2024运营管理企业内部审计与内部控制合同范本3篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024运营管理企业内部审计与内部控制合同范本本合同目录一览1.合同基本信息1.1合同双方名称1.2合同签订日期1.3合同生效日期1.4合同期限1.5合同金额1.6合同履行地点1.7合同履行方式1.8合同保密条款1.9合同解除条件1.10合同争议解决方式2.审计目标与范围2.1审计目标2.2审计范围2.3审计重点2.4审计方法2.5审计期限2.6审计报告提交2.7审计报告内容2.8审计报告格式3.内部控制制度3.1内部控制制度概述3.2内部控制制度设计3.3内部控制制度执行3.4内部控制制度监督3.5内部控制制度改进3.6内部控制制度评估3.7内部控制制度培训4.审计人员与权限4.1审计人员资质4.2审计人员职责4.3审计人员权限4.4审计人员保密义务4.5审计人员回避原则4.6审计人员考核与奖惩5.审计费用与支付5.1审计费用计算方法5.2审计费用支付方式5.3审计费用支付时间5.4审计费用调整5.5审计费用结算6.审计资料与保密6.1审计资料提供6.2审计资料保密6.3审计资料查阅6.4审计资料归档6.5审计资料处理7.审计报告与应用7.1审计报告提交7.2审计报告审核7.3审计报告应用7.4审计报告修改7.5审计报告存档8.违约责任与赔偿8.1违约情形8.2违约责任8.3违约赔偿8.4违约解除合同8.5违约争议解决9.合同解除与终止9.1合同解除条件9.2合同终止条件9.3合同解除程序9.4合同终止程序9.5合同解除与终止后的处理10.合同生效与修改10.1合同生效条件10.2合同修改程序10.3合同附件10.4合同附件效力11.其他约定11.1不可抗力11.2合同解释11.3合同附件11.4合同生效日期12.合同签订与签署12.1合同签订12.2合同签署12.3合同生效12.4合同备案13.合同附件13.1附件一：审计委托书13.2附件二：审计人员名单13.3附件三：内部控制制度文件13.4附件四：审计费用明细表14.合同签署与生效日期第一部分：合同如下：1.合同基本信息1.1合同双方名称（1）甲方：________公司（2）乙方：________审计事务所1.2合同签订日期________年________月________日1.3合同生效日期自合同双方签字盖章之日起生效。1.4合同期限自合同生效之日起至________年________月________日止。1.5合同金额人民币________元整。1.6合同履行地点________市________区________街道________号。1.7合同履行方式1.7.1乙方应按照甲方要求，在合同约定的期限内完成内部审计与内部控制工作。1.7.2乙方应在完成审计工作后，向甲方提交审计报告。1.8合同保密条款1.8.1双方对本合同内容以及审计过程中获取的保密信息负有保密义务。1.8.2未经对方同意，不得向任何第三方泄露本合同内容或保密信息。1.9合同解除条件1.9.1甲方有正当理由认为乙方违反本合同约定，可以解除合同。1.9.2乙方在合同履行过程中，如有重大失误或违法行为，甲方有权解除合同。1.9.3因不可抗力导致合同无法履行，双方均有权解除合同。1.10合同争议解决方式1.10.1双方应友好协商解决合同履行过程中产生的争议。1.10.2协商不成时，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。2.审计目标与范围2.1审计目标2.1.1对甲方内部控制系统进行评估，发现潜在风险和不足。2.1.2评估甲方财务报告的真实性、公允性和合规性。2.2审计范围2.2.1对甲方财务报表、内部控制制度、业务流程、管理活动等进行审计。2.2.2对甲方关键业务领域、重大财务事项、风险点进行重点关注。2.3审计重点2.3.1财务报告的真实性、公允性和合规性。2.3.2内部控制制度的有效性和执行情况。2.3.3关键业务领域和重大财务事项的风险控制。