企业费用报销流程图

企业费用报销流程图演讲人：日期：目录CONTENTS02.审批流程04.报销单据管理05.报销政策与规定01.费用报销申请03.费用报销支付06.报销流程优化建议01费用报销申请CHAPTER填写报销申请单填写其他信息如报销方式、开户行及账号等。填写报销费用详细信息包括费用类别、金额、日期、用途等。填写申请人基本信息包括姓名、部门、职务、联系方式等。必须提供正规发票，且发票内容与报销费用相符。发票根据报销费用类别，可能需要提供相应证明材料，如差旅费需要提供出差申请单、交通票据等。证明材料为避免申请单丢失或审批过程中出现问题，建议提交复印件。报销申请单复印件附上相关票据和证明材料将填写完整的报销申请单及相关票据、证明材料提交给直接上级。提交申请直接上级会对申请进行审核，如有不符合公司规定或需要补充材料的情况，会及时通知申请人。等待审批如果申请通过审批，直接上级会在申请单上签字并交还申请人，申请人可以据此进行后续报销操作。审批通过提交给直接上级审批02审批流程CHAPTER直接上级审批审批内容报销申请是否符合公司政策，报销金额是否合理，票据是否齐全等。审批方式线上审批或线下审批。审批人直接上级。审批结果通过或不通过。ABCD复核内容报销单据的真实性和合法性，报销金额是否准确，是否超出预算等。财务部门复核复核人财务部门专职人员。复核方式通过财务系统进行复核，或人工复核。复核结果通过、不通过或退回重新申请。2014总经理或相关负责人最终审批04010203审批内容重大报销项目的审批，如高额费用、特殊事项等。审批方式总经理或相关负责人签字审批。审批人总经理或相关负责人。审批结果最终审批通过或不通过。03费用报销支付CHAPTER报销款项支付财务部门确认无误后，按照规定的程序支付报销款项，并及时通知报销人。核对审批单与报销单财务部门在支付报销款项前，需核对审批单与报销单上的信息是否一致，包括报销人、报销金额、报销事项等。支付方式选择财务部门根据报销金额和报销人的需求，选择合适的支付方式，如现金、银行转账或支票等。财务部门支付报销款项收款确认报销人收到报销款项后，需及时与财务部门确认收款金额和方式。填写收款凭证报销人需填写收款凭证，包括收款日期、金额、收款方式等信息，并签字确认。报销人确认收款记账处理财务部门根据报销凭证进行记账处理，将报销金额计入相应的会计科目，并核对账目余额。审核与审计财务部门需定期对报销事项进行审核与审计，确保报销合规、合理、准确。报销凭证整理财务部门需将报销凭证（如发票、报销单等）整理齐全，并按照规定进行归档。财务部门记账处理04报销单据管理CHAPTER电子归档和纸质归档两种方式，确保报销单据的完整性和安全性。归档方式包括报销单据、相关凭证、审批文件等，需分类归档，方便查询。归档内容根据企业财务制度和法规要求，确定报销单据的归档期限，确保单据的长期保存。归档期限报销单据归档保存010203审核周期根据企业财务制度，确定审核报销单据的周期，如月度、季度、年度等。审核内容审核报销单据的真实性、合法性、完整性以及是否符合企业财务制度和政策。审核方式采用抽查、复审等方式进行审核，确保报销单据的准确性和合规性。030201定期审核报销单据查询方式提供多种查询方式，如按日期、报销人员、报销类型等条件进行查询，方便快速定位。追溯要求查询权限报销单据的查询与追溯对报销单据进行全链条追溯，包括报销申请、审批、付款等各环节，确保报销流程的可追溯性。根据企业实际情况，设置不同级别的人员查询权限，保护企业财务数据的隐私和安全。05报销政策与规定CHAPTER报销政策的目的详细阐述政策适用于哪些员工、哪些类型的费用可以报销。报销政策的适用范围报销政策的调整政策可能会根据公司实际情况、市场变化以及财务需求进行调整。明确员工在业务活动中所花费的费用如何申请报销以及相应的审批流程。公司报销政策解读列举各类费用（如交通费、住宿费、餐饮费等）的报销标准。费用类别与报销标准规定每个员工或每个部门在一定时期内的报销总额度。报销额度限制明确员工在申请报销时需要提供的凭证，如发票、收据、报销单等。报销凭证要求报销标准与限制01违规报销的后果包括警告、罚款、降职、解雇等，甚至可能涉及法律责任。违规报销的后果与处理02违规报销的处理流程详细阐述公司如何处理违规报销行为，包括调查、核实、处理等环节。03预防措施公司采取的培训、内部审计等措施，以预防违规报销行为的发生。06报销流程优化建议CHAPTER将多个相关的报销单据和报表合并，避免重复填写和提交。合并相关单据和报表鼓励员工使用自助报销系统，减轻财务部门的工作负担。实行自助报销制度精简报销流程，减少不必要的审批环节和管理层级。去除不必要的审批环节简化报销申请手续明确各项报销的标准和审批要求，避免审批过程中的主观判断。制定明确的审批标准利用电子化的审批工具，实现快速审批和反馈。采用快速审批工具对于大额或敏感的报销项目，建立多层次的审批机制，确保审批的严谨性和效率。建立多层次审批机制提高审批效率鼓励员工使用电子单据和票据，减少纸质单据的流转