房地产全成本目标管理

房地产全成本目标管理演讲人：日期：目录全成本目标管理效果评价06全成本目标管理概述01房地产项目成本构成02全成本过程管控策略04全成本风险管理及应对措施05全成本目标设定与分解0301全成本目标管理概述PART全成本目标管理是一种基于企业预算和经营目标，对成本进行预测、决策、分解、控制、分析和考核的全方位、全过程的成本管理方法。全成本目标管理定义全成本目标管理涵盖了房地产项目的全部成本，包括土地费用、前期工程费用、基础设施建设费用、建筑安装工程费用、公共配套设施费用以及税费等。全成本目标管理内涵定义与内涵促进内部管理提升全成本目标管理要求企业建立健全的成本管理体系，明确各部门职责，加强内部沟通与协作，提高管理效率。提高经济效益通过全成本目标管理，企业可以合理控制成本，提高资源利用效率，从而实现经济效益的最大化。增强市场竞争力全成本目标管理有助于企业降低成本，从而在市场竞争中占据优势地位，提高市场占有率。全成本目标管理的意义全成本目标管理的原则全成本目标管理要求对所有成本进行全方位、全过程的控制和管理，确保无遗漏、无死角。全面性原则全成本目标管理必须以企业的经营目标为导向，制定切实可行的成本控制目标，确保目标实现。全成本目标管理是一个持续改进的过程，需要不断总结经验，调整策略和方法，以适应市场变化和企业发展需要。目标性原则全成本目标管理要求将成本责任与权力相结合，明确各部门和人员的职责和权限，确保成本控制的有效性。责权结合原则01020403持续改进原则02房地产项目成本构成PART土地获取成本土地使用权出让金包括向政府支付的土地出让金、土地增值税等。土地征用及拆迁补偿费涉及土地上的建筑物、构筑物、附着物的补偿费用。土地出让相关税费包括契税、土地使用税、印花税等土地出让过程中产生的税费。土地开发费用如土地平整、基础设施建设等费用。开发建设成本前期工程费用包括勘察设计、规划、可行性研究、环评等费用。建筑工程费用包括房屋及配套设施的建造成本，如土建、水电、消防等。安装工程费用如电梯、空调、给排水等设备的采购与安装费用。基础设施建设费如道路、绿化、景观、照明等基础设施建设费用。支付给销售代理机构的佣金及销售人员的薪酬。销售代理费用如促销活动、展会、品牌推广等费用。市场推广费用01020304包括媒体广告、户外广告、印刷品等各种形式的宣传费用。广告宣传费用如客户活动、礼品赠送、售后服务等费用。客户关系维护费用市场营销成本人员成本包括管理人员、维修人员、保安人员等工资及福利费用。物业维护费用如清洁、绿化、维修等日常物业管理费用。能源消耗费用如水电费、燃气费等日常能源消耗费用。保险费用为房地产项目投保所需的费用，如建筑工程一切险、责任险等。运营管理成本03全成本目标设定与分解PART预测分析法根据市场趋势、历史数据和经验，对未来成本进行预测和分析，从而确定合理的全成本目标。利润倒推法从预期利润出发，结合市场竞争情况和产品定位，逆向推算出全成本目标。标杆分析法通过分析行业内外优秀企业的成本结构和成本控制方法，设定具有竞争力的全成本目标。全成本目标设定方法目标成本分解到各阶段土地获取阶段确定土地购置成本、税费、拆迁补偿等费用，确保地块成本控制在预算范围内。设计阶段通过优化设计方案，控制建筑成本、材料成本等，确保设计成本不超预算。建设阶段加强施工管理，控制施工成本、质量成本和时间成本，确保建设成本控制在预算范围内。营销阶段合理制定营销策略和价格体系，控制营销成本，确保营销成本不超预算。土地获取阶段加强设计评审，优化设计方案，降低建筑成本、材料成本等，同时确保产品质量和用户体验。设计阶段建设阶段重点关注土地出让金、税费、拆迁补偿等费用，通过谈判和策略降低土地成本。合理制定营销策略和价格体系，提高销售去化率，降低营销成本。