中级风险管理-中级银行从业资格考试《风险管理》彩蛋押题2

中级风险管理-中级银行从业资格考试《风险管理》彩蛋押题2单选题（共88题，共88分）(1.)与一般企业相比，商业银行的突出特点是()。A.低负债经营B.全负债（江南博哥）经营C.中负债经营D.高负债经营正确答案：D参考解析：与其他一般企业相比，商业银行的特殊性首先在于它以负债经营为特色，是高杠杆经营的金融机构，其资本占比较低，承担着巨大的风险。同时，商业银行在一国经济中具有重要地位，尤其是大型商业银行在国民经济中要比一般企业重要得多。(2.)“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事项。A.贷前调查B.信贷审查C.信贷审批D.贷款发放正确答案：D参考解析：贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款；②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录入上账错误等。(3.)下列不属于资金业务的是（）。A.资金拆借B.债券买卖C.外汇买卖D.个人生产经营贷款正确答案：D参考解析：资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。(4.)商业银行在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存()。A.3年B.4年C.5年D.2年正确答案：C参考解析：商业银行应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。(5.)对于正态曲线，若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置()。A.不同B.相同C.不动D.不确定正确答案：A参考解析：正态曲线由σ和μ决定其形状：μ为均值决定了曲线中心，σ为标准差决定了曲线的离散程度。若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置将不同。(6.)小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属于()。A.风险规避B.损失控制C.风险自留D.风险转移正确答案：D参考解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转移，即以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。(7.)商业银行通常将()看作是对其经济价值最大的威胁。A.市场风险B.流动性风险C.声誉风险D.操作风险正确答案：C参考解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。(8.)风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动（）的某种资产或衍生产品来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。A.正相关B.无关C.负相关D.以上都不对正确答案：C参考解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。(9.)法律风险与违规风险之间的关系是()。A.违规风险包括法律风险B.两者产生的风险相同C.两者有关但又有区别D.两者产生的原因相同正确答案：C参考解析：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。广义上，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。(10.)（）对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大会负责。A.监事会B.党委C.纪委D.董事会正确答案：A参考解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。(11.)对银行体系流动性产生冲击的常见因素不包括()。A.宏观经济因素和货币政策因素B.金融市场因素C.季节性因素D.法律因素正确答案：D参考解析：对银行体系流动性产生冲击的常见因素：（1）宏观经济因素和货币政策因素；（2）金融市场因素；（3）季节性因素。(12.)()是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。A.媒体B.股东大会C.可信赖的第三方D.董事会正确答案：A参考解析：商业银行的良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。(13.)关于市值重估，下列说法正确的是（）。A.商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值C.商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模D.盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值正确答案：C参考解析：A项，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。(14.)某项头寸的累计损失达到或接近()限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。A.止损B.头寸C.风险D.交易正确答案：A参考解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。(15.)超限类型不包括()。A.主动超限B.被动超限C.实质性超限D.非实质性超限正确答案：C参考解析：根据具体的超限原因，超限情况分为主动超限、被动超限和非实质性超限。(16.)在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价()。A.价值B.缺口C.头寸D.敞口正确答案：B参考解析：将资产和负债按重新定价的期限划分到不同的时间段，然后将资产和负债的差额加上表外头寸，得到该时段内的重新定价“缺口”，再乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入的影响。(17.)商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于()。A.增加收益B.提高经济资本配置效率C.降低客户违约风险D.实现资产多元化配置正确答案：C参考解析：ABD三项属于贷款转让的主要目的。(18.)下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是()。A.单笔不超过100万授信的个人信用卡B.某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款C.以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款D.某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信正确答案：A参考解析：合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。(19.)商业银行应该高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买()。A.保证保险B.信用保险C.财产保险D.责任保险正确答案：C参考解析：由于个人贷款的抵押权实现困难，商业银行应当高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买财产保险。