全套课件-会计电算化原理与应用-完整

会计电算化原理与应用第1章会计电算化概论会计信息化原理Contents会计电算化学习导论1.会计电算化基础2.会计电算化的基本内容会计电算化课程学习导论（先播放10分钟的会计电算化实例短片）为什么需要会计电算化会计电算化有那些发展机会会计电算化与相关学科的关系基础会计计算机社会对个人的素质要求1.单位需要什么样的人有责任心有上进心有事业心2.学习能力为工作而学习为进步而学习学习为发展而学习3.协调能力胸怀团队精神沟通能力交际能力组织能力个人成长计划个人成长计划个人目标实现方法单位需要与个人成长的矛盾第1章会计电算化概论第1节会计电算化基础一、会计电算化的基本概念

指将电子计算机技术应用到会计业务处理工作中，用计算机来辅助会计核算和管理，通过会计软件指挥计算机替代手工完成或手工很难完成的会计工作

二、会计电算化的基本目标1、会计核算的电算化是一切会计电算化工作的基础2、会计电算化工作是一项循序渐进的工作3、会计电算化是一项系统工程4、会计电算化后，重要的是电算化会计系统的应用工作5、实现会计电算化的最终目的是为管理决策服务为管理、决策服务计算机计算准确、处理数据量大使会计人员从繁杂的工作中解脱出来计算机处理数据速度快计算机对数据分类整理能力强三、我国会计电算化的发展过程起步阶段推广应用阶段普及提高阶段1982年以前1982-19881989年到现在1.按推广应用模式分2.按三个转折标志分1977年，一汽是起步1989年，规范化转折1998年，吹响ERP的进军号3.按软件主流技术平台的演变分94年前DOS平台94年WINDOWS平台2000年INTERNET平台4.按应用范围的扩展分单机应用网络应用互联网应用5.按数据库应用的演变分DBASE/ACCESSORACLE/SYBASE/SQLSERVER分布式数据库6.按数据处理模式的演变分数据处理模式的演变单机数据处理模式C/S数据处理模式B/S处理模式7.按应用功能的演变分单项应用（工资、小应用程序）账务、报表、工资等主要模块应用综合应用（账务、报表、工资、固定资产、购销存）集团应用

8.按应用层次的演变分应用层次的演变核算级应用管理级应用决策支持级应用9.按政府推动的演变分88年前，政府在关注。自由发展，舆论指导89-99年，政府规范财务软件业，强力推动。2000年，政府指导、市场化运作10.按推广方式的演变分典型（树立国家、地区、行业典型）普及（培训、宣传、鼓励支持）提高（验收、甩账）扩展（购销存、ERP）11.按财务软件公司的演变分先锋、用友、金蜘蛛用友、万能、安易………………

众多英雄、混战中国、各占一方用友、金蝶、金算盘浪潮国强、新中大四、我国会计电算化的发展趋势以机代账单位将逐步增多向“管理一体化”方向扩展单位会计电算化与行业会计电算化相互渗透，相互促进软件技术与管理组织措施日趋结合软件的开发日益工程化会计电算化的开展与管理将向规范化、标准化方向发展商品化会计软件与专用软件将结合起来与手工会计制度溶合为一体的电算化会计管理制度体系将全面形成计算机审计将由绕过计算机审计向穿透计算机审计发展为宏观管理服务的各级会计信息中心将逐步建立起来第2节会计电算化的基本内容开展会计电算化的基本条件转变思想观念搞好基础工作人才储备资金必要性费用类型项目备注

硬件费用主机网络服务器、微机等终端机工作站或其他兼容机外围设备打印机、UPS、HUB等环境成本房屋、地毯、空调等软件费用软件成本系统软件、会计软件(开发或购置)

准备费用机房建设、改造装修、建设等安装及调试成本主机、空调、电源、UPS、软件培训费用开发与使用人员的培训运行维护费用维护费用维护人员的工资、所用工具、材料等使用成本操作人员的工作、消耗的材料等复习思考题1.什么叫会计电算化，简述其发展过程。2.开展会计电算化的基本条件是什么？3.会计电算化的基本内容是什么？4.会计软件的发展趋势是什么？5.一个单位有12个会计人员，拟开展会计电算化工作，需使用账务(含往来、现金银行)、报表、工资和固定资产等几个模块，其中报表、工资、固定资产分别需要2个人应用，其余的处理账务和相应的管理工作。请进行有关调查，作一个实现本单位会计电算化所需硬件及软件的解决方案，并对可能出现的问题提出建议。会计电算化原理与应用ThankYou!第2章会计软件Contents1.会计软件概述

2.会计软件操作流程及基本功能

3.会计软件的选择4.ERP软件5.会计软件的实施流程

2.1会计软件概述一、会计软件的概念会计软件是一种运用于实际会计工作的计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的一系列指挥计算机完成会计工作的程序代码和有关的技术文档资料。会计软件是以企业会计准则为依据，以计算机及其应用技术为技术基础，以会计理论和会计方法为核心，以会计数据为处理对象，以提供会计信息为目标，将计算机技术应用于会计工作的软件系统。会计软件的构成：会计软件构成模块数据库会计软件文档模块：是程序的集合体，一个或数个程序组成一个模块，完成一个相对独立的功能。例如：凭证输入模块、总账打印模块、报表编制模块等。数据库：是数据的集合体，用于存放各种数据，如凭证、账簿、报表等。会计软件文档：是对会计软件模块和数据库等所作的文字说明，包括用户需求说明书、概要设计说明书、软件测试报告、用户手册等技术文档和使用文档。二、我国会计软件的发展

