2025年度企业内部审计与风险控制服务合同样本4篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度企业内部审计与风险控制服务合同样本本合同目录一览1.合同双方基本信息1.1合同双方名称1.2合同双方法定代表人1.3合同双方地址1.4合同双方联系方式2.服务内容概述2.1审计目的2.2审计范围2.3审计方法2.4审计周期3.服务期限3.1服务开始日期3.2服务结束日期3.3服务期限变更4.服务费用及支付方式4.1服务费用总额4.2费用支付方式4.3费用支付时间4.4费用支付凭证5.服务成果交付5.1服务成果形式5.2服务成果交付时间5.3服务成果验收6.服务保密6.1保密信息定义6.2保密期限6.3保密义务6.4违约责任7.违约责任7.1违约情形7.2违约责任承担7.3违约赔偿8.争议解决8.1争议解决方式8.2争议解决机构8.3争议解决程序9.合同解除9.1合同解除条件9.2合同解除程序9.3合同解除后的处理10.合同生效10.1合同生效条件10.2合同生效日期10.3合同生效通知11.合同变更11.1合同变更条件11.2合同变更程序11.3合同变更生效12.合同终止12.1合同终止条件12.2合同终止程序12.3合同终止后的处理13.其他约定事项13.1其他约定事项一13.2其他约定事项二13.3其他约定事项三14.合同附件14.1附件一：服务协议14.2附件二：审计方案14.3附件三：保密协议14.4附件四：其他附件第一部分：合同如下：1.合同双方基本信息1.1合同双方名称甲方：乙方：内部审计与风险控制事务所1.2合同双方法定代表人甲方法定代表人：乙方法定代表人：1.3合同双方地址甲方地址：省市区路号乙方地址：省市区路号1.4合同双方联系方式2.服务内容概述2.1审计目的为提高甲方企业内部管理水平，防范和化解经营风险，确保企业资产安全，乙方接受甲方委托，对甲方2025年度的财务状况、内部控制和风险管理进行审计。2.2审计范围（1）财务报表审计（2）内部控制审计（3）风险管理审计2.3审计方法采用抽样审计、现场审计、查阅文件、询问相关人员等方法进行审计。2.4审计周期2025年度企业内部审计与风险控制服务周期为2025年1月1日至2025年12月31日。3.服务期限3.1服务开始日期2025年1月1日3.2服务结束日期2025年12月31日3.3服务期限变更如需变更服务期限，双方应书面协商一致，并签订补充协议。4.服务费用及支付方式4.1服务费用总额人民币壹拾万元整（￥100,000.00）4.2费用支付方式甲方应于服务开始前支付50%的费用，服务结束后支付剩余50%的费用。4.3费用支付时间甲方应在每月15日前支付当月费用。4.4费用支付凭证甲方支付费用后，乙方应向甲方提供相应的支付凭证。5.服务成果交付5.1服务成果形式审计报告、内部控制评价报告、风险管理报告等。5.2服务成果交付时间服务结束后30日内。5.3服务成果验收甲方应在收到服务成果后15日内对服务成果进行验收，并提出书面反馈意见。6.服务保密6.1保密信息定义本合同项下，双方均应保守对方提供的保密信息，包括但不限于财务数据、业务信息、技术信息等。6.2保密期限本合同终止后，双方仍应继续履行保密义务，保密期限为合同终止后5年。6.3保密义务（1）未经对方同意，不得向任何第三方泄露保密信息；（2）不得利用保密信息进行不正当竞争或损害对方利益；（3）应采取必要措施，确保保密信息的安全。6.4违约责任如一方违反保密义务，应承担相应的违约责任，包括但不限于赔偿对方因此遭受的损失。8.争议解决8.1争议解决方式双方应友好协商解决合同履行过程中发生的争议。协商不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。8.2争议解决机构无8.3争议解决程序（1）争议发生后，双方应在收到争议通知之日起30日内进行协商；（2）协商不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。9.合同解除9.1合同解除条件（1）一方违约，另一方有权解除合同；（2）因不可抗力导致合同无法履行；（3）双方协商一致解除合同。9.2合同解除程序（1）一方提出解除合同，应书面通知对方；（2）对方在收到解除通知之日起30日内未提出异议，合同自通知送达之日起解除；（3）合同解除后，双方应按照约定处理未履行完毕的义务。9.3合同解除后的处理（1）合同解除后，双方应按照约定结算已发生的费用；（2）合同解除后，双方应各自承担因合同解除而产生的责任；（3）合同解除后，双方应继续履行保密义务。10.合同生效10.1合同生效条件本合同自双方法定代表人或授权代表签字（或盖章）之日起生效。10.2合同生效日期2025年1月1日10.3合同生效通知合同生效后，双方应将合同生效通知送达对方。11.合同变更11.1合同变更条件（1）因法律法规、政策调整导致合同内容需要变更；（2）双方协商一致变更合同内容。11.2合同变更程序（1）双方协商一致后，应签订书面变更协议；（2）变更协议自双方签字（或盖章）之日起生效。