华为费用报销制度

一、出差申请相关规定申请流程各部门建立并严格执行出差审批制度，人员出差须事先填写出差申请，并将其附在费用报销单后。若因外部邀请等情况出差，还须将邀请函等文档附在出差申请后。出差申请应完整、详细填写出差的起程日、预计外出公干时间、出差目的等信息，且须得到出差人员直接主管的批准。若出差受益部门与员工所在部门不一致，出差申请还须得到受益部门权签人审批同意。副总裁以上的人员出差须得到主管领导的批准。出差延期规定出差延期（实际出差天数超过事前审批的出差天数）时，须事先征得直接主管部门的同意，出差结束后须在报销单上注明原因或另附文字说明，并经直接主管批准，否则延期期间的费用不予报销。二、差旅费用管理机票相关规定一般情况下，员工出差应乘坐飞机经济舱，并根据业务日程尽量直飞。但以下情形可选择乘坐商务舱：40岁以上高级副总裁、45岁以上总监（以及同级别业务专家）可以选用商务舱。其他员工因出差途中生病等特殊情况乘坐商务舱的，须经部门权签人审批同意。紧急情况、出差途中生病，或因其他特殊情况，经财务权签人批准的。陪同客户原则上不要求同舱位，确需同舱位的，须经一级部门权签人审批同意。不符合以上条件乘坐商务舱的，公司按经济舱标准报销。住宿相关规定入住酒店应优先选择公司签约酒店，签约酒店无法安排等特殊情况方可入住非签约酒店。住宿费在公司开支标准内据实报销。若入住酒店的标准超过公司住宿标准，事前须经二级部门权签人审批同意。住宿发票上应注明住宿的起止日期、住宿单价、费用项目等信息，报销时原则上须提供详细费用清单。员工因私发生的餐费、电话费、洗衣费等费用由个人承担。三、员工和主管的责任员工责任出差前填写出差申请并提交直接主管批准。对发生的差旅费用进行合理的成本控制。对各项差旅费用，在发生之前已经充分理解本制度对此的规定。任何与本制度不符、或超出本制度所规定标准的费用，须事先获得财务权签人批准，并将财务权签人的批示附在费用报销单后，没有批示将按正常标准或范围报销，超过标准或范围的部分由个人承担。出差返回后，及时填写正确的费用报销单据并附上相应原始票据，报销费用。保证费用发生的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关补助，严禁私费公报。对于财务的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。主管责任对部门的出差需求进行合理有效的成本控制。员工出差前，由直接主管审批员工的出差申请，避免不必要的出差，以控制成本。对员工所报销费用的必要性、真实性、合理性进行全面审核，确保所发生各项费用符合本制度。对财务反馈的员工报销问题予以关注。四、财务相关环节优化审批环节：由电子审批代替人工审批，以前报销员必须找到领导面对面签字，现在电子流审批即可。单据流转环节：实现集中快递处理。以前报销人员挨个拿着单据送到财务部，现在只需快递寄至财务共享中心。付款环节：系统批量处理代替了逐笔打款。以前要由出纳一笔一笔给报销人员打款，现在系统能归集员工姓名、身份证号、银行账号等信息，与网银对接后可批量转账，大幅减少出纳的工作量。账务处理环节：由系统自动化处理代替手工录入。以前每报销一笔费用，会计就要做一笔分录，这样不仅效率低下，而且容易出错。现在，通过SSE费用报销系统与财务软件对接可直接生成会计凭证。五、差旅费包含内容及审核与账务处理差旅费包含内容参照《中央和国家机关差旅费管理办法》的规定，差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。在大多数企业实务中，具体包括：交通费：出差途中的车票、船票、机票等。车辆费用：如果是自带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等。住宿费。补助、补贴：误差补助、交通补贴等。市内交通费：目的地的公交、出租车等费用。杂费：行李托运、订票费等。财务人员审核差旅费报销单要点关注出差日期为非工作日的情况。关注记账凭证中差旅费报销金额为100的倍数情况。关注一定会计