(20.)下列关于信用风险组合模型，说法正确的是（）。A.CreditPortfolioView模型直接将转移概率与微观因素的关系模型化，然后通过不断加入微观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。B.CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在无期限内可能发生的最大损失。C.CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。D.CreditPortfolioView模型比较适用于冲动类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。正确答案：C参考解析：选项A，CreditPortfolioView模型是直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值，而不是微观因素。选项B，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。选项D，CreditPortfolioView模型比较适用于投机类型而不是冲动类型的借款人，因为投机类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。(21.)为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权()。A.实施银行监管B.要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划C.披露被审计单位的风险管理状况D.查看被审计单位的年度重大事件正确答案：B参考解析：为确保客观、公正地发表升级意见，有关法律赋予了外部审计机构以下权利：1.外部审计机构有权力要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报；2.有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒；3.有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明资料；4.及时向有关机关机构反映被审计单位严重违反国家规定的财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为。(22.)盈利能力监管指标中，非利息收入比率＝()。A.非利息收入比率＝非利息收入／资产总额B.非利息收入比率＝非利息收入／（营业收入-营业支出）C.非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／资产总额D.非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（营业收入-营业支出）正确答案：D参考解析：考查风险抵补类指标。非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（营业收入-营业支出）(23.)我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。A.25％B.30％C.50％D.75％正确答案：A参考解析：根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》第八条，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25％。(24.)下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值(VaR)的是()。A.互换合约B.交易活跃的金融产品C.交易不活跃的金融产品D.场外信用衍生产品正确答案：B参考解析：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法对数据样本选择区间较为敏感，既可能包括极端的价格波动，也可能排除极端情况，ACD三项数据不易获取。(25.)下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是()。A.该指标是一个静态指标B.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率正确答案：A参考解析：A项错误，风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。(26.)下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是()。A.CreditMetrics模型解决了计算非交易性资产组合VaR的难题B.CreditMetrics模型是目前国际上应用比较广泛的信用风险组合模型之一C.CreditMetrics模型的目的是计算单一资产在持有期限内可能发生的最大损失D.CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型正确答案：C参考解析：C项错误，CreditMetrics模型的目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。通常，非交易性资产组合（如贷款以及一些私募债券）的价格不能够像交易性资产组合（如股票）的价格一样容易获得，因此，非交易性资产组合的价格波动率（标准差）也同样难以获得。CreditMetrics模型的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合VaR这一难题。(27.)集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括()。A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位（含集团公司本部）的最高授信额度的参考值D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额正确答案：B参考解析：B项不正确，它是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。(28.)从所有权角度看，商业银行资本的主要部分是（）A.自有资本B.经济资本C.借入资本D.核心一级资本正确答案：C参考解析：从所有权角度看，商业银行资本由两部分构成：一部分是银行资本家投资办银行的自有资本;另一部分是吸收存款的借入资本。其中，借入资本是银行资本的主要部分。(29.)商业银行将（）和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。A.盈利能力B.领导能力C.企业社会责任D.战略发展计划正确答案：C参考解析：将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。(30.)当久期缺口为正值时，市场利率上升，银行价值将()；市场利率下降，银行价值将()。A.上升，上升B.下降，下降C.上升，下降D.下降，上升正确答案：D参考解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。(31.)外部欺诈事件是指()。A.故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件B.第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件C.