11.3合同变更生效合同变更协议生效后，双方应按照变更后的内容履行合同义务。12.合同终止12.1合同终止条件（1）合同履行完毕；（2）合同解除；（3）合同期限届满。12.2合同终止程序（1）合同终止后，双方应按照约定处理未履行完毕的义务；（2）合同终止后，双方应各自承担因合同终止而产生的责任。12.3合同终止后的处理（1）合同终止后，双方应按照约定结算已发生的费用；（2）合同终止后，双方应继续履行保密义务。13.其他约定事项13.1其他约定事项一本合同未尽事宜，双方可另行协商解决。13.2其他约定事项二本合同一式两份，双方各执一份，具有同等法律效力。13.3其他约定事项三本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。14.合同附件14.1附件一：服务协议14.2附件二：审计方案14.3附件三：保密协议14.4附件四：其他附件第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入的定义及范围1.1第三方的概念本合同所指的第三方，包括但不限于中介方、专家、顾问、评估机构等，是指在合同履行过程中，根据合同约定或双方协商一致，由甲乙双方邀请或委托参与合同执行的相关主体。1.2第三方介入的范围（1）协助甲乙双方进行审计、风险评估、咨询等工作；（2）提供专业意见或建议；（3）协助甲乙双方解决合同履行过程中的争议；（4）执行合同约定的其他相关任务。2.第三方介入的程序2.1第三方的选择甲乙双方应根据合同目的和需要，共同决定第三方的选择。选择第三方时，应考虑其专业能力、信誉、独立性等因素。2.2第三方的邀请或委托甲乙双方应书面邀请或委托第三方介入，并在合同中明确第三方的职责和权限。2.3第三方的确认第三方在收到邀请或委托后，应在规定的时间内予以确认，并书面通知甲乙双方。3.第三方的责权利3.1第三方的权利（1）根据合同约定和甲乙双方的要求，独立开展相关工作；（2）获得合同履行过程中所需的信息和资料；（3）获得约定的报酬。3.2第三方的义务（1）遵守国家法律法规和行业规范；（2）保守甲乙双方的商业秘密；（3）按照合同约定履行职责，保证工作质量；（4）在合同约定的范围内，对甲乙双方负责。4.第三方与其他各方的划分说明4.1第三方与甲方的关系第三方在合同履行过程中，应与甲方保持独立，不得损害甲方的利益。4.2第三方与乙方的关系第三方在合同履行过程中，应与乙方保持独立，不得损害乙方的利益。4.3第三方与其他第三方的关系第三方之间应保持独立性，不得相互干涉，除非合同另有约定。5.第三方的责任限额5.1第三方的责任第三方在合同履行过程中，因自身原因造成甲方或乙方损失的，应承担相应的赔偿责任。5.2责任限额（1）第三方的赔偿责任不超过合同约定或双方协商确定的金额；（2）第三方对甲方或乙方的赔偿责任，不得超过其从甲乙双方处获得的报酬。5.3责任免除（1）因不可抗力导致合同无法履行，第三方不承担责任；（2）因甲方或乙方提供的信息不真实、不完整或误导性，导致第三方产生损失，第三方不承担责任。6.第三方的变更和替换6.1第三方的变更如需变更第三方，甲乙双方应协商一致，并书面通知对方。6.2第三方的替换如第三方无法继续履行合同，甲乙双方应协商替换新的第三方，并履行相应的变更程序。7.第三方的退出7.1第三方的退出条件（1）合同履行完毕或达到合同约定的退出条件；（2）甲乙双方协商一致同意第三方退出。7.2第三方的退出程序第三方退出时，应提前通知甲乙双方，并按照合同约定处理未履行完毕的义务。8.第三方的保密义务8.1第三方的保密信息第三方在合同履行过程中，获得的甲乙双方的保密信息，应予以保密。8.2保密期限第三方的保密期限自合同生效之日起至合同终止后5年止。8.3违约责任如第三方违反保密义务，应承担相应的违约责任，包括但不限于赔偿对方因此遭受的损失。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.附件一：服务协议详细要求：包含合同双方的基本信息、服务内容、服务期限、服务费用、支付方式、服务成果交付、保密条款、违约责任、争议解决、合同生效等条款。说明：本附件为合同的核心内容，双方应仔细阅读并签字。2.附件二：审计方案详细要求：包括审计目的、审计范围、审计方法、审计周期、审计程序、审计人员资质要求等。说明：本附件为审计工作的指导文件，乙方应按照方案执行审计工作。3.附件三：保密协议详细要求：明确保密信息的定义、保密期限、保密义务、违约责任等。说明：本附件旨在保护甲乙双方的商业秘密，双方应严格遵守。4.附件四：第三方介入协议详细要求：包括第三方的定义、介入范围、责权利、保密义务、责任限额、变更和替换、退出等条款。说明：本附件用于规范第三方介入合同执行的相关事宜。5.附件五：服务成果验收报告详细要求：包括服务成果的验收情况、验收时间、验收人员、验收意见等。说明：本附件用于证明服务成果已按照合同约定完成。6.附件六：费用结算清单详细要求：包括服务费用、支付时间、支付凭证等。说明：本附件用于证明双方已按照合同约定进行费用结算。7.附件七：争议解决协议详细要求：包括争议解决方式、争议解决机构、争议解决程序等。