营运设备贷款。(3.)银行业金融机构应该尊重银行业消费者的()，履行告知义务。A.知情权B.安全保障权C.公平交易权D.个人金融信息安全权正确答案：A参考解析：银行业金融机构应当尊重银行业消费者的知情权和自主选择权，履行告知义务．不得在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易。(4.)银行业金融机构应该尊重银行业消费者的()，公平公正的制定格式合同和协议文本。A.知情权B.自主选择权C.公平交易权D.个人金融信息安全权正确答案：C参考解析：银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正地制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。(5.)银行对消费者的主要义务中银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或服务向消费者进行充分的信息披露和风险揭示属于()义务。A.遵守相关法律B.交易信息公开C.交易有凭有据D.妥善处理客户交易请求正确答案：B参考解析：银行对消费者的主要义务包括遵守相关法律、交易信息公开、妥善处理客户交易请求、交易有凭有据、保护消费者信息、妥善处理投诉。交易信息公开义务中银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。(6.)（）是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥着重要作用。A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.项目融资D.并购贷款正确答案：B参考解析：固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥着重要作用。(7.)（），财政部、国家税务总局向社会公布了《营业税改征增值税试点实施办法》。A.2016年5月1日B.2016年12月25日C.2016年3月24日D.2016年11月25日正确答案：C参考解析：2016年3月24目，财政部、国家税务总局向社会公布了《营业税改征增值税试点实施办法》。(8.)为了限制贷款集中某些或某个借款人，监管部门制定（）监管标准。A.集中度B.全部关联度C.信用风险监管指标D.流动性覆盖率正确答案：A参考解析：贷款过于集中于某些借款人、某个行业、某个国家或地区及某类抵押物等都会增大银行贷款的风险，或使银行受制于借款人。为了限制贷款集中某些或某个借款人，监管部门制定有关集中度的监管标准。(9.)下列选项中，属于商业银行核心一级资本项目的是（）。A.坏账准备B.未分配利润C.重估储备D.一般损失准备金正确答案：B参考解析：本题考查监管资本的构成与补充。商业银行资本包括核心资本和附属资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分；附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和5年期以上的长期债券，主要是一般损失准备金、混合债务工具和次级债券。(10.)根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，设立了（）指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。A.不良贷款率和拨备覆盖率B.拨备覆盖率和贷款拨备率C.不良贷款率和集中度D.集中度和全部关联度正确答案：B参考解析：根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，设立了拨备覆盖率和贷款拨备率两个指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。其中贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。(11.)责令停业整顿属于（）。A.人身罚B.财产罚C.行为罚D.申诫罚正确答案：C参考解析：责令停业整顿属于行为罚，是指行政机关对违反行政管理法规的企业或者个体经营户，依法在一定期限内剥夺其从事某项生产或者经营活动权利的行政处罚。(12.)()是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。A.同业拆入B.同业拆出C.存放同业D.同业存放正确答案：D参考解析：同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。(13.)（）是居民个人将闲置不用的货币资金存人商业银行。可随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是商业银行对存款人的负债。A.储蓄存款B.对公存款C.活期存款D.保证金存款正确答案：A参考解析：储蓄存款是居民个人将闲置不用的货币资金存入商业银行。可随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是商业银行对存款人的负债。(14.)定期存款和活期存款是按照（）划分的。A.客户类型不同B.存款期限不同C.存款币种不同D.取款条件不同正确答案：B参考解析：定期存款和活期存款是按照存款期限不同划分的。(15.)下列不属于按照本金与收益关系对理财产品进行分类的是（）。A.非保本浮动收益理财产品B.保本浮动收益理财产品C.保证收益理财产品D.封闭式净值型产品正确答案：D参考解析：D项属于按产品形态对理财产品进行的分类。(16.)流动性风险管理是银行体系稳健运行的重要保障，一旦流动性风险爆发，会对银行的生存造成重大威胁，甚至引发（），具有很大的负外部性。A.市场风险B.价格风险C.非系统性风险D.系统性风险正确答案：D参考解析：流动性风险管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障，一旦流动性风险爆发，会对银行的生存造成重大威胁，甚至引发系统风险，具有很大的负外部性。(17.)下列属于商业银行利息收入的是（）。A.贷款利息收入B.投资收益C.公允价值变动损益D.手续费和佣金收入正确答案：A参考解析：商业银行收入主要包括利息收入与非利息收入。利息收入可具体细分为贷款利息收入、证券投资利息收入以及存放同业、同业拆出、进行证券回购所得利息收入等。非利息收入包括所有其他来源的收入，主要包括手续费和佣金收入、投资收益、汇兑收益、公允价值变动损益、其他业务收入等。