教学课件：《中小企业管理》(第三版)林汉川

中小企业管理教学单位：任课教师：开篇案例：马云与阿里巴巴马云的创业历程是一部典型的中小企业创业史拥有和经营中小企业是实现人生梦想、取得财富的最佳选择第一章导论

1．开设《中小企业管理》课程的意义2．中小企业的含义及其界定标准3．中小企业的独特贡献4．中小企业面临的问题5．中小企业发展的趋势本章学习目标：一引言开设《中小企业管理》课程的原因请同学们思考：

为什么出现了学习SMEs热？世界经济规模越大，中小企业经济实体越有力量。－－（美）未来学家：奈斯比特一引言开设《中小企业管理》课程的原因第一，全球出现中小企业热：美国－－“美国经济的脊梁”日本－－“没有中小企业的蓬勃发展，就没有日本的繁荣”德国－－“国民经济的支柱”法国－－“中小企业日益成为我国任务的柱石”20世纪90年代美国经济出现前所未有的连续九年的增长我国台湾经济在亚洲金融危机的较强的抗冲击能力超越国界的认识：中小企业将是21世纪经济发展的主角一引言开设《中小企业管理》课程的原因第二，我国的现实需要：已注册中小企业超过1500多万家，占全国企业总数的99.5%以上其所创工业生产总产值和利税分别占全国工业生产总值和利税的60%和40%多占我国整个工业就业人数的73%；占我国出口总额的54%拥有和经营中小企业已成为全国高校毕业生就业的新趋势国内共识：推进我国经济结构调整和转变经济增长方式，中小企业发展起决定性的作用

-----经济学家：吴敬琏一引言开设《中小企业管理》课程的原因第三，理论要求：美国等发达国家已开设了《中小企业管理》这门课程我国高校很少开设《中小企业管理》课程人们对中小企业越来越感兴趣，出现了学习中小企业热掌握中小企业创业管理理论和方法就成为一件有趣、富有挑战、超值回报的事情。第四，结论：国内外实践发展要求和理论发展趋势表明：

本教材可作为财经管理类本科生的一门“终极课程”，让学生掌握做中小企业创业者和管理者的综合知识与本领，这恰恰是21世纪我国中小企业迅猛发展中最需要但却最缺乏的东西。一引言开设《中小企业管理》课程的原因二、中小企业的含义及其界定标准（一）中小企业的含义和特点：第一，含义：没有绝对概念，而是一个与大企业相对而言的概念一般包括规模较小或处于创业阶段和成长阶段的企业，包括规模在标准以内的法人企业和自然人企业中华人民共和国《中小企业促进法》对中小企业的定义:中小企业是“依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。第二，特点：管理是独立的，经理通常自己拥有企业拥有资本，且所有权属于一个或多个私人一般在本地经营，尽管市场未必在本地与产业内大企业相比规模较小二、中小企业的含义及其界定标准（一）中小企业的含义和特点：第一，世界主要国家和地区对中小企业的界定标准定量界定标准

1.雇员人数

2.资产(资本)额

3.营业额定性界定方法

1.拥有独立和经营的

2.在其经营领域不具有主导地位的企业二、中小企业的含义及其界定标准

（二）中小企业的界定标准第二，我国中小企业界定标准的演变轨迹建国初期曾按固定资产价值划分企业规模1962年,改为按人员标准对企业规模进行划分1984年，《国营企业第二步利改税试行办法》1988年,《大中小型工业企业划分标准1992年，对1988年划分标准作了补充1999年，再次修改,将销售收入和资产总额作为主要考察指标2011年，新标准引入微型企业概念，形成中、小、微三层次二、中小企业的含义及其界定标准

（二）中小企业的界定标准第三，我国中小企业界定最新标准1.三个指标：职工人数销售额资产额2.内容主要涉及：工业，中小型企业的界定建筑业，中小型企业的界定批发和零售业，中小企业的界定交通运输和邮政业，中小企业的界定住宿和餐饮业，中小企业的界定二、中小企业的含义及其界定标准

（二）中小企业的界定标准

三、中小企业的功能

（一）中小企业在世界各国经济发展中的特殊贡献吸收社会大部分劳动力,提供新的岗位为员工提供获得全面经验的机会中小企业的创新更具灵活性创造相当部分的国民生产总值有力地推动着农村地区的工业化进程中小企业日益成为经济国际化进程中的一支重要力量三、中小企业的功能

（二）中小企业在我国经济发展中的特点和作用第一，特点：

中小企业的服务领域从手工业、简单加工业、零售业拓展到国民经济各主要行业中小企业经营手段灵活多变,市场适应性强中小企业的组织方式由单兵作战开始向专业化经营、协作化生产迈进。中小企业的经营机制由工厂制向公司制过渡中小企业的产品开始从单纯模仿型向自主创新型转变。中小企业的市场定位由本区域范围转变为面向国内、国际两大市场。特色经济初具雏型，涌现出一批科技型中小企业、新型工业园区和健康的农副产品加工“龙头”企业。第二，作用：是我国经济持续增长的重要保障成为我国市场经济的主导力量成为深化国有企业改革的前提条件是增加就业、稳定社会的重要力量是我国技术创新的主导力量是农村经济发展和地方财政的重要财源三、中小企业的功能

（二）中小企业在我国经济发展中的特点和作用四、中小企业发展面临的问题和趋势（一）中小企业在发展中所面临的问题第一，制约我国中小企业发展的瓶颈问题资金缺乏、融资难；人才匮乏，职工素质低；技术落后，创新乏力第二，自身素质问题竞争力较弱,受市场和外部冲击较大企业产权体制改革不到位。设备落后，技术水平较低。企业经营管理水平低四、中小企业发展面临的问题和趋势

（一）中小企业在发展中所面临的问题第三，外部环境问题发展缺乏统一的管理机构促进中小企业创业和发展政策法规不健全，市场秩序不规范政策支持不够地方保护（市场准入）社会化服务体系整体素质弱公共信息基础设施薄弱，信息不对称负担较重四、中小企业发展面临的问题和趋势

（二）中小企业发展趋势第一，世界中小企业的发展趋势：

中小企业向自动化、信息化、数据化方向发展很大一部分中小企业从传统产业进入高科技领域企业生产将向个性化、柔性化、分散化方向发展生产配送体系将以快速满足客户需求为核心产品的生命周期开始缩短技术构成和对劳动力吸纳结构发生了变化，劳动力成本拉上，对浅层劳动力需求下降创新将是企业取得优势的根本途径经营战略围绕塑造企业核心竞争能力来制定市场营销将以赢得顾客信赖为目标人力资源管理以发挥员工的潜能为目标，强调授权和团队行为中小企业向联盟化和国际化方向发展四、中小企业发展面临的问题和趋势

