第一章 商业银行导论

商业银行

业务与经营盐城师范学院商学院金融系季健QQ:1025244044E-mail:银行有哪几类？什么是商业银行？为什么要学习商业银行业务与经营？

？我国银行的分类中央银行：中国人民银行政策性银行：国家开发银行、农业发展银行、进出口银行商业银行：国有商业银行、全国性股份制商

业银行、城市商业银行、农村商业银行其他：信用社、邮政储蓄、非银行金融机构3

商业银行是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构，存贷款之间的利差就是商业银行的主要利润来源。

温习已学知识货币金融学西方经济学熟悉经济问题学习金融思维辅助能力提升促进新知学习丰富经济理论了解金融机构增强实战经验为什么要学习商业银行业务与经营内容概要

一、商业银行导论

二、商业银行的资本管理三、商业银行的负债管理四、商业银行现金资产管理

五、贷款政策与管理

六、商业银行的证券投资管理

七、商业银行资产负债管理

八、商业银行中间业务与管理一、课程学习要求

1、上课认真听讲；

2、作业及时完成；

3、理论联系实际。二、考核方式平时+期末（5：5）

1、课堂表现：20%，包括出勤、发言；

2、课后作业：30%；

3、期末考试：50%。加油，看好你们呦！第一章商业银行导论商业银行的起源与发展商业银行的概念和作用商业银行的组织结构商业银行的监管与管理第一节商业银行的起源与发展西方商业银行的原始状态

古代：古巴比伦的“里吉比”银行和寺庙希腊的寺院、公共团体、私人商号公元前200年的罗马近代：银行业起源于文艺复兴时期的意大利

bank和bankruptcy的来源早期银行业产生的原因

国际贸易的发展、经济交流的增进一、西方国家商业银行的起源与发展现代商业银行的最初形式——资本主义商业银行

（1）原因：封建时期的银行贷款利率高，严重阻碍着社会闲置资本向产业资本转化（2）途径：由旧高利贷的银行转变而来；按照资本主义原则组织的股份制银行（3）历史上第一家资本主义股份制的商业银行—英格兰银行（1694年）中国古代的银钱业

南北朝的寺庙典当业唐朝的“飞钱”：中国最早的汇兑业务北宋真宗时，由四川富商发行的交子成为我国早期的纸币明清时期的当铺、钱庄中国现代银行的产生

1897年清政府在上海成立的中国通商银行二、我国商业银行的起源与发展（一）1948年前我国商业银行的发展♦1948-1984年1月：商业银行无从谈起♦1984-1997年：商业银行体系的初步形成♦1998-2003年：银行业市场化改革和推进♦2003年至今：商业银行改革的深化

二、我国商业银行的起源与发展（二）1948年后我国商业银行的发展第二节商业银行的概念和作用一、商业银行的概念

从起源和发展历史看：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。

法律界定：《中华人民共和国商业银行法》中规定，商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。商业银行的概念（1）商业银行是一种企业：自有资金，独立核算，自负盈亏，追求利润最大化

（2）商业银行是一种特殊的企业：经营对象和内容特殊；与社会经济的相互作用特殊；责任特殊

（3）商业银行是一种特殊的金融企业：既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构二、商业银行的作用

商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有其不可替代的作用。

（1）信用中介：基本职能、负债业务（2）支付中介：货币经营、方便客户（3）信用创造：发放贷款、派生存款（4）金融服务：中间业务、沟通交流第三节商业银行的组织结构商业银行的组织结构必须以满足社会公众不同的需求为前提商业银行的组织结构必须以效率为原则商业银行的组织形式受到银行规模的影响商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管要求的影响

一、商业银行的外部组织形式

商业银行的外部组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式

（一）单一银行制（二）分行制（三）银行控股公司制单一银行制

独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍，便于自由竞争。分行制

特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。

发展：分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度。银行控股公司制银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。

我国银行控股公司的发展近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失和发展的瓶颈。

【案例】新疆德隆金融控股集团解体

在1986年的边城乌鲁木齐，大学刚毕业的唐万新和他的5个朋友，投资400元创办他们的第一个实体“朋友”彩扩部，代人冲洗1元钱一张的照片。但据称就是这个小本生意，让他们在当年的乌鲁木齐挣了约60万元，为德隆成立奠定基础。德隆真正意义上的高速扩张是在进入金融机构之后。它首先进入的是1993年设立的“新疆金新租赁有限公司”（新疆金融租赁前身）。1994年，在武汉国债场外交易所，唐万新用金新租赁的交易席位，通过国债回购业务，先后向海南华银国际信托投资公司、中国农村发展信托投资公司融资总计3亿元。盲目的扩张，德隆在2004年，各种问题显现，股票跌停、信托停滞、利润下降、重组艰难等，最终走向解体，金融控股集团宣告破产。

二、商业银行的内部组织结构

商业银行的内部组织结构是指就单个银行而言，银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。主要包括：（1）决策机构：股东大会、董事会等（2）执行机构：行长、各委员会、业务部门（3）监督机构：监事会23典型的股份制商业银行组织结构图2425第四节商业银行的监督与管理（一）政府对银行业实施监管的原因

