经费管理与项目审批制度

经费管理与项目审批制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业经费管理和项目审批流程，保障经费使用的合理性和效益性，提高项目的执行质量和效率，特订立本制度。本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，以及公司内部管理规定为依据。第二条适用范围本制度适用于本企业的全部员工以及与本企业有合作关系的合作方。第二章经费申请和预算管理第三条经费申请流程每个部门在需要使用经费时，应填写《经费申请表》，明确经费用途、数量、金额等信息，并由部门负责人签字。经费申请表需提交至财务部门进行审核，并供应必需的支持料子，如购买合同、报价单等。财务部门在审核完成后，将经费申请表和相关料子提交给CEO进行复核，CEO在复核通过后签字确认。第四条经费预算管理各部门应提前订立年度经费预算计划，明确项目或活动的经费需求。部门负责人应依照公司的预算编制要求，编制经费预算计划，并在截止日期前提交至财务部门。财务部门依据各部门的经费预算计划，进行整体预算编制和审核，并供应会计专业引导。经费预算计划需经CEO审核通过后，方可执行。第五条经费使用管理每个部门在使用经费时，应依照经费申请表的用途和金额进行支出，严禁挪用经费或私自转变经费用途。每笔经费支出应凭有效凭证和相关票据，由经办人员填写《经费支出申请表》，并经部门负责人审批后提交财务部门进行报销。财务部门对经费支出申请进行审核，确保支出符合相关规定，并在核实无误后进行报销。第三章项目审批流程第六条项目申请有心开展新项目或提出改进看法的员工，应填写《项目申请表》，认真描述项目的目标、计划、本钱和预期好处等内容，并提交至所属部门负责人。部门负责人对项目申请进行初步审批，确认项目的合理性和紧要性，并将申请表转交给CEO。第七条项目评估和决策CEO将项目申请表转交给项目评估小组，由评估小组负责对项目进行评估，包含风险评估、资源需求等。评估小组依据评估结果，形成评估报告，并提出建议和看法。CEO在评估报告的基础上，进行综合决策，决议是否批准该项目，并记录决策结果。若项目被批准，CEO将审批看法反馈给申请人和相关部门。第八条项目执行和监测项目批准后，申请人依照批准的计划和要求，组织项目的具体执行，并负责监测项目的进展和效果。需要调整项目计划或提出更改的，申请人应填写《项目更改申请表》，并依照前述申请流程进行更改审批。项目执行过程中显现的重点问题或风险，申请人应及时上报给上级领导和CEO，并提出解决方案。第九条项目评估和总结项目执行结束后，申请人应填写《项目评估报告》，对项目的目标达成情况、本钱掌控、效果评估等进行认真评估。项目评估报告需提交给CEO进行评审，CEO依据评审结果进行总结和汇报。总结和汇报的内容包含项目的成功经验和不足之处，以及对将来仿佛项目的改进看法和建议。第四章违规处理和监督检查第十条违规处理对于挪用经费、私自转变经费用途或其他违反经费管理制度的行为，一经发现，将依据公司的内部规定进行处理，包含扣发奖金、记过、解聘等。对于虚报项目本钱、有意误导评估报告或其他违反项目审批制度的行为，一经查实，将依据公司的内部规定进行处理，包含追责、解聘等。第十一条监督检查公司内部设立监督检查部门，负责对经费管理和项目审批流程的监督检查工作。监督检查部门有权对各部门的经费使用情况和项目的执行情况进行检查，并对发现的问题提出整改要求。监督检查部门应定期向CEO和董事会报告监督检查工作的结果和看法。第五章附则第十二条本制度的解释权归公司全部。第十三条本制度自颁布之日起生效，并适用于公司内全部相关人员。第十四条本制度的修订和废止，须经公司董事会审议并经CEO签字确认后方