（二）中小企业发展趋势第二，我国中小企业的发展趋势：通过资产重组，企业投资主体日趋多元化，多种所有制成份日趋融合。在治理结构上，股份合作制将会成为我国中小企业改革的首选形式。民营高科技中小企业仍将持续高速发展。中小企业东西合作开始向纵深推进。连锁经营：中小商业企业发展的出路。集群化协作发展的势头仍将继续保持。专业化：中小企业的发展内容。国际化：中小企业发展的大趋势。虚拟经营：企业组织方式的重大创新。本章小结第一，本章主要问题:开设《中小企业管理》课程的原因中小企业的含义及其界定标准中小企业独特贡献和及其发展趋势中小企业发展面临的问题本章小结第二，本章关键术语中小企业(smallandmediumenterprises,简称SMEs)中小企业管理(SMEsmanagment)中小企业标准(SMEsstandard)中小企业功能(SMEsfunction)发展瓶颈(developmentbottleneck)发展趋势(developmenttrend)定量界定(quantitative)定性界定(qualitative)案例讨论：潘石屹的土豆黄金经1、从创业机遇的角度分析潘石屹创业成功的原因。2、在创业中怎样才能把美好构想与实际操作有机结合起来？Chapter1End第二章中小企业创业机遇1.中小企业创业的原因2.成功中小企业创业者的特点3.中小企业创业机遇本章学习目标：开篇案例：俞敏洪和新东方从创业的角度透视新东方的成长历史阿里巴巴、京东、小米、聚美优品、联想、海尔创业型社会的出现可能是历史上的一个重要转折点。在一个创业型社会中，个人面对着一个巨大的挑战，一个他们必须视为机遇并加以利用的挑战——每个人需要不断地学习和再学习。——现代管理学之父：彼得·德鲁克第一节创建中小企业的原因

创业的原因？第一节

创建中小企业的原因第一,实现个人目标利润回报独立性帮助自己的家庭提供别处没有的产品第二,实现企业目标

服务目标利润目标社会目标增长目标

第二节成功中小企业创业者的特点

(一)创业者类型及其测试第一,创业者的三种类型生存型创业者变现型创业者主动型创业者（盲动型、冷静型）二节成功中小企业创业者的特点

(一)创业者类型及其测试第二,成功中小企业主素质自测评表测试规则：共15个题目，偶尔使用记1分，通常使用记2分，经常使用记3分，总分30分以上为优，20～30分为良，20分以下为一般。高分并不能保证创业成功，但低分者若要从事这项事业肯定值得认真考虑。二节成功中小企业创业者的特点

(一)创业者类型及其测试1.我清楚地了解个人和企业的目标2.我能够迅速地完成任务3.市场条件改变时，我可以迅速调正方向4.我喜欢承担完成工作的责任5.我喜欢单独做事和独立决策6.我不怕有风险的环境7.我能够从容地面对不确定性8.我能够推销自己和我的经营思想9.我从未因病停止过一天工作10.我能够确立自己的目标和目的并努力去实现它们11.我的家庭全力支持我的事业－他们知道这意味着长时间的艰苦工作12.我欢迎批评――总能从别人那里学到有用的东西13.我能够找到同我一起工作的正确人选14.我精力充沛，热情执着15.我不浪费时间第二节成功中小企业创业者的特点

(二)成功中小企业创业者的素质要求和特点第一，创业者的素质要求

所谓成功企业主的素质，是指一个企业必须具备的各种条件在质量上的综合平衡。它是在先天心理的基础上，通过他的后天的学习、教育和锻炼而逐渐形成的，起关键作用的是内在要素，是品德、个性、气质、知识、情操、能力、体质等要素的综合体现。第二节成功中小企业创业者的特点

(二)成功中小企业创业者的素质要求和特点第二，特点有创业欲望和热情；能够全身心投入工作，有强烈的进取心接受不确定性，承担风险有毅力、自信心和忍耐力勤恳做事又擅长精打细算善于计划组织且把握时运第三节中小企业创业机遇

第一，行业中市场机遇第二，获得相关的信息、技术和专利第三，有志同道合的合作者第四，获得充足的资金第五，有利的政策制度环境案例讨论：三只松鼠1、三只松鼠的经营哲学是什么？这对企业的发展有多大影响？2、三只松鼠成功的因素有哪些？未来发展会遇到哪些挑战？本章小结第一，本章主要问题:解释人们为什么要创办中小企业？描述成功创业主的特点和素质要求。分析你是否有作为创业者的资格。把握中小企业的创业机遇。本章小结第二，本章关键术语创业（entrepreneurship）创业者（entrepreneur）创业机遇（entrepreneurialopportunity）自我理想(self-ideal)服务目标(servicetarget)利润目标(profittarget)社会目标(societytarget)增长目标(gaintarget)创业者特点（entrepreneurcharacteristic）合作者(copartner)资金（fund）制度环境（systementironment）Chapter2End第三章中小企业创业模式本章学习目标：1.中小企业的组织形式2.家族企业3.特许经营4.新建中小企业5.收购中小企业开篇案例：“互联网+”“互联网+”不仅开启了行业转型之路，同时也预示中小企业创业模式的转变第三章中小企业创业模式请同学们思考：SMEs的创业模式有哪些？良好的秩序是所有美好事物的基础。

-----政治家：艾德蒙·伯克第一节中小企业的组织形式

（一）组织类型独资企业(soleproprietorship)合伙企业(partnership)公司企业(corporation)合资企业(jointventure)中小企业集群(SMEscroup)第一节中小企业的组织形式

（二）独资企业第一，定义：

独资企业是指依法设立、由一个自然人投资，财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。第一节中小企业的组织形式

（二）独资企业第二，采用独资企业的原因：创办手续简单，易于组建、经营和终止筹办费用最低所有税后利润都归自己所有享受优惠税收待遇，企业主只交个人收入税不必对外公开任何信息没有专门的法规制约，行政干预少可以随自己的意愿按照个人的方式经营企业，实现个人目标第一节中小企业的组织形式

（二）独资企业第三，采用独资企业形式的不足：业主对企业债务承担无限责任个人资金有限，筹措资金的能力弱个人能力有限，可能会感到很孤独企业与所有者是统一体，企业的存在取决于业主本人留不住人才第一节中小企业的组织形式

（二）独资企业第四，业主在采取独资形式之前，应该做好以下几件事：为企业在银行开一单独的账户向会计师或相关人员询问哪些经营费用可以减税对所有的设备进行完全保险购买个人伤病保险第一节中小企业的组织形式

（三）合伙经营第一，定义：合伙经营是指依法设立的、由各合伙人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共享收益、共担风险，并对合伙企业债务承担无限连带责任的营利性组织第一节中小企业的组织形式

（三）合伙经营第二，合伙经营的优点：可以获得较高的启动资本互增信心，共分责任技能互补，发挥优势资本、资产、经营范围等不受限制第三，合伙经营的缺点：合伙人都对公司的债务负责合伙人之间可能发生个人冲突只要任一合伙人去世或破产，合伙关系即自动解除第一节中小企业的组织形式

（三）合伙经营第四，如何选择合伙对象：合伙者必须互相信任，做到密切配合不管谁的过失，债权人都可以要求用所有合伙人的个人物品抵债第五，如何制订合伙协议：引用合伙关系法案，请律师起草合伙约书合伙约书的主要内容：利润分配方式、现金提取限制、休假安排、投票权、合伙有效期限、接受或开除合伙人、解除及废除合伙关系、抽走资本、退出合伙通知、利益冲突第六，怎样把握有限合伙关系：仅向合伙企业投入资本(或财产)不参与企业经营的合伙人可以在企业登记处登记为有限合伙关系第一节中小企业的组织形式