2.4审计方法2.4.1采用抽样审计、现场调查、访谈、查阅文件等方法进行审计。2.4.2对审计过程中发现的问题，进行详细分析和评估。2.5审计期限2.5.1乙方应在合同约定的期限内完成审计工作。2.5.2审计期限自合同生效之日起计算。2.6审计报告提交2.6.1乙方应在审计工作完成后，向甲方提交审计报告。2.6.2审计报告应包括审计发现、结论和建议。2.7审计报告内容2.7.1审计发现：包括审计过程中发现的问题、不足和风险。2.7.2审计结论：对审计发现的分析和评估。2.7.3审计建议：针对审计发现提出改进措施和建议。3.内部控制制度3.1内部控制制度概述3.1.1乙方应协助甲方建立健全内部控制制度。3.1.2内部控制制度应覆盖甲公司的业务流程、管理活动、财务报告等。3.2内部控制制度设计3.2.1乙方应根据甲公司的实际情况，设计内部控制制度。3.2.2内部控制制度应具备有效性、合规性和适应性。3.3内部控制制度执行3.3.1乙方应协助甲方执行内部控制制度。3.3.2甲方应确保内部控制制度得到有效执行。3.4内部控制制度监督3.4.1乙方应定期对内部控制制度执行情况进行监督。3.4.2甲方应配合乙方进行监督工作。3.5内部控制制度改进3.5.1乙方应根据审计发现和监督结果，提出内部控制制度改进建议。3.5.2甲方应采纳乙方建议，对内部控制制度进行改进。3.6内部控制制度评估3.6.1乙方应定期对内部控制制度进行评估。3.6.2评估结果应向甲方报告。3.7内部控制制度培训3.7.1乙方应协助甲方开展内部控制制度培训。3.7.2培训内容应包括内部控制制度的基本知识、执行要点等。4.审计人员与权限4.1审计人员资质4.1.1乙方派出参与审计的人员应具备相应的审计资质。4.1.2乙方应对审计人员资质进行审查。4.2审计人员职责4.2.1审计人员应按照审计准则和程序进行审计工作。4.2.2审计人员应保持独立、客观、公正的态度。4.3审计人员权限4.3.1审计人员有权查阅甲公司的财务报表、内部控制制度等相关资料。4.3.2审计人员有权与甲公司相关人员访谈。4.4审计人员保密义务4.4.1审计人员应对在审计过程中获取的保密信息负有保密义务。4.4.2未经甲方同意，不得向任何第三方泄露保密信息。4.5审计人员回避原则4.5.1审计人员应遵守回避原则，避免因利益冲突而影响审计工作。4.6审计人员考核与奖惩4.6.1乙方应对审计人员进行考核，考核结果应与奖惩挂钩。4.6.2考核内容包括审计质量、工作效率、职业道德等方面。8.审计费用与支付8.1审计费用计算方法8.1.1审计费用按照乙方实际发生的审计成本计算。8.1.2审计成本包括但不限于审计人员费用、差旅费用、资料费等。8.2审计费用支付方式8.2.1审计费用采用分期支付方式。8.2.2首期支付：合同签订后________日内，支付审计费用的________%。8.2.3第二期支付：审计工作完成后________日内，支付审计费用的________%。8.2.4第三期支付：审计报告提交并经甲方认可后________日内，支付审计费用的________%。8.3审计费用支付时间8.3.1首期支付时间：合同签订后________日内。8.3.2第二期支付时间：审计工作完成后________日内。8.3.3第三期支付时间：审计报告提交并经甲方认可后________日内。8.4审计费用调整8.4.1如因审计工作范围、难度等因素发生变化，导致审计费用发生调整，双方应协商一致后进行调整。8.5审计费用结算8.5.1双方应按照约定的支付方式和时间进行审计费用结算。8.5.2乙方应在每个支付节点前向甲方提交费用结算单。9.审计资料与保密9.1审计资料提供9.1.1甲方应向乙方提供审计所需的全部资料。9.1.2甲方应在乙方要求的时限内提供资料。9.2审计资料保密9.2.1乙方对在审计过程中获取的甲方资料负有保密义务。9.2.2未经甲方书面同意，乙方不得向任何第三方披露或使用甲方资料。9.3审计资料查阅9.3.1乙方有权查阅甲方提供的审计资料。9.3.2甲方应确保乙方查阅资料时符合保密要求。9.4审计资料归档9.4.1乙方应将审计过程中形成的资料进行归档。