(18.)我国商业银行的利息收入通常占总收入的（）以上。A.50％B.60％C.70％D.80％正确答案：C参考解析：利息收入是商业银行收入的最主要来源，在我国，通常占总收入的70％以上。(19.)银监会以银行业金融机构信息科技（）报表作为风险信息采集、识别和监测的主要手段，全面收集银行业金融机构重点信息科技风险领域数据。A.监管评级B.非现场监管C.持续监管D.现场检查正确答案：B参考解析：监管方式主要分为非现场监管、现场检查、风险评估与监管评级、风险控制、持续监管五大环节。银监会以银行业金融机构信息科技非现场监管报表作为风险信息采集、识别和监测的主要手段，全面收集银行业金融机构重点信息科技风险领域数据。(20.)下列属于资本监管的“三大支柱”的是（）。A.最低资本要求B.最高资本要求C.最低利润要求D.最高利润要求正确答案：A参考解析：资本监管的“三大支柱”分别为最低资本要求、监督检查、市场纪律。(21.)()应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。A.董事会B.业务部门C.高级管理层D.内部审计部门正确答案：B参考解析：商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究：(1)董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。(2)内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。(3)业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。(22.)应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任的是（）。A.董事会、高级管理层B.业务部门C.内部审计部门、内控管理职能部门D.董事会、内部审计部门正确答案：C参考解析：商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究：(1)董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。(2)内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。(3)业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。(23.)消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币（）元。A.40万B.30万C.20万D.10万正确答案：C参考解析：消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币20万元。(24.)下列不属于金融租赁公司的融资租赁业务类型的是（）。A.间接租赁B.直接租赁C.售后回租D.厂商租赁正确答案：A参考解析：融资租赁业务种类丰富，主要包括直接租赁、售后回租、厂商租赁、转租赁、联合租赁、杠杆租赁和委托租赁等业务模式。(25.)境外非金融机构作为信托公司出资人，应当具备的条件之一为承诺（）年内不转让所持有的信托公司股权(中国银监会依法责令转让的除外)、不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载明。A.1B.3C.5D.7正确答案：C参考解析：境外非金融机构作为信托公司出资人，应当具备的条件有很多条，其中一条为承诺5年内不转让所持有的信托公司股权(中国银监会依法责令转让的除外)、不将所持有的信托公司股权进行质押或设立信托．并在拟设公司章程中载明。(26.)下列不属于信托公司股东不得有的行为的是（）。A.与信托公司违规开展关联交易B.利用股东地位谋取正当利益C.要求信托公司为其提供担保D.要求信托公司作为最低回报或分红承诺正确答案：B参考解析：信托公司股东不得有的行为有：(1)虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资。(2)利用股东地位谋取不当利益。(3)直接或间接干涉信托公司的日常经营管理。(4)要求信托公司作出最低回报或分红承诺。(5)要求信托公司为其提供担保。(6)与信托公司违规开展关联交易。(7)挪用信托公司固有财产或信托财产。(8)通过股权托管、信托文件、秘密协议等形式处罚其出资。(9)损害信托公司、其他股东和受益人合法权益的其他行为。(27.)下列不属于信托公司的风险管理体系的是（）。A.促进经营决策，优化资本配置B.区分固有业务和信托业务，实施不同的风险管理策略C.信托产品的风险收益与投资者风险偏好要匹配D.风险揭示和信息披露正确答案：A参考解析：信托公司风险管理体系包括：(1)区分固有业务和信托业务，实施不同的风险管理策略。(2)信托产品的风险收益与投资者风险偏好要匹配。(3)风险揭示和信息披露。A项不属于信托公司风险管理体系。(28.)财务公司应明确划分各机构、各部门、各岗位的任务、职责和权限，建立职责分离、横向纵向相互监督制约的机制，并对关键岗位的人员实行（）。A.定期轮岗制B.定期晋升制C.定期培训制D.定期审核制正确答案：A参考解析：财务公司应明确划分各机构、各部门、各岗位的任务、职责和权限，建立职责分离、横向纵向相互监督制约的机制，并对关键岗位的人员实行定期轮岗制。(29.)不良贷款不包括下列贷款五级分类中划分的银行贷款中的（）。A.可疑B.损失C.次级D.关注正确答案：D参考解析：按照监管部门制定的有关贷款分类原则和标准，商业银行需依据借款人的实际还款能力进行贷款质量五级分类，不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、可疑、损失的银行贷款，以及银行认定的包括表外项目中的直接信用替代项目在内的其他各类不良资产。(30.)以下（）不属于商业银行开展金融创新需要遵循基本原则。A.公平竞争原则B.成本可算原则C.独立性原则D.客户适当性原则正确答案：C参考解析：商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：合法合规原则、公平竞争原则、加强知识产权保护原则、成本可算原则、强化业务监测原则、客户适当性原则、防范交易对手风险原则和维护客户利益原则。(31.)按照是否保证产品本金兑付，商业银行理财产品可以分为（）。A.封闭式理财产品和开放式理财产品B.保本型理财产品和非保本型理财产品C.净值型理财产品、预期收益型理财产品和其他收益表现方式理财产品D.