说明：本附件用于规范双方在发生争议时的解决途径。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：（1）甲方未按约定支付服务费用；（2）乙方未按约定完成审计工作；（3）第三方泄露保密信息；（4）任何一方违反保密义务；（5）任何一方未按约定履行合同义务。2.责任认定标准：（1）甲方未按约定支付服务费用，应向乙方支付违约金，违约金为未支付费用的20%；（2）乙方未按约定完成审计工作，应向甲方支付违约金，违约金为合同总金额的10%；（3）第三方泄露保密信息，应承担相应的赔偿责任，赔偿金额由双方协商确定；（4）任何一方违反保密义务，应承担相应的赔偿责任，赔偿金额由双方协商确定；（5）任何一方未按约定履行合同义务，应承担相应的赔偿责任，赔偿金额由双方协商确定。3.违约行为示例说明：（1）甲方在合同约定的付款期限内未支付服务费用，乙方有权要求甲方支付违约金；（3）第三方在合同履行过程中泄露甲乙双方的商业秘密，甲乙双方均有权要求第三方承担赔偿责任；（4）任何一方在合同履行过程中泄露保密信息，另一方有权要求其承担赔偿责任；（5）任何一方在合同履行过程中未按约定履行合同义务，另一方有权要求其承担赔偿责任。全文完。2025年度企业内部审计与风险控制服务合同样本1合同编号_________一、合同主体1.甲方：名称：_________________________地址：_________________________联系人：_________________________联系电话：_________________________2.乙方：名称：_________________________地址：_________________________联系人：_________________________联系电话：_________________________二、合同前言2.1背景和目的鉴于甲方企业内部审计与风险控制工作的需要，为了提高企业内部管理水平和风险控制能力，保障企业持续、稳定、健康发展，甲乙双方本着平等互利、诚信合作的原则，经友好协商，特订立本合同。2.2合同依据本合同依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合甲乙双方的实际情况，共同制定。三、定义与解释3.1专业属于本合同中涉及的专业属于内部审计与风险控制领域，包括但不限于财务审计、合规审计、风险管理、内部控制等方面。3.2关键词解释（1）内部审计：指由企业内部审计部门或第三方审计机构对企业财务报表、财务活动、内部控制等方面进行独立的、客观的审查和评价。（2）风险控制：指企业为了实现经营目标，通过识别、评估、监控和应对风险，保障企业资产安全、经营稳定和利益最大化。四、权利与义务4.1甲方的权利和义务（1）甲方有权要求乙方按照合同约定提供内部审计与风险控制服务。（2）甲方应按照合同约定支付乙方服务费用。（3）甲方应提供乙方开展审计工作所需的相关资料和配合。4.2乙方的权利和义务（1）乙方应按照合同约定，提供高质量的内部审计与风险控制服务。（2）乙方应确保审计工作的独立性和客观性。（3）乙方应按时提交审计报告，并对报告内容负责。五、履行条款5.1合同履行时间本合同自双方签字盖章之日起生效，至2025年12月31日止。5.2合同履行地点乙方根据甲方的需求，在甲方指定的地点或通过网络远程方式开展审计工作。5.3合同履行方式乙方按照合同约定，采用现场审计、远程审计等方式，对企业内部审计与风险控制工作进行全面、深入地审查和评价。六、合同的生效和终止6.1生效条件本合同经甲乙双方签字盖章后生效。6.2终止条件（1）合同期限届满。（2）甲方提前终止合同。（3）乙方违反合同约定，经甲方书面通知后，乙方在合理期限内仍未纠正。6.3终止程序（1）合同期限届满，双方无异议的，合同自动终止。（2）甲方提前终止合同，应提前30日书面通知乙方。（3）乙方违反合同约定，甲方有权终止合同。6.4终止后果（1）合同终止后，乙方应立即停止履行合同约定的义务。（2）甲方应向乙方支付已提供服务的相应费用。（3）双方应妥善处理合同终止后的善后事宜。七、费用与支付7.1费用构成（1）审计费用：根据审计工作量、复杂程度和乙方投入的人力、物力等因素确定。（2）咨询费用：乙方提供咨询服务所需产生的费用。（3）差旅费用：乙方在履行合同过程中产生的交通、住宿、通讯等费用。（4）资料费：乙方在审计过程中产生的资料编制、打印、邮寄等费用。7.2支付方式（1）分期支付：合同签订后，甲方支付合同总金额的30%作为预付款；审计报告提交后，甲方支付剩余70%的款项。（2）按项目支付：根据具体审计项目的完成情况，甲方按照约定的比例支付相应费用。7.3支付时间（1）预付款应在合同签订后的5个工作日内支付。（2）审计报告提交后，甲方应在收到乙方提交的发票后15个工作日内支付剩余款项。7.4支付条款（1）甲方支付费用时，应将款项汇入乙方指定的账户。（2）乙方应在收到甲方支付的费用后，向甲方开具合法的税务发票。八、违约责任8.1甲方违约（1）甲方未按合同约定支付费用的，应向乙方支付逾期付款违约金，违约金按逾期付款金额的每日万分之五计算。