1.储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。银行倒闭的社会和经济后果非常严重。

2.银行是信用货币的创造者，货币供给与经济发展密切相关。

3.银行的综合化发展使其与经济发展联系日益紧密，加强对银行的监管有利于对金融危机的防范。

一、政府对银行业的监管

（二）政府对银行业实施监管的内容

以“谨慎监管”为原则——“CAMEL”原则C：Capital资本，最重要的是对资本充足率的监管A：Asset资产，如资产的规模、结构M：Management管理，即管理者的能力E：Earning收益，即盈利能力L：Liquidity清偿能力，银行满足提款和借款需求

的能力世界各国在对银行业进行监管时，

主要内容包括：（1）银行业的准入：进入瓶颈（2）银行资本的充足性：发展保障（3）银行的清偿能力：稳定前提（4）银行业务活动的范围：利润空间（5）贷款的集中程度：分散风险存款保险制度存款保险制度一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。

（三）存款保险制度

主要种类（1）隐性存款保险

指国家没有对存款保险做出制度安排，但在银行倒闭时，政府会采取某种形式保护存款人的利益，因而形成了公众对存款保护的预期。（2）显性存款保险

指国家以法律的形式对存款保险的要素机构设置以及有问题机构的处置等问题做出明确规定。

（三）存款保险制度

发展历程（1）西方国家《存款保险制度》的发展历程（2）我国《存款保险制度》的发展历程

2015年3月31日，国务院正式公布中国《存款保险条例》，将于5月1日起正式实施。中国人民银行负责存款保险制度实施，最高偿付限额为人民币50万元。这一限额高于世界多数国家的保障水平，能为我国99.63%的存款人提供全额保护。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的本金和利息合并计算的金额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付；超出的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。

（三）存款保险制度

作用（1）保护存款人的利益，提高社会公众对银行体系的信心。（2）可有效提高金融体系的稳定性，维持正常的金融秩序。

（3）促进银行业适度竞争，为公众提供质优价廉的服务。（4）存款保险机构可通过对有问题银行提供担保、补贴或融资支持等方式对其进行挽救，或促使其被实力较强的银行兼并，减少社会震荡，有助于社会的安定。

（三）存款保险制度

影响

（1）积极影响有利于防范金融风险，稳定一国金融体系；有利于保护广大存户利益，总体上增强银行信用；有利于革新传统观念，提高了公众风险意识；有利于加强中央银行的监管力度，减轻中央银行的负担。（2）消极影响存款保险制度其最根本的问题在于它可能诱发道德风险；鼓励银行铤而走险；存款保险制度还产生了逆向选择的问题；存款保险制度本身也并非没有成本。

（三）存款保险制度

34

（四）我国政府对银行业的监管

监管机构：中国人民银行（1984年）,中国银行业监督管理委员会法律依据：

《中华人民共和国中国人民银行法》（1995）

《中华人民共和国银行业监督管理法》（2003）

《中华人民共和国商业银行法》（2003）35（五）次贷危机后的银行业监管改革美国次贷危机（subprimecrisis）又称次级房贷危机，也译为次债危机。它是指一场发生在美国，因次级抵押贷款机构破产、投资基金被迫关闭、股市剧烈震荡引起的金融风暴。它致使全球主要金融市场出现流动性不足危机。美国“次贷危机”是从2006年春季开始逐步显现的。2007年8月开始席卷美国、欧盟和日本等世界主要金融市场。362008年次贷危机后，为加快经济复苏、重建市场信心，美国和欧洲加大力度推进金融监管改革，特别是银行业监管改革，旨在堵塞监管漏洞，避免危机重演以及和重塑金融竞争力和掌握金融话语权。2010年7月15日，美国参议院通过了新金融监管改革法案－《多德－弗兰克华尔街改革和消费者保护法》，并于7月21日正式成为法律。这项改革法案可能成为全球金融监管改革的新标尺。新金融监管改革法案特别关注系统性风险监管、消费者保护、银行业务范围限制以及金融机构“大而不倒”等问题。主要内容：（1）成立金融稳定监管委员会，负责监测和处理威胁国家金融稳定的系统性风险。37（2）在美联储下新设消费者金融保护局，为向消费者提供信用卡、抵押贷款和其他贷款等金融产品及服务的金融机构制定行为规范，并联合其他管理部门具体实施监管。（3）将场外衍生品市场纳入监管视野，大部分衍生品须在交易所内通过或类似电子交易系统中通过第三方清算进行交易。（4）对银行业务范围与规模的相关限制。（5）设立新的破产清算机制防止“大而不倒”问题。（6）美联储被赋予更大的监管职责，但其自身也将受到更严格的监督。此外，新法案的内容还包括了对企业高管薪酬进行监督，确保高管薪酬制度不会导致对风险的过度追求，以及加强投资者对公司治