从会计软件功能看

单项型核算型管理型1988年1993年1996年1998年从会计软件的操作界面和技术看

基于DOS平台的会计软件

基于WINDOWS平台的会计软件

基于浏览器界面技术的会计软件

从会计软件的网络体系结构看F/S阶段

C/S阶段

B/S阶段

三、会计软件的分类通用会计软件按其适用范围不同专用会计软件核算型会计软件按提供信息的层次不同管理型会计软件四、会计软件中的基本术语

会计主体与帐套设置

会计期间

货币计量

财务分工

2.2

会计软件操作流程及基本功能

一、会计软件操作流程

软件安装环境设置帐套设置

系统初始化

操作员及权限设置

会计科目设置

编码设置

初始数据录入

日常业务处理期末核算系统维护

会计软件操作流程图二、会计软件基本功能

会计数据输入会计数据处理会计数据存储会计数据输出会计数据处理流程图

原始凭证计算机系统（会计数据处理、存储）会计报表计算机帐务处理流程图会计数据输出会计数据输入三、会计软件的总体结构及主要功能

帐务处理子系统

工资核算子系统

固定资产核算子系统

存货核算子系统

成本核算子系统

销售核算子系统

应收、应付帐款子系统

报表子系统

财务分析子系统

四、会计软件各子系统的数据联系

工资核算子系统固定资产核算子系统存货及应付帐款核算子系统成本核算子系统

帐务处理子系统

销售及应收帐款核算子系统

报表子系统财务分析子系统会计软件各子系统的数据联系图2.3

会计软件的选择

一、商品化会计软件

商品化会计软件的优点

软件质量高

通用性、可扩展性强

成本低、见效快

维护有保障

商品化会计软件的不足

对会计人员的综合素质要求较高

不能完全满足单位的核算要求

二、定点开发的专用会计软件

定点开发的会计软件具有专用性、易用性强的特点。同时也存在一定的局限，比如对本单位的技术要求高、软件开发周期长且费用高、软件的应变能力弱、质量难以保证、软件的维护有一定的难度等。三、商品化会计软件的选择

商品化会计软件的合法性考察

考察会计软件功能是否满足本企业业务处理要求

考察会计软件的性能特点

考察软件公司的发展前景和售后服务

2.4ERP软件

一、ERP软件的概念

ERP（EnterpriseResoursePlanning）的全称是企业资源计划，它是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想为企业决策层提供决策运行手段的管理平台，它是整合了企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机软硬件于一体的企业管理信息系统。ERP软件的基础是会计核算，核心是对企业的物流、资金流和信息流进行全面一体化的管理。二、ERP的发展

70年代的MRP阶段

80年代的MRPⅡ阶段

ERP阶段

三、ERP软件的主要功能模块物流管理模块

分销模块

库存控制

采购管理

财务管理模块

会计核算财务管理生产控制管理

主生产计划

物料需求计划

能力需求计划

车间控制管理

ERP软件主要功能模块图2.5

会计软件的实施流程

一、会计电算化实施的条件

企业的客观需要

企业内部的协调

良好的管理基础工作，特别是会计基础工作

必要的投资

专业人员的合理配备二、会计软件实施前的准备清理规范会计业务工作内容

会计核算程序的规范化

科目编码的规范化

凭证和帐簿的规范化

成本核算方法的规范化

会计数据准备

整理建帐所在月份的期初余额和发生额整理手工系统与电算化系统有差异的数据

整理各个项目代码

人员培训

计算机操作基础培训

软件维护培训

三、会计软件实施的流程

明确会计软件实施目标，制定实施规划

对用户组进行培训

用户需求调研

软件测试和调整实际运行

系统运行维护

会计软件实施流程图ThankYou!会计电算化原理与应用第3章系统管理与基础设置会计电算化原理与应用Contents3.1用友ERP-U8介绍3.2安装3.3系统管理3.4基础设置3.1用友ERP-U8介绍会计电算化原理与应用3.2安装3.2.1安装注意事项在单机上安装用友ERP-U8、操作系统使用Windows7，要注意以下问题：(1)操作系统：Windows7家庭版、高级家庭版都不能安装。只能是旗舰版和专业版。(2)数据库：SQLServer2005SP2，并使用REGEDIT更改注册表。若要安装其他版本的SQLServer，请参考其他资料。(3)安装的权限：管理员。最好是超级用户。(4)用户权限控制：设置为最低，即对安装不做限制。(5)安全管理软件：安全卫士、杀毒软件之类安装过程中必须停止运行。最好先卸载，安装成功后再安装安全管理类软件。(6)其他软件：可以安装OFFICE、输入方法、浏览器、即时通讯类软件。不能在同一环境再安装其他管理软件，管理软件之间容易产生冲突。会计电算化原理与应用3.2.2安装环境的准备1.安装用户需要有管理员权限2.更改用户账户控制设置选择“控制面板”|“用户帐户和家庭安全”|“用户账户”。单击“更改用户账户控制设置”，然后设为最低。3.更改计算机名称计算机名称中不能含有“-”号4.日期分隔符设置设置短日期的格式（为yyyy-MM-dd）会计电算化原理与应用3.2.3按照IIS(1)进入控制面板后，选择“程序”。选择“程序和功能”中的“打开或关闭Windows功能”。(2)选择“Internet信息服务”，进入后，要把加号都点开，简单的做法是选取可选的全部项目。会计电算化原理与应用3.2.4安装数据库目录：MSSQLSERVER2005EXPRESS_sp2安装程序名：setup.exe会计电算化原理与应用注册信息不要选择“隐藏高级配置选项”会计电算化原理与应用功能选择会计电算化原理与应用进入“实例名”设置窗口。选择“默认实例”。会计电算化原理与应用身份验证模式密码：yonyou会计电算化原理与应用配置选项设置，选择“将用户添加到SQLServer管理员角色”会计电算化原理与应用重新启动选择Windows的“开始”|“所有程序”|“MicrosoftSQLServer2005”|“SQLServer配置管理器”，再单击“SQLServer2005服务”会计电算化原理与应用3.2.5用友U8安装1.设置MDAC组件参数会计电算化原理与应用打开注册表，进入HKEY_LOCAL_MACHINE/SOFTWARE/Microsoft/DataAccess，将"FullInstallVer"="6.1.7600.16385"和"Version"="6.1.7600.16385"（由于版本不同也可能是其他值）修改为"FullInstallVer"="2.82.3959.0"和"Version"="2.82.3959.0"。会计电算化原理与应用2.安装环境检测目录：U872SEENTAO_SETUP程序：Setup.exe安装目录：可自己设定会计电算化原理与应用安装类型选择“全产品”会计电算化原理与应用环境检测结果会计电算化原理与应用3.安装提示处理：选择“使用推荐的设置重新安装”会计电算化原理与应用安装后重新启动进行测试口令：yonyou会计电算化原理与应用3.3系统管理3.3.1系统管理功能概述1．新建账套2．年度账管理3．恢复和备份4．系统管理员与账套主管“系统管理”功能只允许系统管理员和账套主管两种用户登录。系统管理员负责整个系统的运行维护工作，包括进行账套建立、恢复、备份；为账套设置操作员、权限；指定账套的账套主管等。账套主管负责所指定账套的维护工作，包括对账套参数的修改，年度账的建立、清空、恢复、备份、结转，以及该账套的操作员权限设置。会计电算化原理与应用3.3.2