同时，加强售后服务和客户关系管理，提高客户满意度和忠诚度。加强施工管理和监督，严格控制施工变更和签证，防止成本超支和浪费。各阶段成本控制重点营销阶段04全成本过程管控策略PART通过市场调研确定项目定位、目标客户群体及市场售价，为成本控制提供依据。市场调研与定位对土地来源、性质、用途、规划条件等进行评估，确保土地成本合理。土地获取与评估根据市场调研和土地评估结果，制定项目成本预算和资金使用计划。成本预算与计划前期策划阶段成本控制010203通过招标方式选择优秀的设计方案，并对方案进行优化以降低建设成本。设计方案招标与优化明确设计技术标准、规范，避免因设计不合理导致的成本增加。技术标准与规范根据设计方案进行成本预测和评估，确保成本控制在预算范围内。成本预测与评估规划设计阶段成本控制工程招标与合同管理严格控制施工过程中发生的变更，避免因变更导致成本增加。施工过程中变更管理成本监控与调整定期对施工过程进行成本监控，及时调整成本计划，确保成本控制在预算范围内。通过招标选择施工单位，签订施工合同，明确双方权责，降低施工成本。施工建设阶段成本控制竣工验收与结算按照合同约定进行竣工验收，办理结算手续，确保成本不超出预算。后期维护与保养制定合理的维护与保养计划，降低后期运营成本，提高项目整体效益。成本总结与分析对整个项目的成本进行总结与分析，总结经验教训，为今后的项目提供参考。030201竣工交付阶段成本控制05全成本风险管理及应对措施PART识别出房地产项目中各项成本，如土地成本、建筑成本、设备成本等。成本类型识别对各项成本进行量化评估，确定风险大小和可能造成的损失。成本风险评估根据风险大小和发生概率，对成本风险进行排序，确定优先处理顺序。成本风险排序成本风险识别与评估风险预警机制建立预警指标设定设定关键成本指标，如成本超支比例、成本变动率等，作为预警信号。预警流程设计制定预警信息的传递和处理流程，确保风险能够及时被发现和应对。预警系统实施通过信息化系统实时监控成本数据，及时发现并预警潜在风险。01成本控制策略制定具体的成本控制措施，如优化设计方案、严格采购管理等，以降低成本风险。风险应对措施制定02风险转移策略通过合同、保险等方式将部分风险转移给其他单位或个人承担。03应急处理预案针对可能出现的成本风险事件，制定应急处理预案，确保快速响应和妥善处理。风险管理效果评估对全成本风险管理的效果进行评估，总结成功经验和不足之处，不断完善风险管理措施。风险管理知识培训定期组织相关人员进行成本管理知识的培训和学习，提高团队的风险管理水平。成本风险数据库建立将历史项目中的成本风险事件进行整理和分析，建立风险数据库，为后续项目提供借鉴。风险管理经验总结06全成本目标管理效果评价PART成本指标包括总投资成本、单位面积成本、成本利润率等指标，用于衡量成本管理效果。时间指标包括项目建设周期、成本决算周期等指标，用于评估成本管理效率。质量指标包括工程质量合格率、工程优良率等指标，反映成本控制下的工程质量水平。客户满意度指标包括客户对成本管理的满意度、对房价的接受度等指标，体现成本管理的市场效果。效果评价指标体系构建报表法通过定期收集项目成本报表，整理、分析各项成本数据。数据收集与整理方法01现场勘查法对项目现场进行实地勘查，了解成本实际发生情况。02问卷调查法通过向客户、员工等利益相关方发放问卷，收集对成本管理的意见和建议。03数据分析法运用统计学和数据挖掘技术对收集到的数据进行分析，提取有用信息。04确定评价目标和范围明确评价的目的和所涉及的成本管理环节。制定评价计划根据评价目标和范围，制定详细的评价计划，包括评价人员、时间、方法等。收集评价数据按照计划收集各项成本数据，并进行整理和分析。实施评价根据评价指标体系对数据进行评估，得出评价结果。撰写评价报告将评价结果整理成书面报告，向管理层汇报并提出改进建议。效果