9.4.2归档资料应妥善保管，确保其完整性和安全性。9.5审计资料处理9.5.1审计工作完成后，乙方应将甲方提供的资料归还或销毁。9.5.2乙方应在甲方指定的地点和时间归还或销毁资料。10.审计报告与应用10.1审计报告提交10.1.1乙方应在审计工作完成后________日内提交审计报告。10.1.2审计报告应包括审计发现、结论和建议。10.2审计报告审核10.2.1甲方应在收到审计报告后________日内对审计报告进行审核。10.2.2甲方有权要求乙方对审计报告中存在的问题进行解释或补充。10.3审计报告应用10.3.1甲方应根据审计报告中的建议，采取措施改进内部控制和风险管理。10.3.2乙方应协助甲方实施审计报告中的建议。10.4审计报告修改10.4.1如甲方发现审计报告存在错误或遗漏，乙方应在________日内进行修改。10.5审计报告存档10.5.1审计报告应作为甲公司的内部档案进行存档。11.违约责任与赔偿11.1违约情形11.1.1乙方未按合同约定完成审计工作。11.1.2乙方泄露甲方保密信息。11.1.3甲方未按合同约定支付审计费用。11.2违约责任11.2.1乙方未按合同约定完成审计工作，甲方有权解除合同，并要求乙方承担违约责任。11.2.2乙方泄露甲方保密信息，甲方有权要求乙方承担相应的法律责任和赔偿。11.2.3甲方未按合同约定支付审计费用，乙方有权暂停或终止审计工作，并要求甲方支付滞纳金。11.3违约赔偿11.3.1乙方因违约行为给甲方造成的损失，乙方应承担赔偿责任。11.3.2赔偿金额由双方协商确定，协商不成时，可向合同签订地人民法院提起诉讼。11.4违约解除合同11.4.1如一方违约，另一方有权解除合同。11.5违约争议解决11.5.1双方应友好协商解决违约争议。11.5.2协商不成时，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。12.合同解除与终止12.1合同解除条件12.1.1双方协商一致解除合同。12.1.2因不可抗力导致合同无法履行。12.1.3一方违约，另一方解除合同。12.2合同终止条件12.2.1合同期限届满。12.2.2双方协商一致终止合同。12.2.3因不可抗力导致合同无法履行。12.3合同解除程序12.3.1一方提出解除合同，另一方应在________日内给予答复。12.3.2双方达成一致后，签订解除合同协议。12.4合同终止程序12.4.1双方协商一致终止合同，签订终止合同协议。12.4.2因不可抗力导致合同终止，双方应相互通知。12.5合同解除与终止后的处理12.5.1双方应按照合同约定处理合同解除或终止后的相关事宜。12.5.2包括但不限于审计费用的结算、资料的归还或销毁等。第二部分：第三方介入后的修正13.第三方介入13.1第三方定义13.1.1本合同所称第三方，指非合同双方，且为合同履行所必需介入的独立主体，包括但不限于中介机构、咨询公司、法律顾问、评估机构等。13.2第三方介入情形13.2.1合同履行过程中，如需第三方提供专业服务或协助，甲方或乙方有权邀请第三方介入。13.2.2第三方介入需经对方同意，并签订相应的合作协议。13.3第三方责任限额13.3.1第三方介入本合同，其责任限额由第三方与甲方或乙方在合作协议中明确约定。13.3.2第三方责任限额包括但不限于因其服务或协助导致的损失、违约责任等。13.4第三方责权利划分13.4.1第三方应按照合作协议的约定，履行其职责，并享有相应的权利。13.4.2第三方权利包括但不限于获取报酬、获取必要的信息和资料等。13.4.3第三方责任包括但不限于因其服务或协助导致合同一方或双方遭受的损失。13.5第三方与其他各方的划分说明13.5.1第三方与甲方、乙方之间为合作关系，各自独立承担法律责任。13.5.2第三方不参与甲方与乙方之间的合同争议解决。13.5.3第三方在合同履行过程中，应遵守相关法律法规和合同约定。14.第三方介入时的额外条款及说明14.1第三方合作协议14.1.1甲方或乙方与第三方签订的合作协议应与本合同内容相一致，并明确第三方在本合同中的角色和责任。