建账实验资料公司简介：重庆两江科技有限公司生产的主产品是税控II号及发票套打纸张，应用于录入发票（专用和普通）、打印发票和数据存储，同时公司代理与税控II号产品相关的配套用品（如激光打印机、扫描仪、服务器等）。一车间主要生产税控II号产品，二车间主要生产发票打印纸。建账信息:(1)账套信息账套号：999（具体实验中用学号、学员号代替）；账套名称：重庆两江科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2013年4月；会计期间：默认。(2)单位信息单位名称：重庆两江科技有限公司；单位简称：两江科技；单位地址：重庆市两江新区新光大道9999号；法人代表：孙正；邮政编码：401147；联系电话及传真：0231234567；税号：110119120130999。有外币核算。(3)分类编码方案该企业的分类编码方案如下：科目编码级次：4222；客户和供应商分类编码级次：2；存货分类编码：122；部门编码级次：12；地区分类编码级次：2；结算方式编码级次：12；收发类别编码级次：12；其余使用默认。(4)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2，均为默认。(5)系统启用启用总账系统，启用时间为2013-04-01。会计电算化原理与应用

1.选择Windows7开始的“所有程序”|“用友ERP-U872”|“系统服务”|“系统管理”，启动ERP-U8系统管理窗口。选择“系统”|“初始化数据库”，按照前面安装SQLServer2005时的设置，数据库实例为：landmao；SA口令为：yonyou。系统提示“确定初始化数据库实例吗”时，选择“是”.会计电算化原理与应用进入登录界面操作员：admin单击账套选择，等待一会后会出现“(default)”。会计电算化原理与应用设置账套信息会计电算化原理与应用单位信息会计电算化原理与应用核算类型会计电算化原理与应用基础信息单击“完成”，提示“可以建账了么”，选择“是（Y）”，系统将进行建账，需要等待一段时间以后，才完成数据库建账。会计电算化原理与应用设置编码方案会计电算化原理与应用建账完成，进入启用阶段会计电算化原理与应用整个启用在后面完成会计电算化原理与应用3.3.3恢复实验账套的方法1.初始化数据库如果已经建账，就不用再初始化数据库，直接进入下一步进行引入账套。采用恢复账套，建账就可以简约，只输入主要参数即可。引入账套后，就使用了新引入账套的设置。会计电算化原理与应用2.引入账套在正式引入账套之前，如果账套文件名称被更改过，需要将准备恢复的账套文件名字分别改为UFDATA.BAK、UfErpAct.Lst。在系统管理窗口，选择“账套”|“引入”，选择要恢复的账套文件UfErpAct.Lst，具体目录自己选择。引入成功后，启动企业应用平台，按照案例的用户进行登录操作。具体的阶段业务，要根据恢复的那个账套来确定。会计电算化原理与应用3.3.4财务分工、账套信息修改实验资料角色权限表如表3-1所示。

表3-1角色权限表会计电算化原理与应用角色代码角色名称角色权限DATA-MANAGER账套主管系统的全部模块权限91出纳业务出纳管理，总账（凭证-出纳签字），总账（出纳）。92日常业务应收款管理，应付款管理，总账，存货核算,计件工资管理，采购管理，销售管理，出纳管理，库存管理，薪资管理93采购业务应付款管理，公共目录设置，总账（账表-供应商往来辅助账），采购管理，库存管理，存货核算94仓库业务库存管理95销售业务应收款管理，公共目录设置，总账（账表-客户往来辅助账），存货核算，售前分析，销售管理，库存管理财务分工见表3-2，初始密码均设置为“123”。

表3-2财务分工在实验中，主要由何沙（即操作者本人）来完成各项业务处理，需要出纳签字的由赵小兵完成，审核、记账的工作由孙胜业完成。实际工作中则具体按照岗位完成相关业务处理工作。会计电算化原理与应用编号姓

名角色主要业务权限所属部门01■何沙（实验者本人的名字）

账套主管负责财务业务一体化管理和业务处理工作。具有系统所有模块的全部权限。财务部02赵小兵出纳负责现金、银行账管理工作。03孙胜业日常业务负责日常业务处理工作。04李天华采购主管主要负责采购业务处理工作。采购部05刘一江销售主管主要负责销售业务处理工作。销售部06陈瓜瓜仓库主管主要负责仓库管理工作。仓储部1.角色设置(1)选择“开始”|“所有程序”|“用友ERP-U872”|“系统服务”|“系统管理”，进入后选择“系统”|“注册”，进行注册会计电算化原理与应用(1)角色和用户拥有某个身份的一类人员，相当于一个用户组。用户就是指一个个具体的操作员。一个用户可以归属于不同的角色，一类角色可以包含多个不同的用户。已经赋予某类角色的权限，归属于该角色的所有用户均可以享有。也可以单独为某个用户指定其所属角色不拥有的某些权限。(2)账套主管账套主管拥有包括总账在内所有子系统模块的处理权限，还包括修改账套、备份账套、管理年度账、设置操作员等系统管理权。会计电算化原理与应用在系统管理窗口，选择“权限”|“角色”，进入角色管理窗口会计电算化原理与应用设置角色会计电算化原理与应用设置完成的角色会计电算化原理与应用设置角色权限会计电算化原理与应用2.用户设置在系统管理窗口，选择“权限”|“用户”，进入用户管理窗口会计电算化原理与应用设置用户■操作提示■角色和用户编号不能重复。会计电算化原理与应用用户会计电算化原理与应用3.设置操作员权限在系统管理窗口，点击“权限”|“权限”，进入操作员权限管理窗口，选择具体要设置操作权限的人员会计电算化原理与应用设置操作员权限会计电算化原理与应用4.修改账套信息在系统管理下，以账套主管“01”，即以何沙的身份重新注册系统管理功能，日期选择2013年4月的日期，账套选择重庆两江科技有限公司。会计电算化原理与应用选择“账套”|“修改”，进入修改账套参数过程。5.账套备份(1)以系统管理员admin的身份注册系统管理。(2)选择“账套”|“输出”，在出现的“账套输出”窗口中选择需要备份的账套号。备份的文件为：UFDATA.BAK和UferpAct.Lst两个文件。会计电算化原理与应用6.账套恢复(1)以系统管理员admin的身份注册系统管理。(2)选择“账套”|“引入”，然后选择备份账套的存放路径及所要恢复的备份文件，即可完成账套的恢复工作。引入的时候，必须要以用友U8备份时候的文件名才能识别。如果改过名称，需要还原为备份时候的名称。会计电算化原理与应用3.4基础设置3.4.1基础设置概述1.准备工作2.基础设置操作方法会计电算化原理与应用3.4.2系统启用启动的模块如表3-3所示。