结构性理财产品和非结构性理财产品正确答案：B参考解析：(1)按照是否保证产品本金兑付，商业银行理财产品可以分为保本型理财产品和非保本型理财产品。(2)按照存续期内是否开放，商业银行理财产品可以分为封闭式理财产品和开放式理财产品。(3)按照收益表现方式的不同，商业银行理财产品可以分为净值型理财产品、预期收益型理财产品和其他收益表现方式理财产品．(4)按照是否挂钩衍生产品，商业银行理财产品可以分为结构性理财产品和非结构性理财产品。(32.)（）是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项金融业务。A.金融控股公司模式B.国有控股公司模式C.银行母公司模式D.全能银行模式正确答案：D参考解析：全能银行模式是最为彻底的综合化模式，允许同一家金融机构以内设事业部的形式经营全部或多项(至少应包括银行和证券)金融业务。(33.)以下关于银行业金融机构说法不正确的是（）。A.银行业金融机构可以向第三方提供个人金融信息B.银行业金融机构应严格区分自有产品和代销产品C.公平公正制定格式合同和协议文本D.不得篡改、违法使用银行业消费者个人金融信息正确答案：A参考解析：银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正地制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权．采取有效措施加强对个人金融信息的保护，不得篡改、违法使用银行业消费者个人金融信息，不得在未经银行消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息。银行业金融机构应当在产品销售过程中．严格区分自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两者性质向银行业消费者误导销售金融产品。(34.)以下不属于银行金融机构应当建立健全银行业消费者权益保护工作制度体系的是()。A.银行业消费者权益保护工作组织架构和运行机制B.银行业消费者权益保护工作产品和服务的信息披露规定C.银行业消费者权益保护工作监督考评制度D.银行业消费者权益保护工作重大突发事件应急预案正确答案：B参考解析：银行业金融机构应当建立健全银行业消费者权益保护工作制度体系，包括但不局限于如下内容：(1)银行业消费者权益保护工作组织架构和运行机制。(2)银行业消费者权益保护工作内部控制体系。(3)银行业产品和服务的信息披露规定。(4)银行业消费者投诉受理流程及处理程序(5)银行业消费者金融知识宣传教育框架安排。(6)银行业消费者权益保护工作报告体系。(7)银行业消费者权益保护工作监督考评制度。(8)银行业消费者权益保护工作重大突发事件应急预案。(35.)2016年我国合理扩大财政支出规模，将财政赤字目标由2015年的2．3％调升至()，将增加的赤字用于弥补减税降费带来的减收和保障重点支出需要。A.10％B.4.0％C.3.0％D.8.O％正确答案：C参考解析：我国合理扩大财政支出规模，将财政赤字目标由2015年2．3％调升至3．0％，将增加的赤字用于弥补减税降费带来的减收和保障重点支出需要。(36.)净利息收入与生息资产平均余额之比为()。A.净资产余额B.净利差C.净利息收益率D.净现金流量正确答案：C参考解析：净利息收益率，又叫净息差(NIM)，即净利息收入与生息资产平均余额的比值。净息差=净利息收入／平均生息资产规模=(利息收入-利息支出)／平均生息资产规模=(平均生息资产规模×生息率-平均付息负债规模×付息率)／平均生息资产规模=生息率-(平均付息负债规模／平均生息资产规模)×付息率。B项，净利差是银行存贷款的利差，指平均生息资产收益率与平均计息负债成本率之差。(37.)依法、公开、公正、公平原则包含的内涵不包括()。A.实施行政处罚应严格遵守法定程序B.实施行政处罚应坚持公开原则C.实施行政处罚应严格遵循公正原则D.实施行政处罚应坚持以惩罚为主原则正确答案：D参考解析：依法、公开、公正、公平原则包含以下四个方面内涵：(1)实施行政处罚应严格遵守法定程序。(2)实施行政处罚应坚持公开原则。(3)实施行政处罚应严格遵循公正原则。(4)实施行政处罚应严格执行公平原则。(38.)行政诉讼的程序不包括()。A.起诉B.受理C.判决D.申请正确答案：D参考解析：行政诉讼的程序包括起诉、受理、审理、判决；行政复议的程序包括申请、受理、审理、决定。(39.)行政诉讼的受案范围决定的范围不包括()。A.司法机关对行政主体行为的监督范围B.决定着受到行政侵害的公民、法人诉讼的范围C.决定着行政终局裁决权的范围D.决定着提起行政诉讼的期限正确答案：D参考解析：行政诉讼的受案范围是指人民法院受理行政诉讼案件的范围。这一范围同时决定着司法机关对行政主体行为的监督范围，决定着受到行政侵害的公民、法人和其他组织诉讼的范围，也决定着行政终局裁决权的范围。(40.)行政许可实施程序不包括的是()。A.申请与受理B.审查C.决定与送达D.反馈正确答案：D参考解析：行政许可实施程序包括申请与受理、审查、决定与送达。(41.)()是采用现场检查方法对特定事项进行专门调查的活动。A.全面检查B.专项检查C.稽核检查D.临时检查正确答案：C参考解析：现场检查分为全面检查、专项检查、后续检查、临时检查和稽核调查。全面检查是在一定周期内对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及其风险状况进行的全面性检查．原则上每5年至少安排一次。专项检查是对被检查机构某些业务领域、区域进行的专门检查。后续检查是对被检查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查。临时检查是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。稽核调查是采用现场检查方法对特定事项进行专门调查的活动。(42.)非现场监管工作要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况，从而加强现场检查的()。A.有效性B.针对性C.高效性D.准确性正确答案：A参考解析：非现场监管工作要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况．从而加强现场检查的有效性。(43.)()是风险监管的第一步，与现场检查、非现场检查和市场退出共同构成风险监管的完整链条。A.市场准入B.信息披露C.资本充足D.合规管理正确答案：A参考解析：市场准入是风险监管的第一步，与现场检查、非现场检查和市场退出共同构成风险监管的完整链条。