因自然灾害或其他事件（如恐怖袭击）导致实物资产丢失或毁坏的损失事件D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件正确答案：B参考解析：外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。(32.)久期缺口等于资产加权平均久期与负债加权平均久期和()的乘积之差。A.资产负债率B.收益率C.指标利率D.市场利率正确答案：A参考解析：久期缺口等于资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率的乘积之差。久期缺口=资产加权平均久期-（总负债／总资产）×负债加权平均久期(33.)当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场下跌，商业银行金融债的信用点差（）。A.相对扩张B.相对收缩C.不变D.不确定正确答案：A参考解析：当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场下跌，商业银行金融债的信用点差相对扩张。(34.)()是商业银行的决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A.董事会B.最高风险管理委员会C.高级管理层D.风险管理部门正确答案：A参考解析：董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任。(35.)下列关于《商业银行资本管理办法（试行）》中的国内系统重要性银行附加资本要求为()。A.5%B.1%C.6%D.8%正确答案：B参考解析：银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层次是最低资本要求。第二个层次是储备资本要求和逆周期资本要求。第三个层次是系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1%，由核心一级资本满足;若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。第四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求，确保资本充分留盖所有实质性风险。(36.)新产品／业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险是指()。A.市场风险B.监管风险C.合规风险D.操作风险正确答案：C参考解析：合规风险指新产品(业务)因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。(37.)日常国别风险信息监测应遵循的原则不包括()。A.完整性B.独立性C.及时性D.相关性正确答案：D参考解析：日常国别风险信息监测应遵循完整性、独立性和及时性原则。完整性是指应该收集全部的风险信息，对所有可能会产生负面影响、提高银行风险的信息都应该关注整理。独立性一方面是指在处理收集的信息时，不依赖第三方判断、不主观推断，避免收集到的信息有失公允，另一方面是指根据内部控制要求，风险监测的职能独立于业务职能部门。及时性是指保证信息的时效性，保证在发生国别风险事件的第一时间收集信息，从而在第一时间作出预警措施。故本题选D。(38.)《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行()的信息披露要求A.资本计量和管理B.财务会计报告C.公司治理情况D.年度重大事项正确答案：A参考解析：银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求,则侧重于商业银行资本计量和管理相关信息的披露。(39.)下列选项中，属于商业银行面临的技术风险是（）。A.技术开发失败B.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈C.银行的信息系统安全性存在风险D.银行缺乏独特的品牌形象正确答案：C参考解析：技术风险：商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。选项A属于项目风险；选项B属于行业风险；选项D属于品牌风险。(40.)商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性如表1—2所示。根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是()。Ⅰ．A和B具有同样的预期收益水平Ⅱ．A和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11．25％Ⅲ．C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择Ⅳ．A和B的组合是一种良好的风险转移策略A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ正确答案：D参考解析：通过预期收益率和方差可判断金融产品的收益与风险：A的预期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×（5％-10％）2+0．5×（10％-10％）2+0．25×（15％-10％）2=0．00125；B的预期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×（5％-10％）2+0．5×（15％-10％）2=0．0025；C的预期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×（5％-11．25％）2+0．25×（10％-11．25％）2+0．5×（15％-11．25％）2=0．00171。Ⅰ、Ⅱ项正确。Ⅲ项，金融产品的选择不仅要考虑预期收益率，还要考虑风险；Ⅳ项，风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易（如互换、期权等）等。(41.)下列不属于由基于损失事件类型对操作风险进行分类的是()。A.实物资产的损坏B.外部欺诈事件C.内部欺诈事件D.资产损失正确答案：D参考解析：(42.)下列情形属于因系统缺陷而引发的操作风险的是（）。A.洪灾损毁了某银行的大量重要账册B.某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断C.某银行财务系统建设存在缺陷，丢失部分重要文件D.某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资.造成客户损失正确答案：B参考解析：A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于内部流程而引发的操作风险：D项是由于人员因素而引发的操作风险。(43.)在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断客户的（）。A.平均债务承受额B.长期债务承受额C.最高债务承受额D.最低债务承受额正确答案：C参考解析：商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。(44.)操作风险专项报告由相关业务部门负责编写，分析报告各项业务或产品中存在的风险隐患，提交（），并向高管层报告。A.操作风险牵头部门B.高管层C.相关业务部门D.董事会正确答案：A参考解析：操作风险专项报告由相关业务部门负责编写，分析报告各项业务或产品中存在的风险隐患，提交操作风险牵头部门，并向高管层报告。(45.)商业银行对操作风险损失数据收集应当遵循的原则不包括()。A.重要性B.谨慎性C.多样性D.统一性正确答案：C参考解析：商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循如下原则：①重要性原则；②准确性原则；③统一性原则；④谨慎性原则；⑤全面性原则。