表3-3启动模块表会计电算化原理与应用系统编码系统名称启用会计期间启用自然日期GL总账2013-042013-04-01AR应收款管理2013-042013-04-01AP应付款管理2013-042013-04-01FA固定资产2013-042013-04-01SC出纳管理2013-042013-04-01SA销售管理2013-042013-04-01PU采购管理2013-042013-04-01ST库存管理2013-042013-04-01IA存货核算2013-042013-04-01WA薪资管理2013-042013-04-01PR计件工资管理2013-042013-04-01选择Windows7开始的“所有程序”|“用友ERP-U872”|“企业应用平台”，用账套主管身份登录会计电算化原理与应用系统启用功能会计电算化原理与应用启用会计电算化原理与应用3.4.3部门和人员档案设置1.部门档案部门档案如表3-4所示。表3-4部门档案2.人员类别本企业在职人员分为4类：103--管理人员；102--经营人员；103--车间管理人员；104--车间人员。会计电算化原理与应用部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理中心管理部门3制造中心生产管理101行政部综合管理301一车间生产制造102财务部财务管理302二车间生产制造2供销中心供销管理4物流中心物流管理201销售部市场营销401仓储部库房管理202采购部采购管理402运输部运输管理3.人员档案人员档案如表3-5所示。

表3-5人员档案人员均为在职人员。是业务人员的，费用归属为所在部门，生效日期从2013年4月1日起计算。会计电算化原理与应用人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员是否操作员对应操作员编码101孙正男管理人员行政部是

102宋嘉女管理人员行政部是

111■何沙男管理人员财务部是是01112赵小兵女管理人员财务部是是02113孙胜业女管理人员财务部是是03121李天华女经营人员采购部是是04122杨真男经营人员采购部是

131刘一江男经营人员销售部是是05132朱小明女经营人员销售部是

141陈瓜瓜男经营人员仓储部是是06151罗忠男经营人员运输部是

1.修改单位信息登录进入U8企业应用平台后，选择“基础设置”|“基础档案”|“机构人员”|“本单位信息”，可以修改本单位信息。2.部门档案设置登录进入U8企业应用平台后，选择“基础设置”|“基础档案”|“机构人员”|“部门档案”，弹出“部门档案”窗口，点击工具栏上的“增加”按钮，然后在窗口右边栏中录入部门编码、部门名称等信息会计电算化原理与应用部门档案会计电算化原理与应用完成的部门档案会计电算化原理与应用3.人员类别设置在U8企业应用平台，选择“基础设置”|“基础档案”|“机构人员”|“人员类别”，弹出“人员类别”窗口，先选择“在职人员”类别，然后单击“增加”功能按钮，然后录入档案编码、档案名称等信息会计电算化原理与应用人员类别会计电算化原理与应用4.人员档案设置在U8企业应用平台，选择“基础设置”|“基础档案”|“机构人员”|“人员档案”，然后单击“增加”功能按钮，录入人员的相关信息会计电算化原理与应用人员档案会计电算化原理与应用调整显示项目会计电算化原理与应用3.4.4客户和供应商档案设置实验资料1.地区分类该公司地区分类为：01—东北地区；02—华北地区；03—华东地区；04—华南地区；05—西北地区；06—西南地区；07-华中地区2.供应商分类该公司供应商分类为：01—原料供应商；02—成品供应商3.客户分类该公司客户分类为：01—批发；02—零售；03—代销；04—专柜4.供应商档案会计电算化原理与应用供应商档案如表3-6所示。表3-6供应商档案会计电算化原理与应用供应商编号供应商名称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮编分管部门分管业务员01重庆大江公司（简称：大江）01西南98462中行3367重庆市巴南区大江路1号410001采购部李天华02成都大成公司（简称：大成）01西南67583中行3293成都市青羊区大成路1号610001采购部李天华03南京天华商行（简称：天华）02华东72657工行1278南京市重庆路22号230187采购部杨真04上海大坤公司（简称：大坤）02华东31012工行5076上海市浦东新区广州路6号200232采购部杨真5.客户档案客户档案如表3-7所示。表3-7客户信息会计电算化原理与应用客户编号客户名称所属分类码所属地区税号开户银行(默认值)银行账号地址邮编分管部门分管业务员01重庆嘉陵公司（简称：嘉陵）01西南32788工行双碑支行3654重庆市沙坪坝区双碑路9号400077销售部刘一江02天津大华公司（简称：大华）01华北32310工行东风支行5581天津市滨海区东风路8号300010销售部刘一江03上海长江公司（简称：长江）04华东65432工行海东支行2234上海市徐汇区海东路1号200032销售部朱小明04辽宁飞鸽公司（简称：飞鸽）03东北03251中行三好支行0548沈阳和平区三好路88号110008销售部朱小明05湖南宇子公司（简称：宇子）03华中01121中行路口支行1717长沙市路口路77号110001销售部朱小明1.地区分类在U8企业应用平台，选择“基础设置”|“客商信息”|“地区分类”，然后单击“增加”功能按钮，录入地区的相关信息会计电算化原理与应用2.供应商分类在U8企业应用平台，选择“基础设置”|“客商信息”|“供应商分类”，然后单击“增加”功能按钮，录入供应商分类的相关信息会计电算化原理与应用3.客户分类在U8企业应用平台，选择“基础设置”|“客商信息”|“客户分类”，然后点击“增加”功能按钮，录入客户分类的相关信息会计电算化原理与应用4.供应商档案设置在U8企业应用平台，选择“基础设置”|“客商信息”|“供应商档案”，然后单击“增加”功能按钮，录入供应商的相关信息会计电算化原理与应用联系页会计电算化原理与应用设置完成会计电算化原理与应用5.客户档案设置在U8企业应用平台，选择“基础设置”|“客商信息”|“客户档案”，然后单击“增加”功能按钮，录入客户的相关信息会计电算化原理与应用单击“银行”，输入客户银行信息在联系页输入会计电算化原理与应用选择“基础设置”|“客商信息”|“客户档案”，就可以查看到客户信息会计电算化原理与应用3.5

