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文档简介

年度财务情况说明书如何写********************有限公司由原国有企业********************改制而成,于2006年1月重新注册,注册资本人民币****万元。年末职工人数**人。

在中心领导的带领下,通过拓宽销售渠道,提高产品质量,增加产销量,降低能耗,坚持以人为本,持续创新,产品优质,服务周到,信守合同,顾客满意的质量方针,重视人力资源的开发和管理,不断提高员工素质,经中心全体员工的共同努力,本年度实现了主营业务收入****万元,其他业务收入****万元,利润总额****万元,年末公司资总额****万元,净资产****万元。

一、生产经营的基本情况

1、中心主要经营范围:染整机械、印染器材的调试、检测,印染布及大整理布制造,印染及印染机械技术咨询,技术服务,染整机械零配件加工及修理,经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和三来一补业务。

公司年末从业人员**人,内退人员**人,全年平均职工人数**人,

2、中心本年度主营业务收入****万元,其中代霸洋公司加工收****万元。

3、对企业业务有影响的知识产权的有关情况。无

4、开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况。无

5、经营中出现的问题与困难,以及需要披露的其他业务情况与事项等。

(参考年度总结报告)

二、利润实现、分配及企业盈亏情况

1、与上年相比,2006年度销售收入增加****万元,同比增长741.99%。

2、2006年度产品销售成本****万元,比上年的****万元,同比增加324.12%。营业费用本年与上年相比下降28.85%。管理费用本年与上年相比下降9.08%。

3、其他业务收入与上年相比增****万元,增长24.99%。

4、本年度营业外收入与上年相****万元,营业外支出比上年****万元。

5、利润分配情况。

2006年度公司营业利润******万元,营业外收支净额****万元,利润总额****万元,加上年初未分配利润****万元,调整年初未分配利润****万元(其中调减查补所****万元,因改制帐务调整而调增****万元),本年度可供分配利润****万元。公司本年度未提取法定盈余公积和公益金,全部转作未分配利润。

6、利润表中,无两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占报告期利润10%(含10%)以上的项目。

7、税赋调整对净利润的影响,包括有关税种和税率调整、享受各种税收优惠政策退税返还等数额:无

8、会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额,会计估计变更对利润总额的影响数额:无

三、资金增减和周转情况

1、年末资产总额****万元,比年初增加****万元,增长7.40%,年末资产总额中,流动资产****万,占资产总额的66.49%,固定资产****万元,占资产总额的33.51%。各项资产在资产总额中所占比重及年末比年初增减额见下表:

资产

行次

年初数

期末数

增减额

所占比重

货币资金

1

应收票据

3

应收股利

4

应收账款

6

其他应收款

7

预付账款

8

存货

12

其中:原材料

13

库存商品(产成品)

14

流动资产合计

19

固定资产原价

25

减:累计折旧

26

固定资产净值

27

固定资产净额

29

固定资产合计

34

资产总计

47

2、不良资产情况。公司年末无三年以上应收帐款,三年以上其他应收款共*****元。详见下表:

项目

金额

合计

3、年末流动负债****万元,比年初减少****万元,减幅20.50%,无长期负债。各项负债所占比重及年末比年初增减额见下表:

负债及所有者权益

行次

年初数

期末数

增减额

所占比重

应付账款

50

预收账款

51

应付工资

52

应付福利费

53

应交税金

56

其他应交款

57

其他应付款

58

预提费用

59

流动负债合计

65

4、中心年末无三年以上应付帐款。三年以上其他应付款元(见下表)。

单位名称

期末余额贷方

合计

5、年末中心的流动比率1.15,速动比率为1.13,表明中心有一定的偿还流动负债的能力。几个效绩评价指标见下表:

项目

比率

销售利润率

流动资产周转率(次)

应收帐款周转率(次)

存货周转率(次)

成本费用利润率

资产负债率

净产收益率

总资产报酬率

总资产周转率(次)

销售(营业)增长率

总资产增长率

6、企业从事委托理财、期货及衍生品交易、股票投资、基金投资、房地产投资等业务占用资金和效益情况:无

7、企业债务重组事项及对本期损益的影响:无

8、资产、负债、所有者权益项目中,无两个期间的的数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占报表日资产总额的5%(含5%)以上的项目。

四、主要税费缴纳情况

2006年中心累计应交各类税金****万元,实际上交各类税金(含教育附加)****万元,其中增值税****万元,另交纳物调基金、防洪基金、粮食风险基金****万元。各项税费都按时缴纳,没有拖欠情况。

五、本年度没有对企业财务状况、经营成果和现金流量存在重大影响的其他事项。

六、2007年中心财务管理重点工作总体目标和工作要点:

公司2006年财务工作的总体目标是:以三个代表重要思想为指导,贯彻十六大会议精神,紧紧围绕公司改革改制和结构调整总体部署和年度经营目标,开拓进取,与时俱进,加快建立完善适应现代企业制度和公司管理体制下的资产、资金等财务管理新体制;严格执行《会计法》和企业会计制度、企业会计准则,认真贯彻落实集团总公司《财务管理制度》,进一步提高企业财务管理和会计核算水平;加强中心会计电算化工作;强化培训,加快建设一只诚实守信的中心财会队伍。小编寄语:会计学是一个细节

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