(46.)流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。A.30B.60C.90D.15正确答案：A参考解析：流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。(47.)商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于_________实证数据，且数据观察期至少覆盖_________完整的经济周期。()A.短期；一个B.长期；两个C.长期；一个D.短期；两个正确答案：C参考解析：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。(48.)下列不属于对实质性风险的评估的总体要求的是()。A.商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染B.商业银行应当消除各类主要风险C.商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险D.商业银行应当有效评估和管理各类主要风险正确答案：B参考解析：总体要求：（1）商业银行应当有效评估和管理各类主要风险（2）商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险（3）商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。(49.)违约发生的主要原因不包括（）。A.债务人自身因素B.债务人所在行业或区域因素C.宏观经济因素D.微观经济因素正确答案：D参考解析：违约的发生主要基于以下原因：（1）债务人自身因素；（2）债务人所在行业或区域因素；（3）宏观经济因素。其中，行业或区域因素将同时影响同一行业或地区所有债务人违约的可能性，而宏观经济因素将导致不同行业之间的违约相关性。(50.)()是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值正确答案：B参考解析：B项符合题意，久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。A项，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响；C项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法；D项，风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。故本题选B。(51.)市场风险报告不包括（）关键要素。A.模型输出概要B.模型运行过程C.模型运行结果D.重要的模型假设和参数正确答案：B参考解析：市场风险报告应包括模型输出概要、模型运行结果、重要的模型假设和参数、模型局限性等关键要素，以及定期的敏感性分析、情景分析结果等补充信息。(52.)商业银行因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件应当归属于（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险正确答案：B参考解析：商业银行因黄金价格波动而遭受损失，此风险事件应当归属于市场风险中的汇率风险。(53.)（）并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A.风险规避B.风险转移C.风险分散D.风险对冲正确答案：B参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。(54.)()通常被认为是商业银行破产的直接原因。A.流动性风险B.信用风险C.操作风险D.战略风险正确答案：A参考解析：流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构等不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次生风险，但同时流动性风险又可能引发其他风险，或进一步加剧其他风险的严重程度，使银行蒙受严重损失，甚至最终引发清偿性风险。因此流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因。(55.)根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150％调整为_________，贷款拨备率监管要求由2．5％调整为_________。()A.120％～150％；2％～2.5％B.120％～150％；1.5％～2.5％C.130％～150％；1.5％～2.5％D.130％～150％；2％～2.5％正确答案：B参考解析：监管部门会根据经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和盈利状况的不同，对贷款损失准备监管要求进行动态化和差异化调整。根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150％调整为120％～150％，贷款拨备率监管要求由2．5％调整为1．5％～2．5％。(56.)商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是（）。A.建立完善的内部控制体系B.正确划分银行账簿与交易账簿C.制定合理的中长期经营战略D.正确划分表内业务和表外业务正确答案：B参考解析：合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行账簿利率风险管理指引》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大类。(57.)某银行2018年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2％，则该银行次级类贷款余额最多为()亿元。A.200B.300C.600D.800正确答案：A参考解析：不良贷款率=[（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）／各项贷款]×100％，因此要使不良贷款率不高于2％，次级类贷款余额最多为：40000×2％-400-200=200（亿元）。(58.)监管部门对内部控制评价的内容不包括（）。A.内部环境评价B.信息披露评价C.控制活动评价D.信息与沟通评价正确答案：B参考解析：内部控制主要包括内部环境、风险评估、控制活动、内部监督、信息与沟通五大要素。(59.)国别风险的评估指标不包括（）。A.质量指标B.等级指标C.比例指标D.数量指标正确答案：A参考解析：国别风险评估指标包括：数量指标、比例指标、等级指标。(60.)商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，其中组织开展压力测试，参与压力测试目标、方案及重要假设的确定的是()。A.董事会B.股东大会C.监事会D.高级管理层正确答案：D参考解析：高级管理层的职责之一是组织开展压力测试，参与压力测试目标、方案及重要假设的确定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的运用，确保资本应急补充机制的有效性。(61.)外部的盗窃、抢劫行为属于（）。A.内部欺诈B.外部欺诈C.人员因素D.系统缺陷正确答案：B参考解析：外部欺诈事件，指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。(62.)超额备付金率计算公式中的各项存款不包括下列哪项（）A.