(44.)根据《中国人民银行法》第二十三条的规定，中国人民银行为执行货币政策，可以为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现．再贴现的期限最长不超过()个月。A.1B.6C.2D.4正确答案：D参考解析：根据《中国人民银行法》第二十三条规定，中国人民银行为执行货币政策，可以为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现，再贴现的期限最长不超过4个月，再贴现利率由中国人民银行制定、发布和调整。(45.)落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度的行为不包括()。A.无保证金出具保函B.保证金管理混乱C.未进行专户管理D.必须专款专用正确答案：D参考解析：落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度的内容包括：存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物的行为。(46.)下列关于贷款承诺业务监管要求的说法，不正确的是()。A.检查商业银行出具的不可撤销贷款承诺是否已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系B.检查商业银行是否制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限和审批程序C.检查商业银行对申请人的资信情况是否进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况.信用评价是否满足该银行授信要求D.如果是个人贷款承诺.则审查建设项目的依法合规性正确答案：D参考解析：贷款承诺业务的监管要求有：(1)检查商业银行是否建立完整有效的贷款承诺业务管理规定和操作办法。是否存在明显的制度缺陷。(2)检查商业银行出具的不可撤销贷款承诺是否已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系。(3)检查商业银行是否制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限和审批程序。(4)检查商业银行是否出台规范的贷款承诺格式和内容。对不同的项目是否在贷款承诺中加入不同的限制性条件以尽量降低银行风险。(5)检查商业银行对申请人的资信情况是否进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况，信用评价是否满足该银行授信要求。(6)如果是项目贷款承诺，则审查建设项目的依法合规性。(7)对于项目贷款承诺，还要监督检查商业银行是否已审查建设项目的经济性及偿还能力。(8)如果商业银行在项目招标活动中提供的融资类投标书属于不可撤销的贷款承诺．严格按照贷款审批的授信决策体系对不可撤销贷款承诺进行审批。(9)检查商业银行对贷款承诺业务规定收取费用的，是否及时足额收取相关费用，核算是否正确。(10)审查商业银行对客户提供的循环贷款额度、备用信用的业务规模，是否会严重影响到银行的资产流动性。(47.)关于检查商业银行是否建立了完善银行卡操作规程并严格按章执行的内容，说法错误的是()。A.对空白卡和制卡业务的管理B.对成品卡和密码信函的登记管理C.对柜员管理D.对持卡人欺诈进行侦测正确答案：D参考解析：检查商业银行是否建立了完善银行卡操作规程并严格按章执行，内容包括对空白卡和制卡业务的管理、成品卡和密码信函的登记管理以及对柜员管理等内容。(48.)我国商业银行最主要的资产是()。A.现金B.贷款C.证券D.固定资产正确答案：B参考解析：贷款是商业银行最主要的资产。(49.)在银团贷款的主要成员行中．专门负责对银团贷款事务管理和协调活动的银行是()。A.银团牵头行B.银团代理行C.银团参加行D.银团承销行正确答案：B参考解析：银团代理行是按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款．并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团贷款事务管理和协调活动的银行。(50.)()用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.银团贷款D.贸易融资正确答案：A参考解析：流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。(51.)()是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营经理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。A.全覆盖原则B.审慎性原则C.制衡性原则D.相匹配原则正确答案：B参考解析：根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则：(1)全覆盖原则。商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程。覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。避免存在盲区和空白。既要对整个经营管理活动过程进行全面控制，又要对包括从高层管理人员到基层执行操作人员在内的每一位员工进行控制，从而实现对全业务、全流程和全体员工的有效控制。(2)制衡性原则。商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。(3)审慎性原则。商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。(4)相匹配原则。商业银行内部控制应当-9管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。(52.)()是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。A.公司治理B.风险控制C.合规管理D.内部控制正确答案：D参考解析：《商业银行内部控制指引》中明确“内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法．实现控制目标的动态过程和机制”。(53.)()是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值．