复习题3.5.1思考题1.在单机上安装用友ERP-U8系统，系统环境如何准备。2.安装数据库和用友ERP-U8的主要流程。3.系统管理和系统设置的主要内容。会计电算化原理与应用会计电算化原理与应用ThankYou!会计电算化原理与应用第4章总账业务处理会计电算化原理与应用Contents4.1总账业务处理概述4.2总账设置4.3日常总账业务处理4.4出纳管理4.5总账查询4.1总账业务处理概述4.1.1总账的处理流程1.总账处理流程会计电算化原理与应用2.信息化总账处理流程的特点手工处理与信息化总账处理流程对比表会计电算化原理与应用软件初始设置凭证输入复核记账手工设置账户填制凭证复核凭证汇总登总账登日记账登明细账4.1.2总账与其他子系统之间的数据关系会计电算化原理与应用4.1.2日常总账处理1.凭证处理工作流程会计电算化原理与应用2.凭证输入及修改会计电算化原理与应用3.会计凭证查询、打印及汇总4.会计凭证的审核5.会计凭证的记账6.错误凭证的处理会计电算化原理与应用4.2总账设置4.2.1设置总账参数总账控制参数表会计电算化原理与应用选项卡参数设置凭证不勾选“制单序时控制”可以使用应收、应付、存货受控科目不勾选“现金流量科目必录入现金流量项目”选项凭证录入时结算方式及票据号必录凭证编号方式采用系统编号账簿按照默认设置凭证打印按照默认设置预算控制按照默认设置权限出纳凭证必须经由出纳签字；允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证会计日历会计日历为1月1日—12月31日；数量小数位、单价小数位、设置为2位；本位币精度2位其他外币核算采用固定汇率；部门、个人、项目按编码方式排序在U8企业应用平台，选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“设置”|“选项”进行总账参数的设置会计电算化原理与应用4.2.2外币设置实验资料外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.25。选择“基础设置”|“基础档案”|“财务”|“外币设置”会计电算化原理与应用4.2.3设置会计科目会计科目会计电算化原理与应用项目核算部分再后面项目目录设置时再补充。将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。会计电算化原理与应用1.设置会计科目选择“基础设置”|“基础档案”|“财务”|“会计科目”会计电算化原理与应用增加科目会计电算化原理与应用2.指定会计科目选择“基础设置”|“基础档案”|“财务”|“会计科目”，再选择“编辑”|“指定科目”，指定库存现金科目为现金总账科目会计电算化原理与应用4.2.4设置凭证类别选择“基础设置”|“基础档案”|“财务”|“凭证类别”会计电算化原理与应用凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,1002024.2.5设置结算方式选择“基础设置”|“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”会计电算化原理与应用结算方式编码结算方式名称是否票据管理1现金否2支票结算否201现金支票否202转账支票否3其他否4.2.6设置项目目录本单位项目核算大类项目为“开发项目”，分为自行开发项目和委托开发项目。项目大类：开发项目会计电算化原理与应用项目分类编码项目分类项目代码项目名称1自行开发项目01专用发票套打纸

02普通发票套打纸

03HP服务器项目

04税控II号2委托开发项目05加密卡1.设置项目大类选择“基础设置”|“基础档案”|“财务”|“项目目录”，进入项目档案窗口，单击“增加”按钮，输入新项目大类名称“开发项目”会计电算化原理与应用2.定义项目分类选择项目大类中的“开发项目”。选择“项目分类定义”选项卡，单击右下角的“增加”按钮，输入项目信息，输入一个项目后按“确定”完成会计电算化原理与应用3.定义项目目录选择“项目目录”选项卡，单击右下角的“维护”按钮，进入项目目录维护窗口。然后单击“增加”后输入项目信息“是否结算”若标识为“Y”，则该项目将不能再使用。会计电算化原理与应用4.指定核算项目在项目档案窗口中，先选择项目大类为“开发项目”，然后选择“核算科目”选项卡，将待选科目选入，这些科目是在科目定义时设定的，单击“确定”完成会计电算化原理与应用4.2.7录入会计科目期初余额(1)2013年4月份会计科目期初余额表会计电算化原理与应用(2)辅助账期初余额表应收账款期初应收账款累计会计电算化原理与应用日期凭证号客户业务员摘要方向期初余额票号票据日期02-25转-118重庆嘉陵公司朱小明销售商品借99600P1112013-02-2503-10转-15天津大华公司朱小明销售商品借58000Z1112013-03-10

合计

借157600

客户业务员借方累计贷方累计重庆嘉陵公司朱小明

200000天津大华公司朱小明60000

合计

60000200000其他应收款—应收个人款期初其他应收款—应收个人款累计会计电算化原理与应用日期凭证号部门个人摘要方向期初余额03-26付-118行政部孙正出差借款借200003-27付-156销售部朱小明出差借款借1800

合计借3800部门个人借方累计贷方累计行政部孙正20003000销售部朱小明50002300合计

75005300应付账款

期初应付账款借贷方累计会计电算化原理与应用日期凭证号供应商业务员摘要方向期初余额票号票据日期01-20转-45重庆大江公司杨真购买原材料贷276850C1232013-01-20