财政性存款B.库存现金C.各项存款D.超额准备金存款正确答案：A参考解析：超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/各项存款(63.)商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势，报告的内容不包括()。A.评估主要风险状况及发展趋势B.评估战略目标和内部环境对资本水平的影响C.提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议D.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险正确答案：B参考解析：商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。报告应至少包括以下内容：（一）评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。（二）评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。（三）提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。(64.)商业银行资金交易部门采用风险价值（VaR）计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则()。A.第一种方案的VaR值大于第二种方案的VaRB.第一种方案的VaR值小于第二种方案的VaRC.两种方案的VaR值不可比D.由于是针对同一交易头寸，两种方案的VaR值相等正确答案：B参考解析：VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。由于是针对同一交易头寸，所以第二种方案的VaR值大于第一种方案的VaR。(65.)商业银行()负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层正确答案：D参考解析：商业银行高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。(66.)操作风险评估的评估阶段不包括（）。A.识别主要风险点B.开展评估C.制定改进方案D.整合结果正确答案：D参考解析：操作风险评估的评估阶段：（1）识别主要风险点；（2）召开会议；（3）开展评估；（4）制定改进方案。D项整合结果是报告阶段的内容。(67.)处于声誉风险管理第一线的部门是()：A.声誉风险管理部门B.声誉风险审计部门C.声誉风险监测部门D.声誉风险评估部门正确答案：A参考解析：声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。(68.)下列关于风险管理组织中各个机构的说法，正确的是()。A.董事会负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作B.高级管理层设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标C.董事会负责审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效D.风险管理部门负责对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价正确答案：C参考解析：商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任，履行以下职责：设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批银行内部资本充足评估程序，确保资本充分覆盖主要风险；审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效；监督内部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性；审批并监督资本规划的实施，满足银行持续经营和应急性资本补充需要；至少每年一次审批资本充足率管理计划，审议资本充足率管理报告及内部资本充足评估报告，听取对资本充足率管理和内部资本充足评估程序执行情况的审计报告；审批资本充足率信息披露政策、程序和内容，并保证披露信息的真实、准确和完整；确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作；商业银行采用资本计量高级方法的，董事会还应负责审批资本计量高级方法的管理体系实施规划和重大管理政策，监督高级管理层制定并实施资本计量高级方法的管理政策和流程，确保商业银行有足够资源支持资本计量高级方法管理体系的运行。商业银行高级管理层根据业务战略和风险偏好负责组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。(69.)根据监管机构的规定，操作风险包含()。A.声誉风险B.法律风险C.战略风险D.流动性风险正确答案：B参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。(70.)利率风险按照来源不同，分为缺口风险、基准风险和()。A.期限结构风险B.期权性风险C.流动性风险D.价格风险正确答案：B参考解析：利率风险按照来源不同，分为缺口风险、基准风险和期权性风险。(71.)净稳定资金比率（NSFR）是商业银行流动性管理的重要指标，其定义为可用稳定资金与所需资金的比例，根据我国监管要求，该指标必须大于()。A.100％B.50％C.150％D.75％正确答案：A参考解析：净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100％。净稳定资金比率指标包含两部分内容：可用稳定资金（ASF）和所需稳定资金（RSF）。(72.)利率风险的交易账簿产品包括债券、利率及利率衍生工具头寸。下列（）属于这些种类。A.商业票据B.可转让存单C.可转换优先股D.承兑汇票正确答案：B参考解析：涉及利率风险的交易账簿产品包括债券(固定利率和浮动利率债券、央行票据、可转让存单、不可转换优先股及按照债券交易规则进行交易的可转换债券)、利率及债券衍生工具头寸。(73.)某商业银行的老企业客户经营利润大幅度提高，该企业为了扩大生产，欲向银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，并计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请（）。A.合理，短期贷款可以给银行带来利息收入B.合理，企业可以用利润来偿还贷款C.不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降D.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资正确答案：D参考解析：购买设备和扩建仓库是用于长期投资，企业应申请的是长期的贷款，申请一笔短期贷款进行购买设备和扩建仓库是不合理的。(74.)商业银行风险管理的主要策略不包括()。A.风险分散B.风险对冲C.风险规避D.风险隐藏正确答案：D参考解析：商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。(75.)与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更加关注()可能造成的影响。A.管理层风险B.生产风险C.系统风险D.个体风险正确答案：C参考解析：与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响。(76.)