（2）甲方违反保密条款，泄露乙方保密信息的，应承担相应的法律责任。8.2乙方违约（2）乙方泄露甲方保密信息的，应承担相应的法律责任。8.3赔偿金额和方式（1）违约方应按照合同约定或法律规定，向守约方支付违约金。（2）违约金不足以弥补守约方损失的，违约方还应承担相应的赔偿责任。九、保密条款9.1保密内容本合同项下涉及的所有商业秘密、技术秘密、财务数据、客户信息等均属保密范围。9.2保密期限本合同项下保密期限自合同签订之日起至合同终止后3年内。9.3保密履行方式（1）双方应采取有效措施，确保保密信息的保密性。（2）未经对方同意，任何一方不得向第三方泄露保密信息。十、不可抗力10.1不可抗力定义不可抗力是指因自然灾害、政府行为、社会异常事件等无法预见、无法避免且无法克服的客观情况。10.2不可抗力事件（1）地震、洪水、台风等自然灾害。（2）战争、罢工、政府禁令等社会异常事件。（3）电力、通讯设施故障等。10.3不可抗力发生时的责任和义务（1）发生不可抗力事件时，双方应及时通知对方，并提供相关证明材料。（2）在不可抗力事件持续期间，双方应暂停履行合同，但应尽力减少损失。（3）不可抗力事件消除后，双方应及时恢复履行合同。10.4不可抗力实例（1）2025年发生的地震。（2）政府颁布的禁令。（3）电力设施故障导致乙方无法正常开展工作。十一、争议解决11.1协商解决双方应友好协商解决合同履行过程中产生的争议。11.2调解、仲裁或诉讼如协商不成，任何一方均可向合同签订地的人民法院提起诉讼，或提交仲裁机构仲裁。十二、合同的转让12.1转让规定未经对方同意，任何一方不得转让或委托他人履行本合同。12.2不得转让的情形（1）合同主体变更。（2）合同内容变更。（3）合同权利和义务的转让。十三、权利的保留13.1权力保留甲方保留对内部审计与风险控制工作的最终决定权。13.2特殊权力保留（1）甲方保留对乙方审计报告的审批权。（2）甲方保留对乙方工作成果的监督权。十四、合同的修改和补充14.1修改和补充程序对本合同的修改和补充，应经甲乙双方协商一致，并以书面形式签署。14.2修改和补充效力经甲乙双方签署的修改和补充协议，与本合同具有同等法律效力。十五、协助与配合15.1相互协作事项甲乙双方应相互配合，共同完成内部审计与风险控制工作。15.2协作与配合方式（1）甲方应及时提供乙方开展审计工作所需的相关资料。（2）乙方应按照甲方要求，及时提交审计报告及相关工作成果。十六、其他条款16.1法律适用本合同适用中华人民共和国法律法规。16.2合同的完整性和独立性本合同为甲乙双方之间就内部审计与风险控制服务事宜所订立的完整协议，具有独立性。16.3增减条款未经甲乙双方书面同意，本合同不得增减任何条款。十七、签字、日期、盖章甲方（盖章）：代表（签字）：日期：____年____月____日乙方（盖章）：代表（签字）：日期：____年____月____日附件及其他说明解释一、附件列表：1.甲乙双方营业执照复印件。2.甲乙双方法定代表人身份证明。3.乙方专业资质证书复印件。4.乙方内部审计与风险控制服务方案。5.乙方审计报告。6.乙方工作成果相关文件。7.双方签署的修改和补充协议。二、违约行为及认定：1.违约行为：（1）甲方未按合同约定支付费用的。（2）乙方未按合同约定完成审计工作的。（3）乙方泄露甲方保密信息的。2.违约行为的认定：（1）甲方逾期付款，经乙方书面通知后，仍未在合理期限内支付费用的，视为违约。（2）乙方未在合同约定的时间内提交审计报告，或提交的报告不符合合同约定的，视为违约。（3）乙方泄露甲方保密信息，经甲方确认后，视为违约。三、法律名词及解释：1.合同法：指调整平等主体之间合同关系的法律规范。2.审计法：指调整审计关系的法律规范。3.内部控制：指企业为达到经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和措施，保证企业资产安全、经营稳定和利益最大化。4.保密信息：指涉及企业商业秘密、技术秘密、财务数据、客户信息等，对企业的经营、技术、市场等方面具有重大影响的信息。5.不可抗力：指因自然灾害、政府行为、社会异常事件等无法预见、无法避免且无法克服的客观情况。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.问题：甲方未按时提供所需资料。解决办法：乙方应及时与甲方沟通，了解资料延迟提供的原因，并协商解决。2.问题：乙方未在约定时间内提交审计报告。解决办法：乙方应提前与甲方沟通，说明延迟原因，并争取甲方同意延长报告提交时间。3.问题：乙方审计过程中发现重大问题，但甲方未及时采取措施。解决办法：乙方应及时向甲方汇报，并建议甲方采取措施，以避免损失扩大。4.问题：合同履行过程中出现争议。解决办法：双方应友好协商解决，如协商不成，可依法申请仲裁或诉讼。多方为主导的条款说明解释一、增加第三方合同主体的基础上。重新详细规划第三方的责权利等相关条款1.第三方主体名称：_________________________2.第三方主体地址：_________________________3.