从而给债权人或金融持有人造成经济损失的风险。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.法律风险正确答案：A参考解析：按照诱发风险的原因，商业银行风险可以分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、法律风险、声誉风险、战略风险等。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值。从而给债权人或金融持有人造成经济损失的风险。(54.)()是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。A.合规风险识别B.合规风险测试C.例规风险评估D.合规风险报告正确答案：D参考解析：合规风险报告是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。(55.)2007年9月爆发的北岩银行危机．是英国自1866年欧沃伦格尼银行挤兑事件以来发生的第一次大规模的银行挤兑危机。银行挤兑可能引发商业银行的()。A.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.声誉风险正确答案：B参考解析：银行挤兑可能引发商业银行的流动性风险。流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临流动性危机(银行挤兑)。(56.)合规文化的核心是()。A.法律规范B.价值取向C.合规风险教育D.法律意识正确答案：D参考解析：合规文化的特点：(1)合规文化的核心是法律意识。(2)合规文化是银行的自身需求。(3)合规文化体现了价值取向。(4)合规文化必须通过制度传达。(57.)商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括()。A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C.确保风险管理水平达到最优D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配正确答案：C参考解析：商业银行内部资本评估程序应实现的目标包括：(1)确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告。(2)确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应。(3)确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。(58.)根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行核心一级资本充足率不得低于()。A.8％B.6％C.5％D.3％正确答案：C参考解析：商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5％，一级资本充足率不得低于6％，资本充足率不得低于8％。(59.)在银行利率风险管理中，最主要和最常见的利率风险形式是()。A.收益率曲线风险B.基准风险C.重新定价风险D.期权性风险正确答案：C参考解析：重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)所存在的差异。(60.)下列不属于商业银行内部资金转移价格模式的是()。A.单资金池模式B.多资金池模式C.组合资金池模式D.期限匹配定价模式正确答案：C参考解析：商业银行内部资金转移价格模式主要包括单资金池模式、多资金池模式和期限匹配定价模式。(61.)下列不属于商业银行常用的存款定价方法的是()。A.逆向倒推法B.行业价格法C.综合评价法D.成本加成法正确答案：D参考解析：商业银行存款定价方法很多，常用的有行业价格法、基准利率法、逆向倒推法、综合评价法。(62.)商业银行利息收入受多种因素制约。下列因素不会影响商业银行利息收入的是()。A.市场需求B.法定准备金率C.税收政策D.利息政策正确答案：C参考解析：商业银行利息收入受多种因素制约，即取决于市场需求、法定准备金率、利息政策等外部因素．也受到银行自身经营策略影响。(63.)《薪酬指引》规定，商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的()。A.20％B.35％C.45％D.50％正确答案：B参考解析：商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35％。(64.)为积极稳妥的发展非金业务．金融资产管理公司主要采取借鉴金融类不良资产债务()等手段，创新并发展了重组型非金业务模式。A.合并B.重组C.处置D.收购正确答案：B参考解析：为积极稳妥的发展非金业务，金融资产管理公司主要采取借鉴金融类不良资产债务重组等手段，创新并发展了重组型非金业务模式。(65.)随着资产公司集团化、综合化经营和发展．集团层面的风险日渐突出，有必要建立起与之相适应的全面()体系，并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝更加规范、科学的方向发展。A.风险控制和监督控制B.风险管理和内部控制C.风险管理和内部管理D.风险控制和监督管理正确答案：B参考解析：随着资产公司集团化、综合化经营和发展，集团层面的风险日渐突出．有必要建立起与之相适应的全面风险管理和内部控制体系．并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝更加规范、科学的方向发展。(66.)在法人层级上。考虑到集团管理的效率减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求，原则上是()的三级架构。A.父一子一孙B.孙一子一父C.母一子一孙D.孙一子一母正确答案：C参考解析：在法人层级上，考虑到集团管理的效率减少风险扩散链条的必要性。对集团层级提出了明确要求。原则上是“母一子一孙”的三级架构。(67.)以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告()个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。