（四）公司制企业第一，定义：公司是指在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司，二者都是企业法人公司是企业的三种基本法律形式中最复杂、也是最符合现代企业制度的一种第一节中小企业的组织形式

（四）公司制企业第二，公司与独资企业和合伙企业的最基本区别在于：公司是法人企业，而独资企业和合伙企业是自然人企业公司的财产属于公司所有，不是股东个人所有公司的经营业务由公司自己的组织机构执行，与股东本人没有直接关系公司是法人，在法律上具有独立的人格，有权以自己的名义从事经营活动并参与其它有关的民事活动第一节中小企业的组织形式

（四）公司制企业第三，公司制企业的优点：股东的有限责任公司制是筹集资金的最有效的企业法律形式企业寿命可以延续很久所有权转移方便管理效率高可以更多地接受社会监督通用性是公司这种法律形式的真正优点第一节中小企业的组织形式

（四）公司制企业第四，公司制企业的的缺点：

组建工作较复杂，开办费用高双重税负对管理人员的激励因素会逐渐削弱接受有关部门的管理难以保密第一节中小企业的组织形式

（五）其它形式的企业第一，合资企业：合资企业，即由两个或多个企业为了获取利润而临时组成一个合伙企业。第二，中小企业集群1.定义：中小企业集群是指在某一特定领域中通常以一个主导产业为核心，大量产业联系密切的大中型企业以及相关支撑机构在空间上集聚所形成的集合体。

第一节中小企业的组织形式

（五）中小企业集群

---国外传统产业集群特点比较

主要特征和结论巴西鞋业集群

SinosValley印度棉织品集群Tiruppur墨西哥鞋业机群Leen&Gua企业成长技术步有有少市场特征需求领先需求领先需求领先主要参与者外国购买者购买者本国购买者大企业是否重要是是是政府的作用有限有限有限支持机构的作用重要重要有限重要限制因素结构低下结构低下国际第一，国外传统产业集群特点比较见表3-2表3-2国外传统产业集群特点比较

第一节中小企业的组织形式

（五）中小企业集群

主要特点义乌小商品城嵊州领带城南庄陶瓷城集群形式市场型生产型生产型群内企业规模小规模为主中小企业中小企业形成原因自产自销中外合资自然资源优势企业家精神对市场变化敏感创新性强具有一定创新性政府作用兴商建市引导创新培养品牌市场体系完善发达完善完善国际化方式建设国际物流中心以品牌和质量为竞争力以出口战略为主第二，中国传统产业集群特点比较见表3-3表3-3中国传统产业集群特点比较中小企业的创业途径

在讨论了中小企业的法律组织形式后，现在来讨论如何成为中小企业主的问题，即中小企业的创业途径有哪些？（见图3-1）图3-1中小企业四种创业类型

第二节家族企业

（一）家族企业的特点第一，家族企业是最主要的企业组织模式:美国约有90%的企业为家族企业英国70%的企业为家族企业欧洲85%以上的企业为家族企业，占GDP和就业人口的65%中国个体私营企业90%约为家族企业（2388万多户），从业人员7157万多人，提供就业岗位占全国城镇就业人口40%，GDP占全25%，其中公司制家族企业200多万户世界范围内80%以上的企业归属于家族企业。

－－克林·盖尔西克第二节家族企业

（一）家族企业的特点第二，家族企业的含义：广义定义：是指一个或两个家族中有两个以上同一代的人或者两代以上的人拥有对企业的全部或部分所有权的企业狭义定义：是指家族拥有企业全部所有权并且掌握主要经营权的企业定义的普遍性：不管企业的所有制形式及管理形式如何，只要是家族对企业有重要影响的都看作是家族企业。家族企业本质：就是家族拥有企业的全部或部分所有权，家族利益和企业利益密不可分。●如排名世界前三名的沃尔玛、福特、三星（典型的现代公司制企业）。●排名21位的日本伊藤泽华堂公司（拥有25%的股份、不掌握企业经营权）●日本松下公司也是公认的家族企业，（股本只占大约4%）。第二节家族企业

（一）家族企业的特点第三，家族企业的类型：传统家族企业。家族完全以血缘关系对企业实行全面的控制，家族拥有企业的全部所有权和经营权。混合家族企业。家族对企业起主要控制作用，同时又吸收了家族以外的所有者或经营者。现代家族企业。企业无论在法律上还是在实际运作中完全符合现代公司规范，家族只拥有部分股权，且不掌握经营权；但凭借这部分股权，可影响企业决策，在关键时刻实现对企业的控制。第二节家族企业

（一）家族企业的特点家族企业治理模式所有权管理制度高层管理人员传统家族企业治理模式家族全部持股管理人治色彩较浓家族成员垄断混合家族企业治理模式家族绝对控股或相对控股管理从人治向法制转变家族成员和外来成员共同分享现代家族企业治理模式家族少量持股已适应现代企业制度外来经理主导表3-4家族企业治理模式第四，家族企业的治理模式(见表3-4)第二节家族企业

（二）家族企业的文化第一，特点：家族企业文化的界定创业者对企业文化的影响家族亲缘关系对文化的影响：家庭与企业的一致性、家族与企业的矛盾性、蕴含在企业中的家族利益。第二节家族企业

（二）家族企业的文化第二，家族企业的文化模式第二节家族企业

（二）家族企业的文化第三，家族企业的优势：凝聚力强集权式的组织模式反应迅速总代理成本低恩威并用的管理方法“家长”的示范效应和家族精神第二节家族企业

（二）家族企业的文化第四，家族企业的主要问题：产权问题管理问题人员问题继承问题第二节家族企业

（三）家族企业的继承第一，领导权继承的阶段性。分为以下七个阶段：基础期接触期了解期职员期经理期适应期成熟期第二节家族企业

（三）家族企业的继承第二，领导权的交接。接班人的培养应遵循的三个原则：劳其筋骨，苦其心志不断吸收新观念，开阔其视野磨练其思考力，充实其能力第三，转交领导权第二节家族企业

（四）家族企业的发展第一，家族企业治理的理论基础契约理论新制度经济学的制度理论社会学中的信任理论公司治理理论第二节家族企业

（四）家族企业的发展第二，家族企业持续发展的关键股权安排（1）分散化股权安排（2）股权集中方法（3）外部持股家族议事会外部董事第二节家族企业

（四）家族企业的发展第三，我国家族企业的持续发展树立全球化视野和国际化发展思路创建品牌和信誉，提高产品的科技含量加快制度变革利用资本市场的功能，扩充企业的资本实力，注重适度规模，发挥比较优势以人为本、吸引更多的国际化优秀人才推进管理制度的科学化和服务水平的标准化得到政府的扶持和保护第二节家族企业

（四）家族企业的发展第四，完善中国家族企业治理的对策首先，企业对策：优化股权结构在家族内部明晰产权妥善处理家族最高权力的交接班建立良好的对外来经理人员的激励的约束机制建立合适的对家族经理人员的激励约束机制其次，政策建议：加强制度环境建设修改相关法规完善法制环境第三节特许经营

据中国连锁经营协会统计，中国特许经营企业已达1500家，门店数40000个，特许经营已经进入快速发展时期。在美国，特许经营已经成为发展最快和渗透性最高的商业模式，大约40％～50％的零售业销售额是来自特许经营商，年销售量达﹩1兆（美元），现在大约75种工业采用特许经营作为分销方法。