第三方主体联系人：_________________________4.第三方主体联系电话：_________________________5.第三方责任：（1）第三方应按照合同约定，提供专业的内部审计与风险控制服务。（2）第三方应确保审计工作的独立性和客观性。（3）第三方应按时提交审计报告，并对报告内容负责。6.第三方权利：（1）第三方有权获得合同约定的服务费用。（2）第三方有权要求甲方提供必要的资料和配合。7.第三方义务：（1）第三方应遵守国家法律法规和行业标准。（2）第三方应保守甲方商业秘密。（3）第三方应按时完成审计工作。二、以乙方的权益为主导，以乙方的责权利为优先，增加乙方的权利条款以及乙方的多种利益条款，同时增加甲方的违约及限制条款1.乙方权利：（1）乙方有权要求甲方按照合同约定支付服务费用。（2）乙方有权要求甲方提供必要的资料和配合。（3）乙方有权在发现重大问题时，要求甲方采取措施。2.乙方利益条款：（1）乙方有权获得合同约定的服务费用。（2）乙方有权获得甲方提供的保密信息。（3）乙方有权获得甲方提供的资料。3.甲方的违约及限制条款：（1）甲方未按时支付服务费用的，应向乙方支付违约金。（2）甲方泄露乙方保密信息的，应承担相应的法律责任。（3）甲方不得要求乙方提供超出合同约定的服务。三、以甲方的权益为主导，以甲方的责权利为优先，增加甲方的权利条款以及甲方的多种利益条款，同时增加乙方的违约及限制条款1.甲方的权利：（1）甲方有权要求乙方按照合同约定完成审计工作。（2）甲方有权要求乙方提交审计报告。（3）甲方有权对乙方的审计工作进行监督。2.甲方的利益条款：（1）甲方有权获得乙方的专业审计服务。（2）甲方有权获得乙方的审计报告。（3）甲方有权获得乙方的咨询服务。3.乙方的违约及限制条款：（1）乙方未按时完成审计工作的，应向甲方支付违约金。（2）乙方泄露甲方保密信息的，应承担相应的法律责任。（3）乙方不得要求甲方提供超出合同约定的资料。全文完。2025年度企业内部审计与风险控制服务合同样本2合同目录第一章合同基本信息1.1合同编号1.2合同签订日期1.3合同期限1.4服务内容概述第二章服务方介绍2.1服务方名称2.2法定代表人或授权代表2.3注册资本及注册地址2.4企业资质及业绩第三章审计与风险控制目标3.1内部审计目标3.2风险控制目标3.3服务效果预期第四章服务范围与内容4.1审计范围4.2风险评估范围4.3审计与风险控制方法4.4服务交付形式第五章审计与风险控制程序5.1审计程序5.2风险控制程序5.3内部控制流程5.4信息安全措施第六章服务团队与人员6.1服务团队组成6.2项目负责人6.3审计与风险控制专家6.4其他相关人员第七章服务实施计划7.1实施阶段划分7.2实施步骤与时间节点7.3人员配备及职责7.4客户配合要求第八章费用与支付8.1服务费用总额8.2费用构成8.3支付方式及时间8.4付款条件及违约责任第九章服务验收与评估9.1验收标准9.2验收程序9.3评估方法9.4服务效果评价第十章违约责任与争议解决10.1违约情形10.2违约责任10.3争议解决方式10.4仲裁条款第十一章合同解除与终止11.1合同解除条件11.2合同终止条件11.3解除与终止后的处理第十二章保密条款12.1保密信息定义12.2保密义务12.3违约责任第十三章合同生效与修改13.1合同生效条件13.2合同修改程序13.3附件效力第十四章其他条款14.1适用法律14.2通知与送达14.3合同份数14.4合同附件合同编号_________第一章合同基本信息1.1合同编号：_______1.2合同签订日期：_______1.3合同期限：自_______至_______1.4服务内容概述：本合同约定服务方为本企业提供内部审计与风险控制服务，包括但不限于财务审计、合规性审查、内部控制评估、风险识别与评估等。第二章服务方介绍2.1服务方名称：_______2.2法定代表人或授权代表：_______2.3注册资本及注册地址：_______2.4企业资质及业绩：_______第三章审计与风险控制目标3.1内部审计目标：评估企业财务报告的准确性和完整性评价内部控制的有效性发现并报告财务和运营风险3.2风险控制目标：识别、评估和监控企业面临的各种风险建立和维护有效的风险管理体系提高企业风险应对能力3.3服务效果预期：提高企业财务报告质量优化内部控制流程降低企业风险水平第四章服务范围与内容4.1审计范围：财务审计：对企业财务报表进行审计合规性审查：审查企业各项业务是否符合相关法律法规内部控制评估：评估企业内部控制体系的有效性4.2风险评估范围：财务风险：市场风险、信用风险、流动性风险等运营风险：操作风险、技术风险、法律风险等信誉风险：声誉风险、道德风险等4.3审计与风险控制方法：审计程序：采用抽样检查、询问、观察等方法风险控制程序：采用风险评估、风险监控、风险应对等方法4.4服务交付形式：审计报告风险评估报告内部控制建议书第五章审计与风险控制程序5.1审计程序：审计计划审计执行审计报告编制5.2风险控制程序：风险识别风险评估风险应对5.3内部控制流程：内部控制设计内部控制执行内部控制监督5.4信息安全措施：数据加密访问控制安全审计第六章服务团队与人员6.1服务