A.3B.5C.7D.10正确答案：C参考解析：以要约邀请公开竞价、公开询价等方式处置时，至少要有两人以上参加竞价，当只有一人竞价时，需按照公告程序补登公告，公告7个工作日后，如确定没有新的竞价者参加竞价才能成交。(68.)()，首次将企业集团财务公司纳入信贷资产证券化试点范围。A.2013年6月17日B.2012年5月17日C.2011年6月17日D.2010年5月17日正确答案：B参考解析：2012年5月17日，中国人民银行、中国银监会和财政部联合下发《关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知》，首次将企业集团财务公司纳入信贷资产证券化试点范围。(69.)拆入资金比例为同业拆人与资本总额之比，拆入资金是指财务公司的同业拆入、卖出回购款项等集团外负债。财务公司拆入资金比例不得高于()。A.50％B.70％C.100％D.120％正确答案：C参考解析：拆入资金比例为同业拆入与资本总额之比。拆入资金是指财务公司的同业拆入、卖出回购款项等集团外负债。财务公司拆入资金比例不得高于100％。(70.)财务公司应培育良好的风险文化，实施合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险识别、计量、分析、评估、报告、控制等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化()三道防线．保障公司经营稳健与中央企业资金安全。A.业务、经营、控制B.业务、经营、审计C.业务、职能、审计D.业务、职能、控制正确答案：C参考解析：财务公司应培育良好的风险文化，实施合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险识别、计量、分析、评估、报告、控制等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化业务、职能、审计三道防线，保障公司经营稳健与中央企业资金安全。(71.)信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的()。A.20％B.30％C.40％D.50％正确答案：D参考解析：信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50％。(72.)按照收益表现方式的不同，商业银行理财产品可以分为()。A.封闭式理财产品和开放式理财产品B.保本型理财产品和非保本型理财产品C.净值型理财产品、预期收益型理财产品和其他收益表现方式理财产品D.结构性理财产品和非结构性理财产品正确答案：C参考解析：(1)按照是否保证产品本金兑付，商业银行理财产品可以分为保本型理财产品和非保本型理财产品。(2)按照存续期内是否开放，商业银行理财产品可以分为封闭式理财产品和开放式理财产品。(3)按照收益表现方式的不同，商业银行理财产品可以分为净值型理财产品、预期收益型理财产品和其他收益表现方式理财产品。(4)按照是否挂钩衍生产品，商业银行理财产品可以分为结构性理财产品和非结构性理财产品。(73.)金融租赁公司设立的境内专业子公司，注册资本最低限额为()万元人民币或等值的可自由兑换货币。A.3000B.5000C.6000D.8000正确答案：B参考解析：金融租赁公司设立的境内专业子公司，应当具备以下条件：(1)有符合《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)和银监会规定的公司章程。(2)有符合规定条件的起始人。(3)注册资本最低限额为5000万元人民币或等值的可自由兑换货币。(4)有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉融资租赁业务的从业人员。(5)有健全的公司治理、内部控制和风险管理体系，以及与业务经营相适应的管理信息系统。(6)有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。(7)银监会规章规定的其他审慎性条件。(74.)在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当于最近1年年末总资产不低于()亿元人民币或等值的可自由兑换货币。A.300B.500C.800D.900正确答案：C参考解析：在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人．应当在最近1年年末资产不低于800亿元人民币或等值的可自由兑换货币。(75.)()是指经中国银监会批准设立的．为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。A.消费金融公司B.汽车金融公司C.信托公司D.货币经纪公司正确答案：B参考解析：汽车金融公司是指经中国银监会批准设立的．为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。(76.)下列不属于消费金融公司的业务创新的是()。A.消费信贷管理模式B.消费信贷风险控制C.消费信贷产品创新D.加大对新消费重点领域的金融支持正确答案：B参考解析：消费金融公司的业务创新：(1)消费信贷管理模式。消费金融公司探索运用互联网等技术手段开展远程客户授权，实现消费贷款线上申请、审批和放贷。优化绩效考核机制，突出整体考核，推行尽职免责制度。根据客户的信用等级、项目风险、综合效益和担保条件，通过贷款利率风险定价和浮动计息规则，合理确定消费贷款利率水平。(2)消费信贷产品创新。消费金融公司创新消费信贷抵质押模式，开发不同首付比例、期限和还款方式的信贷产品。消费金融公司利用互联网技术，运用大数据分析等技术，研发标准化网络小额信用贷款，推广“一次授信、循环使用”，打造自助式消费贷款平台。(3)加大对新消费重点领域的金融支持。消费金融公司不断加大对养老家政健康消费的支持力度，支持旅游休闲消费，支持文化体育消费。尝试探索开发农村消费金融产品。开展农村住房、家电、就学、生活服务等消费信贷产品创新。B项不属于消费金融公司的业务创新。(77.)《流动性覆盖率披露标准》规定，银行应定期在财务报告中或()公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。A.银行网站B.证监会指定网站C.中国银行指定网站D.银监会指定网站正确答案：A参考解析：根据《流动性覆盖率披露标准》，2015年起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。(78.)