特许经营经成为21世纪主导商业模式－－未来学家：奈斯比特第三节特许经营通过本节讲述，我们可以了解到：一、特许经营的内容二、特许经营的利弊三、特许经营的评估四、特许经营的应用第三节特许经营

（一）特许经营的内容

第一，特许经营的含义：特许经营是指特许者将自己拥有的商标（包括服务商标）、商品、产品、专利和专有技术、经营模式等经合同的形式授予被特许者使用，被特许者按合同规定，在特许者统一的业务模式下从事经营活动，并向特许者支付相应的费用第二，特许经营方式：专利特许经营：这是一种赋予受许人销售被广泛接受的产品或品牌的特许经营形式。经营模式特许经营：这是一种特许人不仅允许受许人建立完全相同的营销体系，而且在经营中给予帮助和指导的特许经营形式。背景式特许经营：这是指利用主店(授权单位)的设施进行零售的特许经营。第三节特许经营

（一）特许经营的内容第三,特许经营类型(见表3-5)类型A类型B类型C特许授权人是生产者／发明者特许授权人是批发商特许授权人是生产者或创造者特许经营人是批发商特许经营人是零售商店特许经营人是零售店例如：软饮料瓶装商例如：五金商店例如：快餐店表3-5特许经营类型第三节特许经营

（二）特许经营的利弊第一,特许经营的优越性通过特许经营可以获得:培训资金经营利润第三节特许经营

（二）特许经营的利弊第二，特许经营的局限性首先，特许经营费用，主要由以下四方面构成部分：特许注册费资金投入特许权提成广告费用其次，经营上的限制销售地域限制对会员要求现场认可，对店面外观有要求所提供的货物和服务限制广告和营业时间限制最后，丧失独立性第三节特许经营

（三）特许经营的评估第一，自我评估企业具有成功的单店管理经验，且公司的产品或服务具有合理的盈利性业务的独特性产品或服务市场需求明确了解加盟市场第二，对特许权对象的调查独立的第三方所提供的资料特许权人自己所提供的资料正在从业者对于从前的特许人所提供的资料第三节特许经营

（四）特许经营的应用第一，加盟特许经营应注意的问题1.加盟特许网络2.特许者应具备以下条件具有独立法人资格具有注册商标、商号、产品、专利和独特的可传授的经营管

理技术或诀窍，并有一年以上良好的经营业绩具有一定的经营资源具备向被特许者提供长期经营指导和服务的能力3.了解特许者的营运网络是否成功4.研究和了解特许者的营运手册5.仔细研读特许经营合同第三节特许经营

（四）特许经营的应用特许经营目前存在的问题我国缺乏特许经营相关的体制和法律环境特许经营企业规模小，影响力低特许经营行为有待于规范加盟企业倒闭现象普遍第四节新建中小企业

(一)新建企业的原因利用新发明、新技术、新产品或新服务填补已有产品没有涉及到的市场空白，确定其市场竞争力新建企业能充分利用理想的选址、设备、产品或服务、雇员、供给方和银行方面的优势，选择一个竞争环境新建企业可避免不理想的先例、政策、程序和现有公司的法律承诺，获得独立决策权第四节新建中小企业

(二)新建企业的评估产品必须有清楚、明确的市场需求，并且进入市场的时机选择恰当新建的企业必须能成功地保持持续的或者说稳定的竞争优势冒险需要得到回报，甚至要求丰厚的利润和具大的增长潜力企业家和机会之间必须有一个适当的比例冒险事业不具有致命的缺陷第四节新建中小企业

(三)新建企业的步骤第一，新建思路来源个人经验业余爱好偶然新发现周密的研究第二，新建企业的创意类型市场创新技术创新利益创新第三，完善新建企业思路第五节收购中小企业第一，收购企业的原因第二，收购企业的评估第三，收购企业的步骤第五节收购中小企业

（一）收购企业的原因减少不确定性因素获得正在运行的企业及其企业关系低廉的价格第五节收购中小企业

（二）收购企业的评估掌握企业背景原业主出售企业的意图环境因素及物质设施评价原企业的经营效率和未来团队的发展原企业的财务状况评估原企业的价值，明确投资额及其预期回报率合理的收购价格目标企业的竞争力及其市场容量正确评估自己的管理能力第五节收购中小企业

（三）收购企业的步骤收购企业大致可分为五个步骤：掌握目标企业的背景资料，了解购买现有企业的原因寻找可购买的企业调查目标企业的可行性精确评估目标企业的价值买卖谈判和达成交易案例讨论：李想的硅谷式创业1、李想的硅谷式创业模式的优势体现在哪些方面？2、这种模式的成功对中小企业的发展有什么启示？本章小结第一，主要问题:中小企业的法律组织形式中小企业创业类型家族企业的创业特点特许经营问题开办一个新企业的条件收购一个企业的能力和步骤本章小结第二，关键术语：独资企业(soleproprietorship)合伙经营(partnership)公司制企业(corporation)合资企业(jointventure)中小企业集群(SMEscroup)家族企业（familybusiness）特许经营（franchise）新建（startup)收购（buyout）企业资产基础评价法（assed-basedvaluationapproach）市场价值法（market-basedvaluationapproach）收益基础评价法（earnings-basedvaluationapproach）现金流量基础评价法（cashflow-basedvaluationapproach）Chapter3End第四章中小企业创业融资本章学习目标：1.中小企业融资体系2.中小企业创业自筹资金模式3.中小企业直接融资模式4.中小企业间接融资模式5.中小企业政府支持资金6.众筹融资模式股权众筹与大众创新、万众创业众筹是近年来借助互联网兴起的一种创新融资模式第四章中小企业创业融资请同学们思考：SMEs如何进行创业融资？世界经济规模越大，中小企业经济实体越有力量。－－（美）未来学家：奈斯比特第一节中小企业融资体系

（一）中小企业资金来源渠道与融资方式第一，中小企业资金来源渠道（financingchannel）

其一，产权（或权益、股本、资本）融资渠道：个人投资者小企业投资公司风险资本家企业孵化器员工股权计划第一节中小企业融资体系

（一）中小企业资金来源渠道与融资方式其二，债务资金的来源渠道：商业信用商业和其他金融机构商业银行或保险公司租赁大公司因特网融资第一节中小企业融资体系

（一）中小企业资金来源渠道与融资方式第二，中小企业融资方式（financingway）其一，定义：融资方式是中小企业筹集资金所采取的具体形式，它旨在说明企业财务管理人员运用什么样的具体形式从各种渠道筹措所需的资金。第一节中小企业融资体系

（一）中小企业资金来源渠道与融资方式其二，方式：自筹（self-financing）直接融资（directfinancing）间接融资（indirectfinancing）政府扶持资金（governmentfinancing）第一节中小企业融资体系

（二）我国中小企业融资难的症结第一，现阶段我国中小企业融资的主要途径政府资助银行信贷资本市场融资租赁产业基金民间资本第一节中小企业融资体系

（二）我国中小企业融资难的症结第二，中小企业融资难的表现正常经营所必需的资金数量不足融资条件比大企业苛刻融资条件、融资数量和比例很不稳定第三，中小企业融资难的症结中小企业自身方面的原因融资体系方面的原因第二节中小企业创业自筹资金模式与策略