假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以()。A.买入期限较短的金融产品B.买入期限较长的金融产品C.卖出期限较短的金融产品D.卖出期限较长的金融产品正确答案：B参考解析：假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。(77.)下列关于风险的说法，正确的是()。A.对大多数商业银行来说，贷款不是最主要的信用风险来源B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失正确答案：D参考解析：对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源；信用风险既存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中;对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此其潜在风险不容忽视；从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失。(78.)某银行资产负债表如表4—1所示。由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化．所以这笔相当于3亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种（）。表4—1某银行资产负债表A.交易性外汇敞口B.非交易性外汇敞口C.基准风险D.收益率曲线风险正确答案：B参考解析：非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。题中，相当于3亿美元的欧元贷款与5亿美元定期存款之间币种不匹配，存在非交易性外汇敞口。(79.)根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国系统重要性银行的资本充足率不得低于()。A.11.5％B.11％C.8％D.10.5％正确答案：A参考解析：2013年1月1日，《商业银行资本管理办法（试行）》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11．5％和10．5％。(80.)()是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要的持有的资本数额。A.监管资本B.经济资本C.会计资本D.账面资本正确答案：B参考解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。(81.)请根据下表，回答下列试题。表某银行持有的各种货币的外汇敞口头寸如果该银行资产负债表上有日元资产1500，日元负债800，银行卖出的日元远期合约头寸为500，买入的日元远期合约头寸为200，持有的期权敞口头寸为50，则日元的敞口头寸是（）。A.多头750B.空头750C.多头450D.空头450正确答案：C参考解析：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(即期资产-即期负债)+(远期买入-远期卖出)+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(1500-800)+(200-500)+50=450>0，因此，该银行在日元上处于多头，即日元的敞口头寸为多头450。(82.)请根据下表，回答下列试题。表某银行持有的各种货币的外汇敞口头寸根据表中数据和第1题的计算结果，计算银行持有的货币组合的累积总敞口头寸和净总敞口头寸分别是（）。A.350；-70B.350；70C.930；-370D.930；370正确答案：D参考解析：(1)累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，即200+450+150+80+50=930；(2)净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即200+450-150-80-50=370。(83.)请根据下表，回答下列试题。表某银行持有的各种货币的外汇敞口头寸使用短边法计算银行的总敞口头寸是（）。A.70B.250C.350D.650正确答案：D参考解析：短边法的计算分为三步：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。该银行外汇多头头寸之和为：200+450=650，空头头寸之和为：150+80+50=280，由于前一个总数绝对值较大，所以其总敞口头寸为650。(84.)请根据下表，回答下列试题。表某银行持有的各种货币的外汇敞口头寸如果此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口头寸时主要考虑不同货币汇率的相关性，则银行使用的总敞口头寸应为（）。A.-370B.250C.350D.370正确答案：D参考解析：净敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应，该计量方法较为激进。使用净敞口头寸法得到的总敞口头寸=200+450-150-80-50=370。(85.)材料题请根据表，回答下列4题。[不定项选择题]若该银行资产负债表上有日元资产1500，日元负债800，银行卖出的日元远期合约头寸为500，买入的日元远期合约头寸为200，持有的期权敞口头寸为50，则日元的敞口头寸为()。A.空头450B.空头750C.多头450D.多头750正确答案：C参考解析：单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（即期资产-即期负债）+（远期买入-远期卖出）+期权敞口头寸+其他敞口头寸=（1500-800）+（200-500）+50=450>0，因此，该银行在日元上处于多头，即日元的敞口头寸为多头450。(86.)材料题请根据表，回答下列4题。[不定项选择题]根据表中数据和第（1）题的计算结果，计算银行持有的货币组合的累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为()。A.350；-70B.350；70C.930；-370D.930；370正确答案：D参考解析：①累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，即200+450+150+80+50=930；②净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即200+450-150-80-50=370。(87.)材料题请根据表，回答下列4题。[不定项选择题]使用短边法计算银行的总敞口头寸为()。A.70B.280C.350D.650正确答案：D参考解析：短边法的计算分为三步：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比较这两个总数；最后选择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。该银行外汇多头头寸之和为：200+450=650，空头头寸之和为：150+80+50=280，由于前一个总数绝对值较大，所以其总敞口头寸为650。(88.)材料题请根据表，回答下列4题。[不定项选择题]若此银行对待外汇风险的态度较为激进，计量总敞口头寸时主要考虑不同货币汇率的相关性，则银行使用的总敞口头寸应为()。A.-370B.280C.350D.370正确答案：D参考解析：净敞口头寸法主要考虑不同货币汇率波动的相关性，认为多头与空头存在对冲效应，该计量方法较为激进。使用净敞口头寸法得到的总敞口头寸=200+450-150-80-50=370。