三农村合作金融产品创新及管理办法

三农村合作金融产品创新及管理办法TOC\o"1-2"\h\u12747第一章合作金融机构概述 3250141.1合作金融机构的定义 3217141.2合作金融机构的作用与地位 372581.2.1满足农村金融需求 399461.2.2促进农村经济发展 3227841.2.3优化农村金融资源配置 3119791.2.4促进农村金融稳定 313171.2.5增强农村金融服务能力 4260061.2.6培养农村金融人才 46581第二章三农村合作金融产品创新原则 4156662.1创新方向与目标 447672.1.1明确创新方向 452122.1.2设定创新目标 410382.2创新过程中的合规性 495772.2.1遵循法律法规 4170112.2.2加强内部管理 5124702.3创新与风险控制 5316752.3.1识别和评估创新风险 5264802.3.2制定风险防控措施 5213582.3.3加强风险沟通与信息披露 5465第三章农村信贷产品创新 6247103.1短期贷款产品创新 610223.1.1产业链贷款 690223.1.2互助合作贷款 638893.1.3信用贷款 6312833.2中长期贷款产品创新 6186413.2.1项目贷款 665223.2.2产业链融资租赁 6285793.2.3农村土地经营权抵押贷款 6234663.3贷款担保方式创新 6141463.3.1担保 7173793.3.2农村集体资产抵押 711393.3.3第三方担保 73443.3.4互助合作担保 714620第四章农村存款产品创新 720264.1储蓄产品创新 7299204.2定期存款产品创新 7119864.3活期存款产品创新 86062第五章农村保险产品创新 834425.1农业保险产品创新 8322055.1.1产品定位 8204115.1.2产品设计 8269115.1.3产品推广与实施 8181345.2人寿保险产品创新 9270655.2.1产品定位 9245535.2.2产品设计 9266265.2.3产品推广与实施 9148945.3财产保险产品创新 9176495.3.1产品定位 978755.3.2产品设计 9269225.3.3产品推广与实施 1028622第六章农村支付结算产品创新 1087086.1支付工具创新 1045896.1.1引言 10255366.1.2创新支付工具的种类 10107686.1.3创新支付工具的推广策略 106326.2结算方式创新 1169526.2.1引言 11162746.2.2创新结算方式的种类 11190286.2.3创新结算方式的推广策略 11142676.3支付系统创新 1195876.3.1引言 11239826.3.2创新支付系统的种类 1118606.3.3创新支付系统的推广策略 1220572第七章三农村合作金融机构风险管理 12116387.1风险识别与评估 1238887.1.1风险识别 12226217.1.2风险评估 12259797.2风险控制与防范 13105297.2.1风险控制 13282487.2.2风险防范 13150197.3风险监测与预警 13236797.3.1风险监测 1347537.3.2风险预警 1319936第八章三农村合作金融机构内部控制 14130118.1内部控制体系建设 14289358.1.1目的与意义 1467078.1.2基本原则 14129408.1.3内部控制体系的主要内容 14123758.2内部控制制度的制定与执行 1569468.2.1内部控制制度的制定 15174518.2.2内部控制制度的执行 1528188.3内部审计与监督 15138468.3.1内部审计的职责 1596668.3.2内部审计的程序 15299438.3.3内部监督 166620第九章三农村合作金融机构监管政策 16276669.1合作金融机构监管政策概述 1624149.2合作金融机构监管指标体系 16126239.2.1市场准入指标 16179169.2.2业务运营指标 