（一）中小企业自筹资金的渠道与策略第一，含义：自筹资金从狭义角度上来界定，又称为内筹资金或内源融资，指开办资本是由创建者自己或其家人和朋友提供的。第二节中小企业创业自筹资金模式与策略

（一）中小企业自筹资金的渠道与策略第二，策略：中小企业本着使成本最小而受益最大清查自己的资产和负债，运用自筹资金的黄金法则。如下渠道：储蓄家人和朋友的关系网人寿保险信用卡个人房产抵押第二节中小企业创业自筹资金模式与策略

（二）中小企业的财务计划及其协调第一，估计创业所需资金量一次性开办费用运作资本备用金第二节中小企业创业自筹资金模式与策略

（二）中小企业的财务计划及其协调第二，财务计划的内容资金筹集的管理流动资产的管理长期投资和固定资产的管理无形资产和递延资产的管理成本费用的管理财务报告的管理协调协调第二节中小企业创业自筹资金模式与策略

（二）中小企业的财务计划及其协调第三，加强财务管理与协调加强运营资金管理优化资本机构，创造良好的外部信用潜力稳健理财，科学投资要有完整的财务资料严格控制企业扩充建立健全执行企业内部控制制度第三节中小企业直接融资模式与策略第一，定义：直接融资是资金短缺部门在资本市场上以债券和股票的形式公开向社会筹集资金，或者得到企业外部的直接投资的融资行为。第三节中小企业直接融资模式与策略第二，直接融资模式：股票融资债券融资风险投资与资产证券化融资中小企业非正式渠道融资第三节中小企业直接融资模式与策略

（一）股票融资渠道与策略第一，定义：股票融资，就是企业以“股票”这种有价证券向全社会公开募集资金的融资方式，主要通过资本市场进行融资，可在内地市场进行，也可在海外市场进行融资。第三节中小企业直接融资模式与策略

（一）股票融资渠道与策略第二，股票融资渠道：境内直接融资渠道：直接上市融资、买壳上市融资、地方性股权交易市场香港二版市场已成为融资新渠道境外其它直接融资的新渠道第三节中小企业直接融资模式与策略

（一）股票融资渠道与策略第三，股票融资策略：建立多层次的资本市场体系积极备战二板市场第三节中小企业直接融资模式与策略

（二）债券融资渠道与策略第一，如何设计债券，满足企业融资需求债券品种选择债券票面金额的确定确定合理的偿还期限确定合理的债券利率发行量的确定第二，如何成功的把债券发出去发行方式的选择争取高的信用评级做好广告宣传工作第三节中小企业直接融资模式与策略

（三）风险投资与资产证券化融资第一，资产证券化（assetsecuritization）融资是一种衍生的直接融资工具，指金融机构将若干流动性低的贷款汇总成为一个个债权群组或贷款组合，将此债权群组合或贷款组合划分为证券发行标准单位，再于资本市场出售。

第三节中小企业直接融资模式与策略

（三）风险投资与资产证券化融资第二，资产证券化融资策略

有较高素质的风险企业家有既有远见又符合实际的企业经营计划有市场需求或有潜在市场需求的新技术、新产品有经营管理的经验和能力有资金支持充分发挥中介机构的作用满足证券化资产的质量要求完善资本市场主体地位，优化资本证券化的融资环境第三节中小企业直接融资模式与策略

（四）中小企业非正式渠道融资中小企业非正式渠道融资主要有以下四种形式：1.企业内部融资。以本企业职工作为融资对象，以股权证和融资券为主要融资工具，在特定的范围内进行的一种非正式渠道的融资行为2.社会融资。它采用公开向社会居民个人募融资金，以及向其他企业募集法人资金的方式增加企业的资金来源3.基层行政组织举办的融资。由企业主管部门、社区街道办事处，以及其他组织以基层政府作为担保主体的融资行为4.非法融资。个人打着各种招牌如借用基层行政部门或企业名义进行的融资第四节中小企业间接融资模式第一，直接融资和间接融资的区别主要是依据融资流程：如果企业融资要通过银行等金融中介机构则是间接融资如果不通过金融中介机构而直接向资金所有者筹借资金的则属于直接融资。第四节中小企业间接融资模式第二，间接融资的主要渠道1.信贷融资银行信贷融资是间接融资最重要的形式我国信贷资本的主要提供者是商业银行中小企业信用担保体系是解决中小企业贷款难的重要举措2.租赁融资定义：融资租赁是指“出租人按承租人设定的条件，向承租人指定的供货人购买实物财产，并以摊提(即分期偿还)该财产的全部或大部分购置成本为基础，向承租人收取租金的一种交易。”（《国际租赁公约》）本质：融资租赁是对设备的投资，是一种以实物为载体的间接资金融通。第四节中小企业间接融资模式3.外资融资定义：外资渠道融资是指国外的企业、政府和其他投资者以及我国港、澳、台地区的投资者向企业提供的资金。方式：收购、兼并、战略联盟、联营4.商业信用融资定义：商业信用融资，就是企业利用其商业信用，在销售商品、提供服务的经营过程中向客户筹集资金的行为信用形式包括：商业票据、信用证、信用卡、担保、租赁、预付款、商业定金、分期付款、赊购、购买券等等。第五节中小企业政府支持资金第一，政府资金援助方式税收优惠政策财政补贴政策政府基金融资增加贷款援助鼓励中小企业到资本市场直接融资第五节中小企业政府支持资金第二，获得政府资金援助的策略通过对相关政策的分析，知道高科技型、解决当地就业压力型这两类中小企业往往会成为政府扶持的对象。有条件的中小企业可参与星火计划、火炬计划及技术成果推广计划，吸收高新技术成果，并将之商品化、产业化、国际化。国家重点扶持那些吸收了残疾等社会弱势群体的福利型中小企业。国家为了充分发挥中小企业吸纳下岗职工再就业的作用，对符合国家产业政策、产品适销对路、有力吸纳下岗职工的中小企业，以及下岗职工从事个体私营经济组织起来兴办经济实体的，放松银行贷款条件，对此类企业积极发放贷款支持。第六节风险投资融资模式与策略风险投资作为把资本、技术和管理相结合的新型投资形式，属于中小企业的直接融资模式。本节分为四个部分：风险投资的特点与功能风险投资的运行机制吸引风险投资的方式风险投资的退出机制第六节风险投资融资模式与策略

（一）风险投资的特点与功能第一，风险投资（venturecapital）的定义风险投资，又称为创业投资、风险资本全美风险投资协会的定义，风险投资是由职业金融家投入到新兴的、迅速发展的、有巨大竞争潜力的企业中的一种权益资本的行为欧洲风险投资协会的定义，风险投资是一种由专门的投资公司向具有巨大发展潜力的成长型、扩张型、重组型的未上市企业提供资金支持并辅之以管理参与的行为联合国经济合作和发展组织(OECD)认为，凡是以高科技与知识为基础，生产与经营技术密集的创新产品或服务的投资，都可视为风险投资《关于尽快发展我国风险投资事业的提案》中认为，风险投资是一种把资金投向蕴藏着失败危险的高技术及其产品的研究开发领域，旨在促进高技术成果尽快商品化，以取得高资本收益的投资行为.第六节风险投资融资模式与策略