多选题（共20题，共20分）(89.)商业银行应根据()决定信息科技内部审计范围和频率。A.业务性质B.规模C.复杂程度D.信息科技应用情况E.信息科技风险评估结果正确答案：A、B、C、D、E参考解析：内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。(90.)操作风险评估的步骤中，属于准备阶段的有()。A.识别评估对象B.绘制流程图C.收集评估背景信息D.提出优化方案E.整合评估成果正确答案：A、B、C参考解析：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：①准备阶段，包括制定评估计划、识别评估对象、绘制流程图、收集评估背景信息；②评估阶段，包括识别主要风险点、召开会议、开展评估、制定改进方案；③报告阶段，包括整合结果和双线报告。(91.)设计良好的关键风险指标体系的原则不包括（）。A.平衡性B.整体性C.客观性D.敏感性E.及时性正确答案：A、C、E参考解析：设计良好的关键风险指标体系的原则：（1）整体性。监测工作要能够反映操作风险全局状况及变化趋势，揭示诱发操作风险的系统性原因，实现对全行操作风险状况的预警；（2）重要性。监测工作要提示重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患，反映全行操作风险的主要特征；（3）敏感性。监测指标要与操作风险事件密切相关，并能够及时预警风险变化，有助于实现对操作风险的事前和事中控制；（4）可靠性。监测数据来源要准确可靠，具有可操作性，要保证监测工作流程、质量可控，要建立起监测结果的验证机制；（5）有效性。监测工作要根据经营发展和风险管理战略不断发展和完善，指标是开放的、动态调整的，监测工作要持续、有效。(92.)适时发现可能预示即将发生流动性风险的预警信号，有助于商业银行及时采取措施降低流动性风险。下列可被认为是商业银行流动性风险预警信号的有()。A.银行发行的股票价格异常下跌B.市场上愿意提供融资的交易对手数量减少C.银行发行的可流通债券（包括次级债）的交易量显著增加，且买卖利差扩大D.银行评级下调E.资产质量恶化正确答案：A、B、C、D、E参考解析：银行如果持续性忽视预警指标，并在预警信号产生期间不积极建立流动性储备，则容易成为触发流动性危机的主要原因。流动性风险预警信号包括：①银行收入下降；②资产质量恶化，如不良资产的增加；③银行评级下调；④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；⑤股价大幅下跌；⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；⑦无法获得市场借款。(93.)流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为()。A.资产流动性B.资本流动性C.负债流动性D.表外流动性E.表内流动性正确答案：A、C、D参考解析：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。(94.)下列各项属于商业银行从事的银行账簿中的外币业务活动的有（）。A.外币存款B.外币贷款C.外币债券投资D.外汇远期的买卖E.跨境投资正确答案：A、B、C、E参考解析：商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易。银行账簿中的外币业务主要是指外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。(95.)企业的生产与经营风险主要表现为()。A.行业风险B.产品风险C.生产风险D.销售风险E.总体经营风险正确答案：B、C、D、E参考解析：企业的生产与经营风险主要表现为：①总体经营风险；②产品风险；③原料供应风险；④生产风险；⑤销售风险。(96.)下列关于贷款分类与债项评级的说法不正确的有()。A.债项评级与客户评级构成的二维评级能够实现更为细化的贷款分类B.债项评级综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级C.贷款分类可同时用于审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断D.债项评级主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价E.债项评级仅考虑影响交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成正确答案：B、C、D参考解析：B项错误，贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素；C项错误，债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断；D项错误，贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。故本题选BCD。(97.)下列关于商业银行区域限额管理的说法，正确的有()。A.在我国，区域限额管理包括国家限额管理B.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的C.国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置区域风险限额D.在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额E.在我国，当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制正确答案：B、C、D、E参考解析：A项错误，区域风险限额管理与国家风险限额管理有所不同。BC项正确，国外银行一般不对一个国家内的某一区域设置区域风险限额，而只是对较大的跨国区域，如亚太区、东亚区、东欧等设置信用风险暴露的额度框架。我国幅员辽阔、各地经济发展水平差距较大，因此在一定时期内实施区域风险限额管理还是很有必要的。DE项正确，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制。故本题选BCDE。(98.)巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确的有()。A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险D.商业银行由于决策错误，属于战略风险E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险正确答案：B、D、E参考解析：第一项属于信用风险，第三项属于流动性风险。(99.)标准法的业务条线包括（）。A.公司金融B.交易和销售C.零售银行业务D.商业银行业务E.支付和清算正确答案：A、B、C、D、E参考解析：标准法业务条线分为9个：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务。(100.)信息与沟通主要包括（）。A.信息搜集B.信息传递C.信息处理D.信息共享E.反舞弊机制正确答案：A、B、D、E参考解析：信息与沟通主要包括:信息收集、信息传递、信息共享和反舞弊机制。(101.)商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告应至少包括以下内容()。A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响B.定期报告流动性风险水平指标C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险D.确定监管资本要求E.提出确保资本能够充