()是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下．通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。A.流动性覆盖率B.资本充足率C.夏普比率D.特雷诺比率正确答案：A参考解析：流动性覆盖率是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产．能够在规定的流动性压力情景下．通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。净稳定资金比例为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比，旨在促进银行建立更稳健的融资结构，避免过于依赖短期批发融资，用充足的稳定资金来源支持其业务活动。另外三大经典风险调整收益衡量指标分别为特雷诺指数(特雷诺比率)、夏普指数(夏普比率)和詹森指数。(79.)2015年12月，银监会发布《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，针对我国资产规模超过()人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。A.1000亿元B.2000亿元C.3000亿元D.5000亿元正确答案：B参考解析：2015年12月，银监会发布《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，针对我国资产规模超过2000亿元人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。(80.)商业银行每季度进行一次常规()，且结果逐步应用于董事会、高级管理层的有关决策过程。A.限额管理B.敏感性分析C.压力测试D.情景分析正确答案：C参考解析：商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试，压力测试结果逐步应用于董事会、高级管理层的有关决策过程。多选题（共20题，共20分）(81.)根据《行政复议法》的规定，复议决定有（）。A.维持决定B.履行决定C.撤销、变更违法决定D.确认违法决定E.赔偿决定正确答案：A、B、C、D、E参考解析：根据《行政复议法》的规定，复议决定有四种：一是维持决定：二是履行决定；三是撤销、变更或确认违法决定；四是赔偿决定。(82.)依据《行政复议法》的规定，行政复议参加人具体包括（）。A.申请人B.被申请人C.第三人D.代理人E.申请人的近亲属正确答案：A、B、C、D参考解析：依据《行政诉讼法》的规定，行政诉讼参加人具体包括当事人、共同诉讼人、诉讼中的第三人和诉讼代理人；行政复议的参加人是指行政复议活动的主体，是与申请人行政复议的行政行为有利害关系的当事人，其范围包括申请人、被申请人、第三人及代理人等。(83.)行政诉讼的程序包括()。A.起诉B.受理C.审理D.判决E.决定正确答案：A、B、C、D参考解析：行政诉讼的程序包括起诉、受理、审理、判决：行政复议的程序包括申请、受理、审理、决定。(84.)下列属于行政诉讼的证据的有（）。A.当事人陈述B.鉴定意见C.勘验笔录D.现场笔录E.证人证言正确答案：A、B、C、D、E参考解析：依据《行政诉讼法》第三十三条的规定，根据证据的不同形式，行政诉讼的证据可以分为书证；物资；视听资料；电子数据；证人证言；当事入陈述；鉴定意见；勘验笔录、现场笔录八类。(85.)行政复议的作用有()。A.违法、不当的行政行为得以撤销或废止，使公民、法人或其他组织的合法权益受到的损害得以恢复B.行政复议机关对作出行政行为的行政机关进行行政审查.从而监督行政机关依法行使职权C.可以为公民、法人或者其他组织的合法权益提供有力的法制保障D.保障行政活动顺畅进行E.正确的行政决定得以贯彻执行正确答案：A、B、C、D、E参考解析：行政复议的作用有：(1)行政复议有利于解决行政争议。行政复议有利于正确的行政决定得以贯彻执行．违法、不当的行政行为得以撤销或废止，使公民、法人或其他组织的合法权益受到的损害得以恢复。(2)行政复议是行政监督的重要手段。行政复议机关对作出行政行为的行政机关进行行政审查，从而监督行政机关依法行使职权。(3)行政复议作为一种重要的行政救济方法，可以为公民、法人或者其他组织的合法权益提供有力的法制保障，使其免受不法行政的侵害，又能够维护行政活动的严肃性和权威性，保障行政活动顺畅进行．提高行政效率。(86.)商业银行的负债业务具有的特征包括（）。A.负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务B.负债具有偿还性C.负债具有潜在效益性D.负债是能用货币准确计量和估价的E.负债具有清算优先权正确答案：A、B、C、D参考解析：负债作为商业银行的主要业务之一，具有以下五方面的基本特征：(1)负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务，凡不属于以往或目前已经完成的交易，而是将来要发生的交易可能产生的债务，不能当做负债。(2)负债具有偿还性，必须在未来某个时间以转让资产或提供劳务来偿还。(3)负债具有潜在效益性。(4)负债是能用货币准确计量和估价的，因此负债都有确定的偿还金额，同时负债有确切的债权人和到期日。(87.)单位通知存款，按照提前通知的时间长短可以分为（）。A.30天通知B.1天通知C.7天通知D.15日通知E.60天通知正确答案：B、C参考解析：单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长．按存款人提前通知的期限长短，可分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。(88.)个人通知存款可以分为（）。A.1天通知存款B.5天通知存款C.7天通知存款D.10天通知存款E.15天通知存款正确答案：A、C参考解析：个人通知存款可以分为1天通知存款、7天通知存款两个品种。(89.)按存款的支取方式不同，储蓄存款一般分为()。A.活期储蓄B.定期储蓄C.定活两便储蓄D.个人通知存款E.保证金存款正确答案：A、B、C、D参考解析：按存款的支取方式不同，储蓄存款一般分为：活期储蓄；定期储蓄；定活两便储蓄：个人通知存款。(90.)针对保证金存款的风险点，监管要求的重点主要包括()。A.商业银行会计科目中设立的保证金存款类别是否都经过了监管部门的批准B.收取的保证金是否有依据C.商业银行是否对保证金出台了针对性的管理制度D.商业银行在保证金存款账户的使用上是否存在弄虚作假行为E.