17323749.2.3风险管理指标 17243769.3监管政策的实施与调整 1754569.3.1监管政策的实施 17176959.3.2监管政策的调整 1828120第十章合作金融机构与农村经济发展 183275110.1合作金融机构在农业发展中的作用 181813810.2合作金融机构与农村产业融合 182168510.3合作金融机构与农村扶贫开发 18第一章合作金融机构概述1.1合作金融机构的定义合作金融机构是指以农民、农村小企业和农村经济组织为主要服务对象，以互助合作为基础，以服务成员和促进农村经济发展为宗旨的金融机构。它是一种非营利性、互助性的金融组织，旨在通过提供存款、贷款、支付结算、理财等金融服务，满足农村地区的金融需求，推动农村经济的可持续发展。1.2合作金融机构的作用与地位合作金融机构在农村金融体系中发挥着重要作用，具有以下地位：1.2.1满足农村金融需求合作金融机构通过提供存款、贷款、支付结算等金融服务，满足了农村居民的生产、生活和消费需求，为农村经济发展提供了金融支持。1.2.2促进农村经济发展合作金融机构通过发放农业贷款、支持农村基础设施建设和农民专业合作社发展，有力地推动了农村经济的转型升级。1.2.3优化农村金融资源配置合作金融机构通过吸收农村存款，将资金投向农村，实现了农村金融资源的优化配置，提高了资金使用效率。1.2.4促进农村金融稳定合作金融机构作为农村金融体系的重要组成部分，有利于维护农村金融市场的稳定，防范和化解金融风险。1.2.5增强农村金融服务能力合作金融机构通过金融创新，不断拓展金融服务领域，提高金融服务水平，为农村居民提供更加便捷、高效的金融服务。1.2.6培养农村金融人才合作金融机构通过业务开展和人才培养，为农村金融体系输送了一批批专业人才，提高了农村金融整体素质。合作金融机构在我国农村金融体系中具有重要地位，对促进农村经济发展、提高农民生活水平发挥着关键作用。但是农村金融市场的发展，合作金融机构还需不断改革和创新，以适应农村金融需求的变化。第二章三农村合作金融产品创新原则2.1创新方向与目标2.1.1明确创新方向三农村合作金融产品创新应紧紧围绕服务“三农”这一核心目标，紧密贴合农村经济发展需求，聚焦于以下方向：（1）满足农户生产、生活资金需求；（2）支持农村产业结构调整和转型升级；（3）推动农村金融科技创新；（4）促进农村金融与实体经济深度融合。2.1.2设定创新目标创新目标应包括以下方面：（1）提升农村金融服务水平，实现农村金融服务的便捷、高效、低成本；（2）增强农村合作金融机构的盈利能力和市场竞争力；（3）促进农村金融产品的多样化和个性化；（4）完善农村金融风险防控体系，保证农村金融稳定发展。2.2创新过程中的合规性2.2.1遵循法律法规三农村合作金融产品创新必须严格遵守国家法律法规，保证产品合法合规。具体包括：（1）遵循金融法律法规，保证产品符合监管要求；（2）尊重市场规律，维护公平竞争的市场环境；（3）保护消费者权益，防范金融风险。2.2.2加强内部管理农村合作金融机构应建立健全内部管理制度，保证创新过程中的合规性：（1）完善产品研发、审批、推广、运营等环节的内部控制；（2）强化合规风险监测，及时发觉并纠正违规行为；（3）加强合规培训，提高员工合规意识。2.3创新与风险控制2.3.1识别和评估创新风险农村合作金融机构在创新过程中，应全面识别和评估以下风险：（1）市场风险：包括市场需求、竞争格局、政策环境等因素变化对创新产品的影响；（2）信用风险：关注创新产品对农户信用状况的影响，以及可能产生的逾期贷款风险；（3）操作风险：关注创新产品在操作过程中的失误和风险；（4）法律风险：关注创新产品是否符合法律法规要求。2.3.2制定风险防控措施针对识别和评估的风险，农村合作金融机构应制定以下风险防控措施：（1）完善风险管理制度，建立健全风险防控体系；（2）加强风险监测和预警，及时调整产品结构和业务策略；（3）优化产品设计和审批流程，降低操作风险；（4）强化法律合规意识，保证产品合法合规。