团队组成：项目负责人审计师风险管理专家其他必要人员6.2项目负责人：负责整个项目的组织、协调和监督确保项目按计划完成6.3审计与风险控制专家：负责审计和风险评估的具体实施提供专业意见和建议6.4其他相关人员：根据项目需要，可能包括数据分析员、信息技术人员等第七章服务实施计划7.1实施阶段划分：需求分析阶段实施准备阶段实施阶段验收阶段7.2实施步骤与时间节点：需求分析：_______实施准备：_______实施阶段：_______验收阶段：_______7.3人员配备及职责：项目负责人：负责整体进度和质量控制审计师：负责具体审计工作风险管理专家：负责风险评估和应对7.4客户配合要求：提供必要的数据和文件配合进行访谈和现场调查及时反馈问题和建议第八章费用与支付8.1服务费用总额：人民币_______元整。8.2费用构成：审计费用：人民币_______元风险控制费用：人民币_______元其他费用：人民币_______元8.3支付方式及时间：首付款：合同签订后_______个工作日内支付人民币_______元中期付款：_______阶段完成后_______个工作日内支付人民币_______元尾款：服务验收合格后_______个工作日内支付人民币_______元8.4付款条件及违约责任：付款条件：按照约定的支付方式及时间支付违约责任：延迟付款的，应向服务方支付_______%的违约金第九章服务验收与评估9.1验收标准：审计报告、风险评估报告、内部控制建议书符合合同约定服务内容完成度达到_______%9.2验收程序：服务方提交验收材料客户组织验收小组进行验收验收小组出具验收意见9.3评估方法：定量评估：根据服务完成度、效果等进行评分定性评估：根据客户满意度、服务质量等进行评价9.4服务效果评价：定期向客户报告服务效果根据客户反馈进行调整和改进第十章违约责任与争议解决10.1违约情形：服务方未按约定时间完成服务服务质量不符合合同约定客户未按约定支付费用10.2违约责任：服务方违约的，应承担相应的违约责任客户违约的，应向服务方支付_______%的违约金10.3争议解决方式：双方协商解决争议无法协商解决的，提交_______仲裁委员会仲裁10.4仲裁条款：仲裁机构：_______仲裁委员会仲裁规则：根据《中华人民共和国仲裁法》仲裁裁决：为终局裁决，对双方具有约束力第十一章合同解除与终止11.1合同解除条件：合同双方协商一致一方违约，另一方提出解除11.2合同终止条件：合同期限届满服务完成双方协商一致11.3解除与终止后的处理：解除或终止合同后，双方应妥善处理剩余事务服务方应向客户提交已完成的报告和资料第十二章保密条款12.1保密信息定义：涉及合同内容的任何信息服务过程中知悉的任何商业秘密12.2保密义务：双方对保密信息负有保密义务未经对方同意，不得向任何第三方泄露12.3违约责任：违反保密义务的，应承担相应的违约责任第十三章合同生效与修改13.1合同生效条件：双方签字盖章支付首付款13.2合同修改程序：双方协商一致签订补充协议13.3附件效力：附件与本合同具有同等法律效力第十四章其他条款14.1适用法律：本合同适用中华人民共和国法律14.2通知与送达：通知应以书面形式进行送达方式：_______14.3合同份数：本合同一式_______份，双方各执_______份14.4合同附件：本合同附件包括但不限于：合同方签字：甲方（服务方）：________________乙方（客户）：________________签字日期：________________签字日期：________________多方为主导时的，附件条款及说明一、当甲方为主导时，增加的多项条款及说明：1.1甲方主导权条款说明：本条款明确甲方在合同执行过程中的主导权，包括但不限于项目决策、进度安排、资源调配等。条款内容：1.1.1甲方有权决定内部审计与风险控制服务的具体方案和实施步骤。1.1.2甲方有权根据项目需要调整服务团队的人员配置。1.1.3甲方有权对乙方提供的服务进行监督和评估。1.2甲方信息提供义务说明：本条款要求甲方在项目执行过程中，及时向乙方提供必要的信息和数据。条款内容：1.2.1甲方应确保提供的信息真实、准确、完整。1.2.2甲方应在项目启动前，向乙方提供项目相关的背景资料、业务流程、组织架构等信息。1.2.3甲方应在项目执行过程中，及时更新相关信息，确保乙方能够有效开展工作。1.3甲方配合义务说明：本条款要求甲方在项目执行过程中，积极配合乙方的各项工作。条款内容：1.3.1甲方应按照乙方的要求，提供必要的办公场所、设施和人员支持。1.3.2甲方应配合乙方进行现场调查、访谈等工作。1.3.3甲方应按照乙方的要求，提供相关文件和资料。二、当乙方为主导时，增加的多项条款及说明：2.1乙方主导权条款说明：本条款明确乙方在合同执行过程中的主导权，包括但不限于项目进度、服务质量、费用控制等。条款内容：2.1.1乙方有权决定内部审计与风险控制服务的具体方案和实施步骤。2.1.2乙方有权根据项目需要调整服务团队的人员配置。2.1.3乙方有权对甲方提供的信息进行核实和评估。2.2乙方信息保密义务说明：本条款要求乙方在项目执行过程中，对甲方提供的信息负有保密义务。