是否采取了集中管理等措施正确答案：A、B、C、D、E参考解析：针对保证金存款的风险点，监管要求重点主要包括：商业银行会计科目中设立的保证金存款类别是否都经过了监管部门的批准，收取保证金是否有依据：商业银行是否对保证金出台了针对性的管理制度，是否采取了集中管理等措施：商业银行在保证金存款账户的使用上是否存在弄虚作假行为：保证金存款设立的目的是为担保信用证开证、结售汇、承兑等业务服务的，监管部门在具体工作中必须将其与对信用证开证、结售汇、承兑等业务的监管结合起来。(91.)商业银行负债业务管理应遵循的基本原则有（）。A.依法筹资原则B.成本控制原则C.量力而行原则D.加强质量管理原则E.收支平衡原则正确答案：A、B、C、D参考解析：商业银行负债业务管理应遵循的基本原则有：依法筹资原则：成本控制原则；量力而行原则；加强质量管理原则。(92.)根据《银行业金融机构全面风险管理指引》的规定，商业银行在信息安全管理体系方面应（）。A.建立合理的信息安全管理组织架构及制度体系B.信息安全管理体系完整，信息安全管理策略覆盖全面C.电子银行信息安全管理体系完整D.建立信息安全标准和评估体系E.保证信息科技管理是否符合国家法律法规准则和监管要求正确答案：A、B、C参考解析：在信息安全管理体系方面，商业银行应：(1)建立合理安全管理组织架构及制度体系。(2)信息安全管理体系完整，信息安全管理策略覆盖全面。(3)电子银行信息安全管理体系完整。(93.)以下属于金融租赁行业在发展过程中的功能优势的有（）。A.促进社会投资B.推动经济调整结构C.实现充分就业D.增加企业融资渠道E.提高经济效益正确答案：A、B、D参考解析：金融租赁行业在发展过程中逐步确立了五个方面的功能优势：促进社会投资；拉动产品需求；推动经济调整结构；增加企业融资渠道；平衡国际贸易。(94.)从2000年开始，有关政府部门对金融租赁业进行清理规范，行业进入恢复调整期，各金融租赁公司纷纷增资扩股，实力有所增强，基本确立了金融租赁业发展的（）四大支柱，为行业健康可持续发展奠定了基石。A.审计B.会计C.法律D.税收E.监管正确答案：B、C、D、E参考解析：从2000年开始，有关政府部门对金融租赁业进行清理规范，行业进入恢复调整期。各金融租赁公司纷纷增资扩股，实力有所增强．基本确立了金融租赁业发展的法律、税收、监管、会计四大支柱，为行业健康可持续发展奠定了基石。(95.)依据《行政诉讼法》的规定，行政诉讼参加人包括()。A.当事人B.共同诉讼人C.诉讼中的第三人D.代理人E.被申请人正确答案：A、B、C、D参考解析：依据《行政诉讼法》的规定。行政诉讼参加人具体包括当事人、共同诉讼人、诉讼中的第三人和诉讼代理人；行政复议的参加入是指行政复议活动的主体，是与申请人行政复议的行政行为有利害关系的当事人，其范围包括申请人、被申请人、第三人及代理人等。(96.)从商业银行的经营情况看，对公存款业务主要的风险点有()。A.业务不合规B.核算不真实C.内控不完善D.内部审计部门对对公存款业务审计的范围、频率、力度有缺陷E.利率风险及网络系统风险等新型风险正确答案：A、B、C、D、E参考解析：从商业银行的经营情况看，对公存款业务主要有的风险点为：业务不合规；核算不真实：内控不完善；内部审计部门对对公存款业务审计的范围、频率、力度有缺陷：利率风险及网络系统风险等新型风险。(97.)商业银行其他负债业务主要包括()。A.同业存放B.同业拆入C.债券融资D.向中央银行借款E.大额存单正确答案：A、B、C、D参考解析：商业银行其他负债业务主要包括同业存放、同业拆入、债券融资、向中央银行借款。(98.)商业银行负债业务按业务品种分类，可分为()。A.对公存款B.同业拆入C.向人民银行借款D.存款负债E.借入负债正确答案：A、B、C参考解析：商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。(99.)商业银行负债业务按资金来源分类。可分为()。A.对公存款B.同业拆入C.结算负债D.存款负债E.借入负债正确答案：C、D、E参考解析：商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算负债三种。按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。(100.)《银行业金融机构全面风险管理指引》结合信息科技风险特点，将信息科技风险划分为若干领域，包括()等。A.信息科技治理B.信息科技审计C.信息科技风险管理D.业务连续性管理E.信息安全管理正确答案：A、B、C、D、E参考解析：《银行业金融机构全面风险管理指引》结合信息科技风险特点，将信息科技风险划分为若干领域，包括信息科技治理、信息科技风险管理、信息科技审计、信息安全管理、信息系统开发及测试、信息科技运行及维护、业务连续性管理和信息科技外包管理等。判断题（共20题，共20分）(101.)西方商业银行内部资金基准利率的选择一般等同于外部市场基准收益率曲线。（）正确答案：正确参考解析：西方商业银行内部资金基准利率的选择一般等同于外部市场基准收益率曲线。如外币转移曲线的基准利率一年以内采用1IBOR或者HIBOR利率，一年以上采用掉期(SWAP)利率，构建外币平滑型转移曲线。(102.)优化资产负债期限结构的目的是完全消除期限错配风险。（）正确答案：错误参考解析：优化资产负债期限结构的目的是降低和化解期限错配风险。(103.)收益率曲线风险和基准风险均对银行收益或内在经济价值产生不利影响。（）正确答案：正确参考解析：收益率曲线风险是指收益率曲线斜率、形态发生变化(即收益率曲线的非平行移动)对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行收益或内在经济价值产生不利影响。(104.)银行账户是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。（）正确答案：错误参考解析：交易账户是指银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸；银行账户是相对于交易账户而言的，记录的是商业银行所有未划入交易账户的表内外业务。(105.)狭义的资产负债管理是通过对银行表内外资产负债的品种、数量、期限和风险进行选择和控制，从总量和结构两个方面实施动态的最优化管理，实现盈利目标的最大化。（）正确答案：错误参考解析：从商业银行管理经验看，狭义资产负债管理是指银行为应对市场利率变化的冲击而对资产负债进行的协调性管理，是以利率风险为管理对象的资产负债匹配管理。广义资产负债管理是通过对银行表内外资产负