2.3.3加强风险沟通与信息披露农村合作金融机构应加强风险沟通与信息披露，提高市场透明度：（1）及时向监管部门报告创新产品的风险状况；（2）加强与农户的沟通，提高农户对创新产品的认知；（3）完善信息披露机制，保证信息披露的真实、准确、完整。第三章农村信贷产品创新3.1短期贷款产品创新农村经济的发展和农户需求的多样化，短期贷款产品的创新显得尤为重要。以下为几种短期贷款产品的创新方式：3.1.1产业链贷款针对农村产业链中的各个环节，如种植、养殖、加工、销售等，推出专门针对产业链环节的短期贷款产品。此类贷款产品可根据农户在产业链中的位置和需求，提供灵活的贷款额度、期限和还款方式。3.1.2互助合作贷款鼓励农村地区建立互助合作组织，通过集体担保的方式，为成员提供短期贷款。这种贷款产品可降低贷款风险，提高贷款效率，同时促进农村地区的互助合作精神。3.1.3信用贷款根据农户的信用状况，提供一定额度的短期信用贷款。这种贷款产品无需抵押担保，简化了贷款流程，有助于提高农户的信贷可得性。3.2中长期贷款产品创新中长期贷款产品的创新，旨在满足农村地区基础设施建设、产业发展等长期资金需求。3.2.1项目贷款针对农村地区的基础设施建设项目、农业产业化项目等，推出专门的项目贷款产品。此类贷款产品可根据项目的实际需求，提供长期、稳定的资金支持。3.2.2产业链融资租赁针对农村产业链中的设备购置、技术升级等需求，推出产业链融资租赁业务。通过租赁方式，降低农户的融资成本，提高资金使用效率。3.2.3农村土地经营权抵押贷款允许农村土地经营权作为抵押物，为农户提供中长期贷款。这种贷款产品有助于解决农村地区土地流转和融资难题，促进农业现代化发展。3.3贷款担保方式创新为了提高农村信贷的可获得性，创新贷款担保方式。3.3.1担保作为担保方，为农村信贷提供担保。这种担保方式有助于降低金融机构的风险，提高贷款发放的积极性。3.3.2农村集体资产抵押允许农村集体资产（如土地、房屋等）作为抵押物，为农户提供贷款担保。这种担保方式有助于解决农村地区抵押物不足的问题。3.3.3第三方担保引入第三方担保机构，为农村信贷提供担保。这种担保方式可降低金融机构的风险，同时提高贷款的审批效率。3.3.4互助合作担保鼓励农村地区建立互助合作担保组织，为成员提供担保服务。这种担保方式有助于发挥农村地区的互助合作精神，提高贷款可得性。第四章农村存款产品创新4.1储蓄产品创新农村经济的快速发展和农村居民金融意识的提高，农村合作金融机构应不断进行储蓄产品的创新，以满足农村居民多样化的金融需求。在储蓄产品创新方面，可以从以下几个方面进行：（1）开发针对不同客户群体的储蓄产品，如针对农村居民的子女教育储蓄、养老储蓄等。（2）推出具有特色的储蓄产品，如与农业产业链相关的农产品价格指数挂钩的储蓄产品。（3）提高储蓄产品的便捷性，如通过手机银行、互联网银行等渠道提供在线储蓄服务。4.2定期存款产品创新定期存款产品是农村合作金融机构的主要存款业务之一。为吸引农村居民存款，提高资金来源稳定性，定期存款产品创新。以下是一些建议：（1）推出期限灵活的定期存款产品，以满足农村居民不同的投资需求。（2）设置特色定期存款产品，如与政策性农业保险、农业产业链融资等业务相结合的定期存款产品。（3）优化定期存款利率体系，提高存款利率的竞争力。4.3活期存款产品创新活期存款产品在农村合作金融机构存款业务中占据重要地位。为提高农村居民活期存款的吸引力，以下创新方向：（1）推出具有较高收益的活期存款产品，如与货币基金、债券等金融产品挂钩的活期存款。（2）提供便捷的活期存款服务，如通过手机银行、ATM等渠道实现24小时存款、取款。（3）针对农村居民的实际需求，推出具有特色的活期存款产品，如农村居民创业支持活期存款、农产品交易结算活期存款等。第五章农村保险产品创新5.1农业保险产品创新5.1.1产品定位针对我国农村地区农业生产的特点和风险，农业保险产品创新应着重关注以下几个方面：一是保障农业生产过程中的自然灾害风险，如干旱、洪涝、台风等；二是保障农产品市场价格波动风险；三是保障农业产业链中的各个环节，如种植、养殖、加工等。5.1.2产品设计农业保险产品创新应结合不同地区、不同农产品的特点，设计出多样化、个性化的保险产品。