（一）风险投资的特点与功能第二，风险投资的特点具有高风险、高收益性是一种长期性股权投资具有周期流动性具有很强的参与性大都投向高技术领域第六节风险投资融资模式与策略

（一）风险投资的特点与功能第三，风险投资的功能

促进了世界各国中小企业的发展科技成果转化功能风险分散化功能资源配置优化功能产业导向功能第六节风险投资融资模式与策略

（二）风险投资的运行机制第一，定义：风险投资的运行机制是指风险投资系统运行的一般规律，具有效益功能、风险防范功能、组合匹配功能、自我调节功能、管理功能、推动功能等功能特性。第六节风险投资融资模式与策略

（二）风险投资的运行机制第二，一个典型的风险投资大约可分为七个阶段：建立风险基金、寻找投资机会筹集资本以供投资寻找可投资的公司筛选、评价交易评估、谈判并达成交易运作资本以求最大化策划并实施退出、寻求新的投资机会第一，获得风险投资基金的方法有两种直接向风险投资机构进行申请通过中介机构进行第二，获得风险投资基金必须经过以下一些程序：初步的意向目标准备文件会谈价格谈判签署文件第六节风险投资融资模式与策略

（三）吸引风险投资的方式第六节风险投资融资模式与策略

（四）风险投资的退出机制第一，退出机制含义：退出机制是风险投资机构在其所投资的风险企业发展相对成熟后，将所投的资金由股权形态转化为资金形态，即变现的机制及相关的配套制度安排。第二，风险投资主要分为：筹资阶段、投资阶段、退出阶段三个阶段。其运作过程如图5-2所示：图5-1风险投资的运作过程

第六节风险投资融资模式与策略

（四）风险投资的退出机制退出形式平均周期（年）平均收益值（％）公开上市4.2610被大公司兼并3.770公司自行收购4.7110清算4.1-80失败3.7-100风险投资退出的途径主要有四种:公开上市、风险企业并购、风险企业家回购和破产清算（见下表5-1）表5-1风险投资退出途径

第七节众筹融资模式与策略一、众筹的含义在互联网的帮助下，众多个人将他们的资金汇集起来，共同支持他人或其他机构发起的项目或业务。参与者：项目发起人、出资人、众筹平台基本形式捐赠型奖励型借贷型股权型第七节众筹融资模式与策略二、众筹对中小企业的好处多个层面为创业者提供独特的支持降低产品开发和上市前的成本，同时在生产之前就能产生收入。获得种子前资金、种子资金、贷款、收入和捐款的独特来源。众筹机制有助于降低种子前期至后期投资的风险，同时可提供业务需求、产品定价及业务有效性方面的信息。第七节众筹融资模式与策略三、众筹存在的挑战欺诈定价数据、分析和风险防控利益冲突和运营风险案例分析：浙江中小企业融资之道1、案例中浙江中小企业融资方式和特点有哪些？2、结合案例说明浙江中小企业的融资方式对我国中小企业的启示。本章小结第一，本章主要问题融资来源与融资体系自筹资金模式与策略直接融资渠道与策略间接融资渠道与策略政府资金支持及其获取策略风险投资的融资模式和策略众筹的融资模式本章小结第二，本章关键术语企业融资（financingofenterprise）融资渠道（financingchannel）融资方式（financingway）产权融资（propertyfinancing）债务融资（debtfinancing）资金结构（capitalstructure）融资成本(financingcost)自筹（self-financing）直接融资（directfinancing）间接融资（indirectfinancing）政府扶持资金（governmentfinancing）企业天使(businessangels)企业孵化器（businessincubators）员工股权计划（ESOP）商业信用（tradecredit）租赁（lease）资产证券化（assetsecuritization）风险投资（venturecapital）企业并购(mergesandacquisitions，M&A)Chapter5End第五章中小企业创业计划本章学习目标：1.创业计划的含义与功能2.创业计划的内容3.创业计划的要素结构4.创业计划的制定和实施开篇案例龙人堂药业有限责任公司创业计划第一节中小企业创业计划的含义与功能

(一)中小企业创业计划的含义创业计划又称商业机会或经营计划是创业者对计划创立的业务的书面概要是企业为完成某种经营目的而拟订的计划是创办一个新企业的构想是与企业的创建有关的各种事项进行总体安排的文件第一节中小企业创业计划的含义与功能

(二)中小企业创业计划的功能对投资人来讲：创业计划是企业获得融资的敲门砖，是自荐信对受资方来说：商业计划将使企业建立起全局性、前瞻性的思考模式给那些可能对企业策划感兴趣的人提供了一个总的思路创业计划的功能

第二节中小企业创业计划的内容

第一，创业计划书应涵盖以下内容：计划将生产的产品预期的市场规模该产业的优势和缺陷营销政策，如价格、促销和销售操作或生产方法和设施财务情况，包括预计的收入、成本、利润（或亏损）、所需投资和预计的现金流量第二节中小企业创业计划的内容第二，创业计划内容概括为五个主要方面：1.战略计划（strategicplanning）：是指对构建一个企业的基本思想以及与企业创建有关的各项事项进行总的安排。2.运营计划(operationalplanning)：提供如何生产产品的过程或如何提供服务的信息。第二节中小企业创业计划的内容3.营销计划（marketingplanning）：由许多活动组成，其中许多活动甚至发生在产品生产与准备分销和销售产品之前，是由那些直接与（1）识别目标市场，（2）预测目标市场潜力，（3）进行广告策划、宣传和沟通，并设法与市场需求相关的一系列活动组成的。4.管理计划（managementplanning

）：是企业战略计划的一部分，包括对一个新组建的企业的组织结构及其关键人物的背景资料的说明。5.财务计划(financialplanning)：指的是预算报表或公司制定的未来五年或更长时间内的财务报表。包括资产负债表、现金流量表、收益表。中小企业创业计划的典型格式包括以下组成要素：封面摘要目录企业历史背景企业说明市场定位产品或服务说明管理结构目标财务数据附录第三节中小企业创业计划的要素结构创业计划的要素？第三节中小企业创业计划的要素结构1.封面（cover）主要说明标志性信息，如企业名称、地址、电话号码、传真和网址；负责人的姓名、头衔、联系方式；企业经营计划的复印日期；复印的份数等。2.摘要（executivesummary）就是简要的概括企业战略计划的各个方面以及企业战略计划各部分的结论，即勾画出整个计划的轮廓，要描述主要目标，说明如何实现这些目标以及预期结果。企业摘要提纲的范本如表4-1。第三节中小企业创业计划的要素结构A企业：1.它是谁以及它是什么；2.项目／企业状况；3.主要目标B产品服务：1.它是什么；2.如何生产；3.有何作用；4.所有者的利益C市场：1.潜在消费者；2.有多少消费者；3.市场增长率；4.竞争（列出3～6个竞争对手并分析）；5.产业优势；6.企业将如何与对手竞争；7.估计市场份额：一年内、五年内D操作：1.如何生产和提供产品／服务；2.设施／设备；3.特殊程序；4.工人需掌握的技术E销售渠道：最终消费者如何获得产品／服务F管理团队：1.各自的职能；2.他们的素质；3.可行性G资金来源和应用：1.当前需求；2.未来需求一页的损益表说明前三年度情况，包括详细的以销售产品的成本和经常开支（一般和管理）的明细项目表4-1企业摘要提纲的范本第三节中小企业创业计划的要素结构3.目录（contents）:

提供了计划的概况和结构4.企业历史背景（historybackground）:

包括企业创办者的背景、企业工作经历及其贡献；公司的起源或企业历史的简要说明5.企业说明(missionstatement):

就是要详细描述企业能干什么或计划要做什么，还应说明企业的功能、产品或服务等项目，应该说明企业如何满足顾客的需求，特别要区分开你对企业的看法和潜在顾客可能的想法第三节中小企业创业计划的要素结构6.市场定位（marketorientation）:

是制订计划最重要也是最难的部分，主要包括确定目标市场和销售范围，分析竞争对手和产业7.产品或服务说明（productorserviceintroduction）:

主要介绍企业现有产品或计划将生产的产品，说明所有研究和开发项目的状况，讨论有关法律方面的内容。8.管理结构（managementstructure）:

要回答四个问题：由谁执行计划、组织结构图、信息流程图、员工政策第三节中小企业创业计划的要素结构9.经营目标（operationobjectives）:

包括利润计划、营销计划、生产计划、质量控制计划和财务计划。说明企业计划达到什么样的目标、什么时间完成、由谁来完成。10.财务数据（financialdata）:

包括预计损益表（3年）、预计现金流量表（第1年，按月）、预计资产负债表（3年）和成本利润分析。11.附录(appendix):

应包括企业历史的详细说明,高级员工、董事、主管和海外员工的简历，如果他们中的任何一个人为企业发展做出了贡献，都应对此进行详细说明第四节中小企业创业计划的制定和实施

(一)中小企业创业计划的制定

制定创业计划应明确以下四个问题：制定创业计划的标准制定创业计划的格式制定创业计划需注意的问题制定创业计划的方式在编制好创业计划后，剩下的就需要付诸实施了“面对心中的期许，内心的梦想，想一展才华的渴望，体验年少轻狂的义无反顾，即便知道我们正用极大的代价来换得成就、荣誉与肯定，我们却仍像飞蛾扑火一样为梦想奋不顾身……”

第四节中小企业创业计划的制定和实施

(二)中小企业创业计划的实施致力于创业的当代大学生如何面对？案例讨论：虚拟电子商厦商业计划商业计划应包括哪些主要内容一份成功的企业商业计划的核心指导思想和关键点是什么？这份商业计划是如何分析其所在行业特点与市场的？这份商业计划是如何分析其技术实力和盈利模式的？本章小结第一，主要问题:中小企业的法律组织形式创业计划的内容创业计划的要素结构创业计划的制定和实施过程？本章小结第二，关键术语：创业计划（businessplan）战略计划（strategicplanning）运营计划(operationalplanning)营销计划（marketingplanning）管理计划（managementplanning）财务计划(financialplanning)封面（cover）摘要（executivesummary）目录（contents）历史背景（historybackground）企业说明(missionstatement)市场定位（marketorientation）产品或服务说明（productorserviceintroduction）管理结构（managementstructure）经营目标（operationobjectives）财务数据（financialdata）附录(appendix)Chapter4End第六章中小企业组织变革1.中小企业组织变革的动因与阻力2.中小企业组织变革的内容和发展趋势3.中小企业组织变革模式4.组织变革方法与步骤本章学习目标：开篇案例华为首次公开“1+2+1”物联网战略华为通过物联网战略，为开拓全球性的业务做好了准备穷则变、变则通、通则久第一节中小企业组织变革的动因与阻力一、组织变革的含义运用行为科学和相关管理方法，对组织的权力结构、组织规模、沟通渠道、角色设定、组织与其他组织之间的关系，以及对组织成员的观念、态度和行为，成员之间的合作精神等进行有目的的、系统的调整和革新，以适应组织所处的内外环境、技术特征和组织任务等方面的变化，提高组织效能。第一节中小企业组织变革的动因与阻力二、中小企业组织变革的动因（一）组织变革的外部动因分析经济环境的变化技术进步的推动政策环境的变化（二）组织变革的内部动因分析组织目标的选择和修正组织结构的改变组织职能的转变组织成员内在动机与需求的变化第一节中小企业组织变革的动因与阻力三、中小企业组织变革的阻力个体因素利益不确定性群体因素群体规范群体内聚力组织因素成本组织成员安于现状第二节中小企业组织变革的内容与过程一、中小企业组织变革的内容人员变革技术变革结构变革环境变革市场变幻莫测市场竞争加剧顾客需求多样化和个性化文化变革第二节中小企业组织变革的内容与过程二、组织变革模型勒温变革模型系统变革模型卡斯特的组织变革过程模型施恩的适应循环模型第二节中小企业组织变革的内容与过程三、组织变革的过程认识到变革的必要性明确变革的目标和愿景确定变革的问题选择变革的方法制定变革计划变革结构的评价与总结第三节中小企业组织变革的模式与建议一、中小企业组织变革的模式激进式与渐进式正式关系式、非正式关系式和人员式强制式、民主式和参与式自上而下式、自下而上式和上下结合式第三节中小企业组织变革的模式与建议二、中小企业组织变革的建议（一）克服变革的阻力（二）以组织文化推动组织变革（三）实现“人治”到“法治”的过渡（四）其他第四节中小企业组织变革的趋势一、组织内部结构变革的趋势组织扁平化学习型组织网络化虚拟组织二、组织外部结构变革的趋势：战略联盟案例讨论：吉利1、吉利为什么要进行人力资源变革？2、吉利内部员工呈现什么样的特点?3、吉利是如何开展人力资源矩阵变革的本章小结第一，本章主要问题:中小企业为什么要进行组织变革？中小企业组织变革的过程中存在哪些阻力？组织变革应该从哪几方面入手？组织变革的发展趋势是什么？组织变革的模式有哪些？应该采用哪些策略？本章小结第二，本章关键术语组织变革（organizationalchange）组织职能（organizationalfunction）组织目标（organizationalobjective）组织结构（organizationalstructure）外部动因（externalmotive）内部动因（internalmotive）激进式变革（radicalchange）渐进式变革（incrementalchange）组织扁平化（horizontalorganization）学习型组织（learningorganization）虚拟组织(virtualorganization)战略联盟（strategicalliance）Chapter6End

第七章中小企业技术创新

1．了解到中小企业技术创新特点、动因与过程2．清楚中小企业技术创新战略的运作3．分析国外中小企业技术创新成功的经验4.构建我国中小企业技术创新政策支持体系本章学习目标开篇案例：大丰实业在金融危机的影响下，大丰实业逆流而上，实现快速增长，技术创新起到关键作用。

世界经济的发展是一个制度创新与技术创新不断互相促进的过程。有时，技术的创新引发了新的制度，如信息技术正在改变人们的工作、生存方式，企业的经营和管理方式。

-----经济学家：诺思第七章中小企业技术创新战略SMEs进行技术创新的原因？第一节中小企业技术创新特点、动因与过程中小企业技术创新特点中小企业技术创新内容中小企业技术创新动因中小企业技术创新过程第一节中小企业技术创新特点、动因与过程