合计贷276850

供应商业务员累计借方累计贷方重庆大江公司杨产成本（5001）

期初会计电算化原理与应用项目借方累计贷方累计期初余额(1)直接材料

专用发票套打纸480059714000普通发票打印纸

6000(2)直接人工

专用发票套打纸8619001500普通发票打印纸

2500(3)制造费用

专用发票套打纸28503050800普通发票打印纸

1200(4)折旧费

专用发票套打纸200200500普通发票打印纸

665合

计87111012117165选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“设置”|“期初余额”会计电算化原理与应用应收账款期初录入会计电算化原理与应用单击“往来明细”功能按钮，进入期初往来明细输入窗口会计电算化原理与应用生产成本(5001)的输入会计电算化原理与应用4.3日常总账业务处理(1)4月2日，采购部刘一江购买了350元的办公用品，以现金支付，附单据一张。借：管理费用/办公费(660203)/采购部350贷：库存现金(1001)350(2)4月2日，工行账户收到天津大华公司支付的货款3000元，转账支票号ZZ45623。借：银行存款/工行存款(100201)3000贷：应收账款(1122)/大华3000(3)4月2日，接银行通知，工行账户支付短期借款利息2000元。结算方式：其他；结算号：QT001借：财务费用/利息支出(660301)2000

贷：银行存款/工行存款(100201)2000(4)4月3日，采购部李天华采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接送入二车间生产专用发票套打纸，货款以工行存款支付，转账支票号ZZR002。借：生产成本/直接材料(500101)/专用发票套打纸50000贷：银行存款/工行存款(100201)50000(5)4月3日，财务部赵小兵从工行提取现金15000元，作为备用金，现金支票号XJ001。借：库存现金(1001)15000贷:银行存款/工行存款(100201)15000(6)4月3日，收到兴华集团投资资金10000美元，汇率1:6.25，中行转账支票号ZZW002。借：银行存款/中行存款(100202)62500贷：实收资本(4001)62500会计电算化原理与应用(7)4月12日，销售部刘一江收到重庆嘉陵公司转来一张转账支票，金额49600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR003。借：银行存款/工行存款(100201)49600贷：应收账款(1122)/嘉陵49600(8)4月12日，采购部李天华从重庆大江公司购入“税控II号使用指南”光盘1000张，单价10元，货税款暂欠，发票号为FP23135，商品已验收入库，适用税率17％。借：库存商品(1405)10000应交税费/应交增值税/进项税额(22210101)1700贷：应付账款(2202)/大江11700(9)4月12日，行政部支付业务招待费1500元，转账支票号ZZR004。借：管理费用/招待费(660205)1500贷：银行存款/工行存款(100201)1500(10)4月20日，行政部孙正出差归来，报销差旅费1800元，交回现金200元。票号QTS001。借：管理费用/差旅费(660204)1800库存现金(1001)200贷：其他应收款(122102)2000（11）4月20日，开具工行转账支票（支票号：ZG1226）20000元支付本月制造中心租用房屋租赁费。借：制造费用/租赁费(510103)20000贷：银行存款/工行存款(100201)20000会计电算化原理与应用1.凭证输入方法(1)进入凭证输入功能会计电算化原理与应用(2)凭证输入参数设置选择“工具”|“选项”会计电算化原理与应用常用摘要设置会计电算化原理与应用外币凭证的输入会计电算化原理与应用2.查询凭证(1)选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“凭证”|“查询凭证”会计电算化原理与应用凭证会计电算化原理与应用(2)选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“账表”|“科目账”|“序时账”会计电算化原理与应用序时簿会计电算化原理与应用3.修改凭证选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“凭证”|“查询凭证”4.冲销凭证选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“凭证”|“填制凭证”，再选择“制单”|“冲销凭证”，可以选择相关的凭证进行冲销会计电算化原理与应用5.作废与恢复凭证选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“凭证”|“填制凭证”，选择“制单”|“作废/恢复”，作废凭证的左上角出现“作废”红字签章，表示该凭证已作废，其凭证数据将不登记到相关账簿中。会计电算化原理与应用6.整理凭证(1)在填制凭证窗口，选择“制单”|“整理凭证”，系统弹出对话框，选择要进行凭证整理的所属会计期间。(2)选择要整理的会计期间后，点击“确定”按钮，系统弹出已作废的凭证列表，选择要真正删除的凭证，点击“确定”按钮，系统将从凭证数据库中删除所选定的凭证，并对剩余凭证的凭证号重新编排会计电算化原理与应用7.出纳签字(1)出纳签字设置择“业务工作”|“财务会计”|“出纳管理”|“设置”|“系统设置”，再选择“账套参数”，将“出纳签字功能”设为“GL-总账”会计电算化原理与应用(2)进入出纳签字以出纳员身份登录。选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“凭证”|“出纳签字”会计电算化原理与应用8.审核凭证(1)进入凭证审核列表以审核员身份登录U8企业应用平台。选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“凭证”|“审核凭证”会计电算化原理与应用(2)凭证审核会计电算化原理与应用9.凭证记账(1)记账凭证选择

以账套主管身份或具有记账权限的人员登录系统。选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“凭证”|“记账”会计电算化原理与应用(2)记账10.恢复记账前状态如果因为数据错误等原因，需要回复到记账前状态才能处理，方法如下：(1)以账套主管身份登录总账系统，选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“期末”|“对账”，进入对账窗口。(2)按Ctrl+H键，系统弹出“恢复记账前状态功能已被激活！”提示（再按Ctrl+H键则隐藏该功能）。点击“确定”，再点击“退出”按钮，退出对账窗口。(3)选择“业务工作|”“财务会计”|“总账”|“凭证”|“恢复记账前状态”会计电算化原理与应用恢复记账前状态会计电算化原理与应用4.4出纳管理4.4.1出纳管理概述会计电算化原理与应用1.输入银行对账期初数据2.输入银行对账单3.银行对账4.编制余额调节表会计电算化原理与应用4.4.2期初设置(1)工商银行期初数据工行人民币户企业日记账调整前余额为511057.00元。银行对账单调整前余额为467557.00元。