具体包括：（1）根据作物种类、生长周期、产量等因素，设计出针对性的保险条款；（2）根据农业生产环节，设计出涵盖种植、养殖、加工等环节的保险产品；（3）引入气象指数保险，将气候变化对农业生产的影响纳入保险保障范围；（4）摸索农产品价格保险，降低市场波动对农民收益的影响。5.1.3产品推广与实施为提高农业保险产品的普及率，应采取以下措施：（1）加大政策宣传力度，提高农民对农业保险的认识；（2）加强与农业部门、金融机构的合作，拓宽保险销售渠道；（3）优化保险理赔流程，提高理赔效率。5.2人寿保险产品创新5.2.1产品定位针对农村地区居民的人寿保险需求，创新产品应关注以下几个方面：一是保障基本生活需求，如养老、医疗等；二是满足教育、住房等民生需求；三是兼顾投资理财功能。5.2.2产品设计人寿保险产品创新可从以下方面展开：（1）设计适合农村居民的养老保险产品，如定期领取养老金、意外伤害保险等；（2）针对农村居民的教育需求，推出教育保险产品，如子女教育保险、升学保险等；（3）结合农村居民的住房需求，推出住房保险产品，如房贷保险、房屋财产保险等；（4）开发具有投资理财功能的人寿保险产品，满足农村居民多元化需求。5.2.3产品推广与实施为推广人寿保险产品，应采取以下措施：（1）加强政策宣传，提高农村居民对人寿保险的认识；（2）优化保险销售渠道，如与农村金融机构、电商平台合作；（3）提高保险服务质量，如简化理赔流程、提升理赔效率。5.3财产保险产品创新5.3.1产品定位针对农村地区居民的财产保险需求，创新产品应关注以下几个方面：一是保障农村居民的财产安全，如房屋、家电等；二是保障农业生产设施，如农机、仓库等；三是保障农村居民的生活品质，如旅游、意外伤害等。5.3.2产品设计财产保险产品创新可从以下方面展开：（1）设计适合农村居民的房屋保险产品，如农村房屋保险、自然灾害保险等；（2）针对农村居民的家电、农机等财产，推出相应的保险产品；（3）开发旅游保险、意外伤害保险等，满足农村居民休闲度假、出行安全等需求；（4）结合农村居民的生活习惯，推出特色保险产品，如农村养殖保险、农产品运输保险等。5.3.3产品推广与实施为推广财产保险产品，应采取以下措施：（1）加大政策宣传力度，提高农村居民对财产保险的认识；（2）优化保险销售渠道，如与农村金融机构、电商平台合作；（3）提升保险服务质量，如简化理赔流程、提高理赔效率。第六章农村支付结算产品创新6.1支付工具创新6.1.1引言农村经济的发展和金融服务的普及，农村支付结算工具的创新成为提高农村金融服务效率的关键。本章主要探讨农村支付工具的创新策略，以满足农村居民日益增长的支付需求。6.1.2创新支付工具的种类（1）移动支付移动支付作为一种便捷的支付方式，可以通过手机、平板电脑等移动设备实现资金的划拨。在农村地区，移动支付有助于解决金融服务覆盖面不足的问题，提高支付效率。（2）电子钱包电子钱包是一种基于互联网和移动设备的支付工具，用户可以将银行卡、信用卡等支付工具绑定在电子钱包中，实现线上线下的便捷支付。（3）预付卡预付卡是一种具有预存功能的支付工具，适用于农村居民的小额支付需求。通过发行预付卡，可以降低农村居民使用现金支付的风险。6.1.3创新支付工具的推广策略（1）加大宣传力度通过多种渠道宣传创新支付工具的优势，提高农村居民的认知度和接受度。（2）优化支付环境加强与通信运营商、设备制造商等合作，提高农村地区的网络覆盖和支付设备普及率。6.2结算方式创新6.2.1引言农村结算方式的创新有助于提高农村金融服务的便捷性和效率。以下将从几种结算方式创新进行探讨。6.2.2创新结算方式的种类（1）实时结算实时结算是指资金在交易双方之间实时划拨，提高资金使用效率。在农村地区，实时结算有助于解决资金流转不畅的问题。（2）批量结算批量结算是指将多个交易合并为一个批次进行结算，降低结算成本。适用于农村地区的批发交易和农产品收购等业务。（3）跨行结算跨行结算是指不同银行之间的结算业务，提高农村地区金融服务的覆盖面和便捷性。6.2.3创新结算方式的推广策略（1）完善相关法规制定和完善农村结算业务的相关法规，保障结算业务的合规性和安全性。