（一）中小企业技术创新特点中小企业技术创新在许多产业占据主导地位中小企业的技术创新活动具有充分的活力中小企业技术创新的周期相对较短中小企业技术创新表现出较高的效率中小企业技术创新更有赖于与外界的合作中小企业技术创新需要政府的大力扶待第一节中小企业技术创新特点、动因与过程

（二）中小企业技术创新内容产品(服务)创新与工艺创新产品(服务)创新与工艺创新R&D活动技术转移R&D企业衍生公司第一节中小企业技术创新特点、动因与过程

（三）中小企业技术创新动因第一，技术创新动力技术创新动力，是指推动企业技术创新的某种力量或各种力量的集合。技术创新动力分为来自企业内部的内部动力或称内生动力，以及来自企业外部的外部动力或称外生动力（见7-1）。图7-1创新过程原理图第一节中小企业技术创新特点、动因与过程

（三）中小企业技术创新动因第二，技术创新的动因—过程模型1.纯计划经济体制下的动因—过程模型（图7-2）图7-2计划经济体制下的创新动因－过程模型2.纯市场经济体制下的动因—过程模型技术推动模型（modeloftechnologydrive）（见图7-3）需求拉动模型（modeloftechnologypull）（见图7-4）图7-3技术推动模型图7-4需求推动模型第一节中小企业技术创新特点、动因与过程

（三）中小企业技术创新动因交互作用模型（modelofinteraction）（见图7-5）第一节中小企业技术创新特点、动因与过程

（三）中小企业技术创新动因图7-5交互作用模型经济体制转型期的动因—过程模型(见图7-6)第一节中小企业技术创新特点、动因与过程

（三）中小企业技术创新动因图7－6动因—过程模型第一，创新的阶段创新构想阶段研究开发阶段设计阶段生产阶段销售阶段第二，创新过程是阶段性要素组合过程

第三，创新过程是分层次决策过程第一节中小企业技术创新特点、动因与过程

（四）中小企业技术创新过程第二节中小企业技术创新战略的运作中小企业技术创新战略具体运作要从四个方面着手：技术创新战略的设计，是实施创新战略的纲领和指南。技术创新战略目标的选择，是技术创新战略的方向和主线。技术创新战略内容的界定，是指技术创新战略的类型定位。实现技术创新战略的模式确定，是技术创新战略的实现形式和途径。第一，中小企业的技术创新战略的设计是其进行技术创新工作的纲领和指南，也是企业家对技术创新活动进行科学管理的基本依据。第二，设计企业技术创新战略一般包括七个步骤：信息调研预测分析优劣势分析初步制定战略方案论证方案修正执行决策第二节中小企业技术创新战略的运作

（一）中小企业技术创新战略的设计第一，技术创新战略目标的分类产品技术创新服务技术创新工艺技术创新管理技术创新第二节中小企业技术创新战略的运作

（二）中小企业技术创新战略目标第二节中小企业技术创新战略的运作

（二）中小企业技术创新战略目标第二，技术创新目标的选择原则

复式目标的原则合法经营与经济效益最大化相结合的原则技术创新与常规生产经营相结合的原则企业对内创新和对外创新相结合的原则生产可行性、技术先进性、经济合理性三者相结合的原则依靠企业内部能力和借助外力结合起来的原则第一，就企业面向市场的表现而言，企业创新战略包括三种：

1.进攻型(attackstrategy)产品进攻型战略成本进攻型战略市场进攻型战略2.防御型(defensestrategy)主动防御型战略被动防守型战略游击型战略3.游击型战略(guerrillastrategy)第二节中小企业技术创新战略的运作

（三）中小企业技术创新的战略类型第二，就企业的技术因素和市场因素相结合而言，企业技术创新战略分为三种类型

领先创新战略（leadingstrategy）紧跟创新战略（copyingstrategy）跟随创新战略（followingstrategy）第二节中小企业技术创新战略的运作

（三）中小企业技术创新的战略类型第二节中小企业技术创新战略的运作

（三）中小企业技术创新的战略类型第三，中小企业在制定创新战略的选择和定位：

对于具有较强经济实力和技术创新能力的中小企业来说，则可以将自己定位于进攻型、防御性战略或领先型、紧跟型战略。对于不具备上述条件的中小企业，则可以把自己定位于游击型战略或跟随型战略。随着企业的持续创新，技术能力增强，再向进攻型、防御型或紧跟型、领先型演进。国内外中小企业技术创新成功的要素国外中小企业技术创新政策支持体系的基本框架我国中小企业技术创新政策支持体系设计第三节中小企业技术创新的政策支持体系第一，几项著名的创新调查结果

英国经济学家兰格力士(J．Langrish)的调查由英国Sussex大学科学政策研究所发起的SAPPHO工程弗里曼等对企业创新作了系统研究美国的波特斯(T.J.Peters)和沃持曼(R.H.Waterman)的企业调查。麦肯锡通过对技术商业化方面的领先公司进行研究。蔡希贤等对我国部分技术创新项目的研究清华大学经济管理研究所的调查分析。

第三节中小企业技术创新的政策支持体系

（一）国内外中小企业技术创新成功的要素第二，创新成功的过程因素

建立良好的内、外部信息沟通交流机制。创新要求企业所有部门就要一体化地参与创新。对创新项目进行精心计划和实行有效控制。强调市场导向，强调满足用户需要。重视人力资源开发。采用有效的组织结构和组织方式。第三节中小企业技术创新的政策支持体系

（一）国内外中小企业技术创新成功的要素第三，创新成功的其它因素1.战略因素高级管理层对创新给予有力的支持，愿意承担创新风险有一个长期的企业战略，创新在该战略中起着关键作用形成了接纳创新，鼓励创新，积极响应变革的机制和企业文化资源配置不仅考虑短期投资收益，更重视企业的长远发展企业的技术、组织、制度和观念具有柔性，能适应创新2.产品和技术因素3.环境因素金融环境市场环境政策法律环境社会环境文化环境政治和制度环境

第三节中小企业技术创新的政策支持体系

（一）国内外中小企业技术创新成功的要素一些国家（地区）的政府采用过许多促进中小企业技术创新的政策：

政府设立专门的中小企业管理机构制定促进中小企业技术创新的科技政策实行税收优惠政策为中小企业融资提供支持鼓励支持中小企业协会等组织，为中小企业提供各种服务第三节中小企业技术创新的政策支持体系

（二）国外中小企业技术创新政策支持体系的基本框架中小企业的技术创新是一项复杂的系统工程,需要从体制、法律、金融、服务等多方面进行综合性的重点倾斜、支持。具体表现在：推进科研体制改革与创新完善技术创新的相关法律法规建立多渠道的筹融资体系实施有利于技术创新的财政税收政策大力发展科技中介服务体系促进中小企业集群的技术创新效应促进中小企业的国际交流与合作第三节中小企业技术创新的政策支持体系

（三）我国中小企业技术创新政策支持体系设计案例讨论:格力电器1、格力电器推进技术创新的动力在哪里？2、格力的技术创新带给中国制造哪些启示？本章小结第一，本章主要问题:中小企业技术创新特点、动因与过程中小企业技术创新战略的运作国内外中小企业技术创新成功的要素中小企业技术创新的政策支持体系本章小结第二，本章关键术语技术创新(technologyinnovation)