条款内容：2.2.1乙方应确保甲方提供的信息仅用于项目执行，不得泄露给任何第三方。2.2.2乙方应采取必要措施，确保甲方信息的安全性和保密性。2.2.3乙方违反保密义务的，应承担相应的法律责任。2.3乙方服务质量保证说明：本条款要求乙方在项目执行过程中，确保服务质量达到合同约定标准。条款内容：2.3.1乙方应按照合同约定，按时完成内部审计与风险控制服务。2.3.2乙方应确保审计报告、风险评估报告、内部控制建议书等文件的质量。2.3.3乙方违反服务质量保证的，应承担相应的违约责任。三、当有第三方中介时，增加的多项条款及说明：3.1第三方中介条款说明：本条款明确第三方中介在合同执行过程中的职责和权利。条款内容：3.1.1第三方中介负责监督和协调甲乙双方的工作，确保项目顺利进行。3.1.2第三方中介有权对甲乙双方的服务进行评估，并提出改进建议。3.1.3第三方中介的评估结果对甲乙双方具有约束力。3.2第三方中介费用说明：本条款明确第三方中介的费用承担方。条款内容：3.2.1第三方中介的费用由甲乙双方按照约定比例分担。3.2.2第三方中介的费用支付方式及时间由甲乙双方另行约定。3.2.3第三方中介的费用支付违反约定的，应承担相应的违约责任。3.3第三方中介责任说明：本条款明确第三方中介在合同执行过程中的责任。条款内容：3.3.1第三方中介应按照合同约定，履行监督和协调职责。3.3.2第三方中介违反职责的，应承担相应的违约责任。3.3.3第三方中介的违约责任由其自行承担，不影响甲乙双方的合同履行。附件及其他补充说明一、附件列表：1.审计报告2.风险评估报告3.内部控制建议书4.项目实施计划5.第三方中介协议（如有）6.保密协议7.服务费用明细表8.支付计划表9.验收标准及程序10.争议解决协议11.合同变更协议（如有）二、违约行为及认定：1.违约行为：服务方未按约定时间完成服务。认定：服务方未能在合同约定的期限内完成服务，经甲方确认。2.违约行为：服务质量不符合合同约定。认定：经甲方验收，服务成果不符合合同约定的质量标准。3.违约行为：客户未按约定支付费用。认定：客户未按合同约定的支付方式和时间支付费用。4.违约行为：泄露保密信息。认定：服务方或客户未经对方同意，泄露了对方提供的保密信息。5.违约行为：第三方中介未履行职责。认定：第三方中介未按合同约定履行监督和协调职责。三、法律名词及解释：1.仲裁：指双方在争议发生后，通过仲裁机构进行公正裁决的争议解决方式。2.违约责任：指合同一方违反合同约定，应承担的法律责任。3.保密义务：指合同一方对合同内容和其他相关信息负有保密责任。4.合同解除：指合同双方协商一致或一方违约，导致合同关系终止的行为。5.争议解决：指合同双方在发生争议时，通过协商、调解、仲裁等方式解决争议的过程。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.问题：甲方提供的信息不完整或错误。解决办法：甲方应及时补充或更正信息，乙方应核实信息准确性。2.问题：服务过程中出现突发状况。解决办法：双方应协商解决，必要时调整项目计划。3.问题：服务成果不符合预期。解决办法：双方应共同分析原因，采取措施改进服务。4.问题：支付过程中出现争议。解决办法：按照合同约定的争议解决方式处理。五、所有应用场景：1.企业内部审计与风险控制服务项目。2.企业与第三方中介合作的项目。3.企业内部审计与风险控制服务的合同签订与执行。4.企业内部审计与风险控制服务的验收与评估。5.企业内部审计与风险控制服务的违约处理。全文完。2025年度企业内部审计与风险控制服务合同样本3合同编号_________一、合同主体1.1甲方（委托方）：名称：（请填写甲方全称）地址：（请填写甲方详细地址）联系人：（请填写甲方联系人姓名）联系电话：（请填写甲方联系电话）1.2乙方（服务方）：名称：（请填写乙方全称）地址：（请填写乙方详细地址）联系人：（请填写乙方联系人姓名）联系电话：（请填写乙方联系电话）二、合同前言2.1背景鉴于甲方企业内部审计与风险控制工作的重要性，为提高企业内部控制水平，防范和化解经营风险，确保企业健康发展，甲方决定委托乙方提供2025年度企业内部审计与风险控制服务。2.2目的本合同旨在明确甲方与乙方在2025年度企业内部审计与风险控制服务过程中的权利、义务和责任，确保双方合作顺利进行，实现企业内部审计与风险控制工作的预期目标。三、定义与解释3.1专业术语本合同中涉及的专业术语如下：（1）内部审计：指甲方内部审计部门或第三方审计机构对甲方内部控制的合规性、有效性、效率性进行独立、客观的审查和评价。（2）风险控制：指甲方对可能对企业造成损失的各种风险因素进行识别、评估、监控和应对，以降低风险损失。3.2关键词解释（1）内部审计与风险控制服务：指乙方根据甲方需求，运用专业知识和技能，为甲方提供内部审计与风险控制方面的咨询服务。（2）审计报告：指乙方根据内部审计与风险控制服务过程，对甲方内部控制状况进行分析、评价后形成的书面报告。四、权利与义务4.1甲方的权利和义务（1）有权要求乙方按照合同约定提供内部审计与风险控制服务。（2）有权要求乙方对审计报告进行保密。