（2）加强业务培训提高农村金融机构员工的业务素质，保证结算业务的顺利开展。6.3支付系统创新6.3.1引言支付系统的创新是农村支付结算产品创新的重要环节，以下将从支付系统创新的角度进行分析。6.3.2创新支付系统的种类（1）分布式支付系统分布式支付系统是指将支付业务分散到多个节点进行处理，提高支付系统的处理能力和抗风险能力。（2）云计算支付系统云计算支付系统是指利用云计算技术构建的支付系统，具有高可用性、高安全性等特点。（3）区块链支付系统区块链支付系统是基于区块链技术的去中心化支付系统，具有去中介、安全可靠等优点。6.3.3创新支付系统的推广策略（1）加大技术研发投入提高支付系统的技术水平，为农村支付结算业务提供强有力的技术支持。（2）加强合作与交流与其他金融机构、科技公司等开展合作，共享技术资源，推动支付系统创新。第七章三农村合作金融机构风险管理7.1风险识别与评估7.1.1风险识别农村合作金融机构在进行风险管理时，首先需进行风险识别。风险识别主要包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、声誉风险等。以下为具体识别方法：（1）市场调研：通过市场调研，了解农村经济、产业发展、市场需求等信息，识别可能出现的市场风险。（2）客户信用评估：对客户的信用状况进行评估，识别信用风险。（3）业务流程分析：对业务流程进行分析，识别操作风险。（4）法律法规审查：审查相关法律法规，识别法律风险。（5）声誉风险监测：关注社会舆论，识别声誉风险。7.1.2风险评估农村合作金融机构在风险识别的基础上，需对识别出的风险进行评估。风险评估主要包括以下内容：（1）风险发生概率：对各种风险发生的可能性进行评估。（2）风险影响程度：分析风险发生后对金融机构的影响程度。（3）风险损失程度：评估风险发生后可能带来的损失。（4）风险应对能力：评估金融机构应对风险的能力。7.2风险控制与防范7.2.1风险控制农村合作金融机构在风险识别和评估的基础上，需采取有效措施进行风险控制。以下为具体措施：（1）完善内部管理制度：建立健全内部管理制度，保证风险控制的有效性。（2）加强风险监测：对各类风险进行实时监测，保证风险在可控范围内。（3）优化业务流程：简化业务流程，降低操作风险。（4）严格法律法规执行：严格遵守相关法律法规，降低法律风险。（5）加强声誉风险管理：积极应对声誉风险，维护金融机构形象。7.2.2风险防范农村合作金融机构在风险控制的基础上，还需加强风险防范。以下为具体措施：（1）加强风险意识：提高员工对风险的认识，培养风险防范意识。（2）完善风险防范机制：建立健全风险防范机制，保证风险防范的有效性。（3）加强风险信息披露：对风险信息进行充分披露，提高市场透明度。（4）加强风险培训：定期开展风险培训，提高员工风险防范能力。7.3风险监测与预警7.3.1风险监测农村合作金融机构需对风险进行持续监测，以下为具体监测内容：（1）业务运行监测：对业务运行过程中的风险进行监测。（2）市场风险监测：关注市场动态，监测市场风险。（3）信用风险监测：对客户信用状况进行持续关注。（4）操作风险监测：对业务操作过程中的风险进行监测。（5）法律风险监测：关注法律法规变化，监测法律风险。7.3.2风险预警农村合作金融机构在风险监测的基础上，需建立风险预警机制。以下为具体预警措施：（1）设立风险预警指标：根据风险类型，设定相应的预警指标。（2）建立风险预警系统：利用现代信息技术，实现风险预警的自动化、智能化。（3）及时预警：对监测到的风险及时发出预警，保证风险防范措施的及时实施。（4）预警结果反馈：对预警结果进行反馈，不断完善风险预警机制。第八章三农村合作金融机构内部控制8.1内部控制体系建设8.1.1目的与意义三农村合作金融机构内部控制体系建设旨在保证金融机构稳健运营，提高风险防范能力，保障存款人、投资者和其他利益相关者的合法权益。内部控制体系建设对于促进农村合作金融机构合规经营、提升金融服务质量具有重要意义。8.1.2基本原则内部控制体系建设应遵循以下基本原则：（1）全面性原则：内部控制体系应涵盖金融机构各项业务和管理活动，保证风险得到有效识别、评估和控制。