①企业未达账银行已收企业未收：3月26日，银行收到上海长江公司用转账支票支付的货款3 000元，票号ZZ45623，企业未收到。银行已付企业未付：3月28日，银行自动支付期短期借款利息2 000元，银行付款票据企业未收到。②银行未达账企业已付银行未付：3月28日，企业用现金支票支付零星采购货款2 500元，票号XJ445353银行未入账，付款凭证号27。3月29日，企业用转账支票支付货款3 000元，票号ZZ30254，银行未入账，付款凭证号32。企业已收银行未收：3月30日已收未收货款（重庆嘉陵公司转账支票，ZZ8341）50000元，收款凭证号56，银行未入账。(2)中国银行账户不进行银行对账。

会计电算化原理与应用1.银行科目选择选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”，进入银行科目选择，选择“工行存款（100201）”。2.输入期初未达账(1)在“单位日记账”栏的调整前余额录入工行存款期初余额511 057.00元，在“银行对账单”栏的调整前余额录入对账单期初余额467557.00元会计电算化原理与应用

(2)点击“对账单期初未达项”按钮，进入银行方期初窗口，点击“增加”，录入银行对账单期初未达账数据会计电算化原理与应用(3)单击“日记账期初未达项”按钮，进入企业方期初窗口，点击“增加”，录入企业日记账期初未达账数据会计电算化原理与应用(4)在“银行对账期初”窗口的下方，调整后的单位日记账余额与银行对账单调整后的余额相等会计电算化原理与应用4.4.3出纳日常业务处理(1)工商银行对账单根据以上资料，进行银行对账，生成银行存款余额调节表。(2)中行存款期初及期末均无未达账，不进行银行对账。会计电算化原理与应用日

期结算方式票

号借方金额贷方金额本年-04-02现金支票XJ4453532 500

本年-04-04转账支票ZZ302543 000

本年-04-08转账支票ZZ8341

50000本年-04-11转账支票001188

11 934本年-04-12转账支票ZZR00250000

本年-04-12转账支票ZZ12333345

本年-04-16转账支票ZZR91150 000

本年-04-20转账支票45632411 400

本年-04-20转账支票ZZR003

49600本年-04-20转账支票ZS002

10000本年-04-20转账支票ZF00290000

1.票据管理选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“出纳”|“支票登记簿”，在弹出的“银行科目选择”窗口选择“工行存款(100201)”，进入工行存款账户的支票登记窗口会计电算化原理与应用2.银行对账(1)输入银行对账单选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“出纳”|“银行对账”|“银行对账单”，在弹出的“银行科目选择”窗口中科目选择“工行存款(100201)”，月份为本年04月，点击“确定”按钮进入银行对账单录入窗。会计电算化原理与应用(2)银行对账选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“出纳”|“银行对账”|“银行对账”，选择科目、月份（2013.03-2013.04）,确认后，进入银行对账窗口。会计电算化原理与应用点击“对账”会计电算化原理与应用(3)银行存款余额调节表选择“银行对账”|“余额调节表查询”，查看银行存款余额调节表情况。会计电算化原理与应用4.4.3信息查询1.日记账查询选择“业务工作”|“财务会计”|“总账”|“出纳”|“现金日记账”，选择科目、月份确认后，进入日记账窗口。会计电算化原理与应用2.资金日报表选择“出纳”|“资金日报”会计电算化原理与应用4.5总账查询1.余额表余额表可以反映总括的数据情况，在实际工作中十分有用。查看方法是，选择“财务会计”|“总账”|“账表”|“科目账”|“余额表”会计电算化原理与应用2.明细账选择“财务会计”|“总账”|“账表”|“科目账”|“明细账”，显示出条件输入。选择条件“月份综合明细账”会计电算化原理与应用3.多栏账选择“财务会计”|“总账”|“账表”|“科目账”|“多栏账”，进入后单击“增加”，然后弹出“多栏账定义”，这里核算科目选择“6602管理费用”，然后单击“自动编制”会计电算化原理与应用多栏账会计电算化原理与应用4.6复习题4.6.1思考题1.简述总账处理的基本流程。2.结合软件说明总账系统的主要功能构成。3.试算平衡的主要作用是什么？4.银行对账的主要内容是什么？5.辅助核算的作用是什么？6.简述总账系统与其他业务系统的接口。会计电算化原理与应用会计电算化原理与应用ThankYou!会计电算化原理与应用第5章供应链与应收应付业务处理（设置）会计电算化原理与应用Contents5.1供应链管理5.1供应链管理5.1.1供应链管理与其他系统的关系采购、销售、库存与账务的关系图会计电算化原理与应用数据的处理流程会计电算化原理与应用5.1.2设置基础信息(1)计量单位会计电算化原理与应用计量单位组名称计量单位代码计量单位名称换算方式换算率是否默认01：自然单位组，无换算率01其他无换算率