（3）有权根据审计报告提出改进建议，并对乙方提出的服务质量进行监督。4.2乙方的权利和义务（1）按照合同约定，为甲方提供高质量的内部审计与风险控制服务。（2）对审计过程中获取的甲方商业秘密和业务数据保密。（3）按照甲方要求，及时提交审计报告。五、履行条款5.1合同履行时间本合同自双方签字盖章之日起生效，至2025年12月31日止。5.2合同履行地点乙方根据甲方需求，在甲方所在地或其他约定地点履行内部审计与风险控制服务。5.3合同履行方式乙方根据甲方需求，采用现场审计、远程审计、专项审计等方式，为甲方提供内部审计与风险控制服务。六、合同的生效和终止6.1生效条件本合同经甲方、乙方双方签字盖章后生效。6.2终止条件（1）本合同约定的服务期限届满。（2）因不可抗力导致合同无法履行。（3）甲方、乙方任何一方违约，经另一方书面通知后仍未在合理期限内纠正。6.3终止程序（1）一方提出终止合同，应提前30日以书面形式通知对方。（2）合同终止后，双方应立即停止履行合同约定的权利和义务。6.4终止后果（1）合同终止后，乙方应向甲方提交已完成的审计报告。（2）双方应按照合同约定，妥善处理合同终止后的有关事宜。（3）合同终止后，甲方应按照合同约定支付乙方已提供服务的报酬。七、费用与支付7.1费用构成（1）基本服务费：根据双方协商确定的金额，为乙方提供基本内部审计与风险控制服务的费用。（2）专项审计费：根据甲方需求，乙方进行专项审计所发生的费用。（3）差旅费：乙方在履行合同过程中产生的合理差旅费用。（4）其他费用：根据双方协商一致的其他费用。7.2支付方式（1）基本服务费：甲方应在合同签订后五个工作日内支付50%作为预付款。（2）专项审计费：甲方应在专项审计完成后五个工作日内支付。（3）差旅费：甲方应在乙方提交差旅费用报销单后五个工作日内支付。（4）其他费用：按照双方协商一致的方式支付。7.3支付时间（1）基本服务费预付款：合同签订后五个工作日内。（2）专项审计费：专项审计完成后五个工作日内。（3）差旅费：乙方提交差旅费用报销单后五个工作日内。（4）其他费用：按照双方协商一致的时间支付。7.4支付条款（1）甲方支付乙方服务费用时，应向乙方开具合法的税务发票。（2）乙方应在收到甲方支付的服务费用后五个工作日内，向甲方提供相应的服务。八、违约责任8.1甲方违约（1）甲方未按时支付乙方服务费用的，应向乙方支付违约金，违约金为应付款项的1%。（2）甲方未按照合同约定提供相关资料和信息的，应承担相应的违约责任。8.2乙方违约（1）乙方未按时完成内部审计与风险控制服务的，应向甲方支付违约金，违约金为合同总金额的1%。（2）乙方泄露甲方商业秘密的，应承担相应的法律责任。8.3赔偿金额和方式（1）违约方应按照合同约定向守约方支付违约金。（2）违约方给对方造成损失的，应承担相应的赔偿责任。九、保密条款9.1保密内容（1）甲方的商业秘密。（2）乙方在履行合同过程中知悉的甲方内部信息。9.2保密期限本合同约定的保密期限为合同生效之日起五年。9.3保密履行方式（1）双方应采取必要措施，确保保密内容的保密性。（2）任何一方违反保密义务的，应承担相应的法律责任。十、不可抗力10.1不可抗力定义不可抗力是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况。10.2不可抗力事件（1）自然灾害。（2）政府行为。（3）社会异常事件。10.3不可抗力发生时的责任和义务（1）发生不可抗力事件的一方应及时通知对方。（2）双方应协商解决因不可抗力导致的合同履行问题。10.4不可抗力实例（1）地震、洪水、台风等自然灾害。（2）战争、罢工等社会异常事件。（3）政府政策调整。十一、争议解决11.1协商解决双方应友好协商解决合同履行过程中发生的争议。11.2调解、仲裁或诉讼协商不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼，或向合同签订地仲裁委员会申请仲裁。十二、合同的转让12.1转让规定未经对方同意，任何一方不得转让本合同。12.2不得转让的情形（1）合同主体变更。（2）合同内容变更。（3）合同履行期限变更。十三、权利的保留13.1权力保留（1）本合同签订后，双方应严格遵守合同约定的权利和义务。（2）任何一方不得擅自变更或解除合同。13.2特殊权力保留（1）乙方保留在内部审计与风险控制过程中，对甲方内部控制提出改进建议的权利。（2）甲方保留对乙方审计报告进行审核和采纳的权利。十四、合同的修改和补充14.1修改和补充程序（1）任何一方对合同内容有修改或补充要求的，应以书面形式提出。（2）双方协商一致后，以书面形式签订补充协议，作为本合同的组成部分。14.2修改和补充效力补充协议与本合同具有同等法律效力。十五、协助与配合15.1相互协作事项（1）甲方应配合乙方进行内部审计与风险控制工作。（2）乙方应尊重甲方内部管理秩序，不影响甲方正常生产经营。15.2协作与配合方式（1）双方应通过定期沟通、会商等方式，及时解决合同履行过程中出现的问题。（2）任何一方需提供相关资料和信息时，应及时提供。十六、其他条款16.1法律适用本合同适用中华人民共和国法律。16.2合同的完整性和独立性本合同为独立