（2）制衡性原则：内部控制体系应实现权力制衡，明确职责分工，防止利益冲突。（3）动态性原则：内部控制体系应适应金融机构业务发展和管理需求，不断调整和完善。（4）合规性原则：内部控制体系应符合国家法律法规、行业标准和监管要求。8.1.3内部控制体系的主要内容内部控制体系主要包括以下几个方面：（1）组织结构：建立健全的组织结构，明确各部门职责，实现权力制衡。（2）风险管理：对风险进行识别、评估、控制，保证风险可控。（3）决策程序：规范决策程序，提高决策效率，防范决策风险。（4）业务流程：优化业务流程，提高业务办理效率，防范操作风险。（5）人力资源：加强人力资源管理，提高员工素质，防范道德风险。8.2内部控制制度的制定与执行8.2.1内部控制制度的制定内部控制制度的制定应遵循以下原则：（1）合法性原则：内部控制制度应符合国家法律法规、行业标准和监管要求。（2）适应性原则：内部控制制度应适应金融机构业务发展和管理需求。（3）实用性原则：内部控制制度应具备可操作性，便于执行和监督。（4）动态性原则：内部控制制度应定期评估和修订，以适应环境变化。8.2.2内部控制制度的执行内部控制制度的执行应遵循以下要求：（1）明确责任：各级管理人员和员工应明确内部控制职责，保证制度得到有效执行。（2）加强培训：开展内部控制培训，提高员工对内部控制制度的认识和理解。（3）严格考核：对内部控制制度执行情况进行定期考核，保证制度落实到位。（4）及时反馈：对内部控制制度执行中出现的问题和不足，及时反馈，持续改进。8.3内部审计与监督8.3.1内部审计的职责内部审计部门负责对金融机构内部控制体系的有效性进行评估，其主要职责包括：（1）评估内部控制体系的设计和运行有效性。（2）检查内部控制的执行情况，发觉问题并提出改进建议。（3）对内部控制制度进行定期审查，保证其适应性。（4）对内部控制的实施情况进行监督，保证制度得到有效执行。8.3.2内部审计的程序内部审计应遵循以下程序：（1）制定审计计划：根据业务发展和内部控制要求，制定年度审计计划。（2）实施审计：按照审计程序和方法，对内部控制体系进行审计。（3）撰写审计报告：对审计发觉的问题和不足进行分析，提出改进建议，撰写审计报告。（4）审计整改：对审计报告中提出的问题和不足进行整改，保证内部控制体系得到持续优化。8.3.3内部监督内部监督主要包括以下几个方面：（1）建立健全内部监督机制：对内部控制制度的执行情况进行监督，保证制度得到有效执行。（2）开展内部监督评价：对内部控制体系的有效性进行评价，发觉潜在风险。（3）加强内部监督与外部监督的协同：与外部监管部门、行业协会等保持沟通，共同提高内部控制水平。第九章三农村合作金融机构监管政策9.1合作金融机构监管政策概述合作金融机构监管政策是指国家金融监管部门针对农村合作金融机构的运营管理和风险防范所制定的一系列政策和措施。其主要目的是保障农村合作金融机构的健康稳定发展，防范和化解金融风险，维护农村经济金融秩序。合作金融机构监管政策主要包括市场准入、业务运营、风险管理、资本补充、信息披露、公司治理等方面的内容。9.2合作金融机构监管指标体系9.2.1市场准入指标市场准入指标主要包括注册资本、股东资格、经营团队、经营场所等方面的要求。具体包括：注册资本：农村合作金融机构的注册资本应满足一定数额，以保证其具备足够的经营实力和风险承担能力。股东资格：农村合作金融机构的股东应具备良好的信誉和实力，不得存在关联交易、资金占用等违规行为。经营团队：农村合作金融机构的经营团队应具备相应的从业经验、业务素质和风险管理能力。经营场所：农村合作金融机构的经营场所应满足相关法律法规的要求，具备良好的经营环境。9.2.2业务运营指标业务运营指标主要包括资产质量、盈利能力、流动性、业务发展等方面的要求。具体包括：资产质量：农村合作金融机构的资产质量应保持稳定，不良贷款率、拨备覆盖率等指标需达到监管要求。盈利能力：农村合作金融机构的盈利能力应保持稳定，净利润、资产收益率等指标需达到监管要求。流动性：农村合作金融机构的流动性