0101吨无换算率

0102台无换算率

0103块无换算率

0104箱无换算率

0105盒无换算率

0106个无换算率

0107千米无换算率

02：鼠标组，固定换算率02只固定换算率1是0201箱固定换算率12

03：硬盘组，固定换算率03盒固定换算率1是0301箱固定换算率10

(2)存货分类会计电算化原理与应用类别编码类别名称类别编码类别名称1原材料201税控II号

101主机3配套用品

10101处理器301配套材料

10102硬盘302配套硬件

10103

加密卡30201打印机

102显示器30202传真机

103键盘30203服务器

104鼠标303配套软件

2产成品8应税劳务

(4)存货档案运费的计价方法为个别计价法，其他的按照库房计价。除900运费的税率为7%外，其他的税率均为17%。会计电算化原理与应用编码名称类别计量单位组单位属性001酷睿双核处理器10101自然单位组盒内销、外购、生产耗用0022T硬盘10102硬盘组盒内销、外购、生产耗用00323吋液晶显示器102自然单位组台内销、外购、生产耗用004键盘103自然单位组个内销、外购、生产耗用005鼠标104鼠标组只内销、外购、生产耗用006税控II号201自然单位组台内销、自制007HP打印机30201自然单位组台内销、外购、生产耗用008联想服务器30203自然单位组台内销、外购、生产耗用009A型加密卡10103自然单位组块内销、外购、生产耗用010专用发票打印纸301自然单位组箱内销、自制011普通发票打印纸301自然单位组箱内销、自制900运费8自然单位组千米外购、外销、应税劳务(5)仓库档案(6)收发类别会计电算化原理与应用仓库编码仓库名称计价方式1原料库移动平均法2成品库全月平均法3配套用品库全月平均法编码名称标志编码名称标志1正常入库收3正常出库发101采购入库收301销售出库发102产成品入库收302领料出库发103调拨入库收303调拨出库发2非正常入库收4非正常出库发201盘盈入库收401盘亏出库发202其他入库收402其他出库发(7)采购类型编码：1；名称：普通采购；入库类别：采购入库；是默认值：是。(8)销售类型编码：1；名称：经销；出库类别：销售出库；是默认值编码：2；名称：代销；出库类别：销售出库；非默认值(9)开户银行编码—01；名称--工商银行重庆分行两江支行；账号--787978797879。编码—02；名称—中国银行重庆分行两江支行；账号—112111211121；机构号--10465；联行号—86455。（10）单据设置将单据的编号设置改为“手工改动，重号时自动重取”，将流依据的长度改为3位。在实验中，可以手工输入，也可以使用自动获取方式。在实际工作中，发票一般是需要输入实际的发票号，以便对账。会计电算化原理与应用1.设置计量单位组和计量单位(1)设置计量单位组以账套主管身份登录U8企业应用平台。选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“计量单位”，单击“分组”（即增加分组），进入计量单位组设置后单击“增加”，输入计量单位组信息，单击“保存”图标按钮，计量单位组便建成。无换算率计量单位组：在该组下的所有计量单位都以单独形式存在，各计量单位之间不需要输入换算率，系统默认为主计量单位。固定换算率计量单位组：包括多个计量单位，一个主计量单位、多个辅计量单位。会计电算化原理与应用(2)设置计量单位选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“计量单位”，单击“单位”，进入计量单位设置后单击“增加”，输入计量单位信息会计电算化原理与应用设置完成的计量单位会计电算化原理与应用2.设置存货分类选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“存货分类”会计电算化原理与应用

3.存货档案设置选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“存货档案”会计电算化原理与应用存货档案会计电算化原理与应用

4.仓库档案设置选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“仓库档案”会计电算化原理与应用5.收发类别设置选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“收发类别”会计电算化原理与应用6.采购类型设置选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“采购类型”会计电算化原理与应用7.销售类型设置选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“销售类型”会计电算化原理与应用8.开户银行设置选择“基础设置”|“基础档案”|“收付结算”|“本单位开户银行”会计电算化原理与应用9.单据编号设置

采购发票本身有发票号，实际工作中一般使用真实的发票号，这样也便于后续查询和核对。选择“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”会计电算化原理与应用5.1.3设置基础科目(1)存货核算存货科目：按照存货分类设置存货科目。存货科目设置：原料库--生产用原材料(140301)；成品库--库存商品(1405)；配套用品库--库存商品(1405)对方科目：根据收发类别设置对方科目。对方科目设置：采购入库--材料采购(1401)；产成品入库--生产成本/直接材料(500101)；盘盈入库--待处理流动资产损溢(190101)：销售出库--主营业务成本(6401)；领料出库--生产成本/直接材料(500101)(2)应收款管理坏账处理方式：应收余额百分比法；应收款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。基本科目设置：应收科目--1122；预收科目--2203；销售收入科目--6001；税金科目--22210105；其他可暂时不设置。控制科目设置：所有客户的控制科目均相同；应收科目--1122；预收科目--2203。结算方式科目设置：现金结算对应科目--1001；转账支票对应科目--100201；现金支票对应科目--100201。会计电算化原理与应用序号起止比率总比率级别名称10以上10A210%~~30%30B330%~~50%50C450%~~100%100D5100%以上

E会计电算化原理与应用坏账准备设置：提取比例0.5％，期初余额10000，科目1231，对方科目660299。账期内账龄区间及逾期账龄区间设置：01--1~30天，总30天；02--31~60天，总60天；03--61~90天，总90天；04--91~120天，总120天；05--121以上。报警级别设置如表5-6所示。表5-6

报警级别(3)应付款管理应付款核销方式：按单据，其他参数为系统默认。基本科目设置：应付科目2202，预付科目1123，采购科目1401，税金科目22210101，其他可暂时不设置。结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。账期内账龄区间与逾期账龄区间设置同应收款管理。(4)设置存货核算方法按照仓库进行核算1.设置存货科目选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“存货科目”会计电算化原理与应用2.设置对方科目选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“对方科目”会计电算化原理与应用3.应收账款管理设置(1)设置账套参数选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”会计电算化原理与应用(2)基本科目设置会计电算化原理与应用(3)控制科目设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用(4)结算方式科目设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用(5)坏账准备设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用(6)账期内账龄区间设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用(7)逾期账龄区间设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用(8)报警级别设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用4.应付款管理设置(1)设置账套参数选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“选项”会计电算化原理与应用(2)基本科目设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用(3)结算方式科目设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用(4)账期内账龄区间设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用(5)逾期账龄区间设置选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”会计电算化原理与应用5.设置存货核算方法存货核算方式的设置，选择“基础设置”|“业务参数”|“供应链”|“存货核算”会计电算化原理与应用5.1.4期初余额

(1)采购管理期初数据3月25日。收到重庆大江公司提供的2TB硬盘100盒，暂估单价为800元，商品己验收入原料仓库，至今尚未收到发票。(2)销售管理期初数据3月28日，销售部向天津大华公司出售税控II号10台，报价（无税单价）为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。(3)库存和存货核算期初数据3月底，对各个仓库进行了盘点会计电算化原理与应用仓库名称物料名称单位数量结存单价结存金额原料库酷睿双核处理器

7001200840000

2TB硬盘

200820164000成品库税控II号

38048001824000

专用发票打印纸

3004012000

普通发票打印纸

300309000配套用品库HP打印机

4001800720000合计