14.1.2合作协议中应包含第三方的责任限额、保密条款、争议解决方式等内容。14.2第三方介入费用14.2.1第三方介入产生的费用由邀请方承担，或由合作协议中约定的方式分担。14.2.2第三方介入费用应在合作协议中明确约定。14.3第三方介入的监督与协调14.3.1甲方或乙方应监督第三方的工作，确保其按照合作协议和本合同的要求履行职责。14.3.2甲方或乙方应协调第三方与其他相关方的关系，确保合同履行顺利进行。14.4第三方介入的变更与解除14.4.1第三方介入的变更或解除需经甲方、乙方和第三方协商一致。14.4.2变更或解除第三方介入，应书面通知合同另一方。14.5第三方介入的记录与存档14.5.1甲方或乙方应记录第三方介入的相关信息，包括合作协议、工作进展、费用支出等。14.5.2记录材料应妥善存档，以备日后查阅。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.附件一：审计委托书详细要求：包含审计范围、审计目标、审计期限、费用支付方式等详细信息。说明：审计委托书是合同的重要组成部分，明确了审计工作的具体要求和双方的权利义务。2.附件二：审计人员名单详细要求：列出参与审计的人员姓名、职务、资质等信息。说明：审计人员名单确保了审计工作的专业性和独立性。3.附件三：内部控制制度文件详细要求：包括内部控制制度的概述、设计、执行、监督、改进等内容。说明：内部控制制度文件是评估甲方内部控制体系的重要依据。4.附件四：审计费用明细表详细要求：列出审计费用构成、费用计算依据、费用支付时间等信息。说明：审计费用明细表便于双方对审计费用的了解和结算。5.附件五：审计报告详细要求：包括审计发现、结论、建议等内容，并按照规定的格式编写。说明：审计报告是审计工作的最终成果，对甲方的内部控制和风险管理具有重要意义。6.附件六：第三方合作协议详细要求：明确第三方在本合同中的角色、责任、权利、费用等内容。说明：第三方合作协议确保了第三方介入的合法性和规范性。7.附件七：合同变更协议详细要求：记录合同变更的内容、原因、时间等信息。说明：合同变更协议是合同履行过程中可能出现的变更情况的法律依据。8.附件八：合同解除协议详细要求：记录合同解除的原因、时间、双方权利义务等内容。说明：合同解除协议是合同无法继续履行时的法律依据。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：乙方未按合同约定完成审计工作。责任认定标准：乙方应承担违约责任，赔偿甲方因此遭受的损失。示例说明：若乙方未按合同约定在规定期限内完成审计工作，导致甲方遭受经济损失，乙方应赔偿甲方损失。2.违约行为：乙方泄露甲方保密信息。责任认定标准：乙方应承担违约责任，赔偿甲方因此遭受的损失，并承担相应的法律责任。示例说明：若乙方在审计过程中泄露甲方保密信息，导致甲方遭受经济损失，乙方应赔偿甲方损失，并承担相应的法律责任。3.违约行为：甲方未按合同约定支付审计费用。责任认定标准：甲方应承担违约责任，支付滞纳金，并赔偿乙方因此遭受的损失。示例说明：若甲方未按合同约定支付审计费用，乙方有权暂停或终止审计工作，并要求甲方支付滞纳金，赔偿乙方损失。4.违约行为：第三方违反合作协议。责任认定标准：第三方应承担违约责任，赔偿甲方或乙方因此遭受的损失。示例说明：若第三方在合作过程中违反合作协议，导致甲方或乙方遭受损失，第三方应赔偿损失。全文完。2024运营管理企业内部审计与内部控制合同范本1本合同目录一览1.合同双方基本信息1.1合同双方名称1.2合同双方法定代表人1.3合同双方联系方式2.审计目的与范围2.1审计目的2.2审计范围3.审计内容与方法3.1审计内容3.2审计方法4.审计时间安排4.1审计开始时间4.2审计结束时间5.审计人员与职责5.1审计人员5.2审计人员职责6.审计费用与支付方式6.1审计费用6.2支付方式7.保密条款7.1保密内容7.2保密期限8.合作关系与责任8.1合作关系8.2责任划分9.审计报告与反馈9.1审计报告9.2反馈与整改10.合同变更与解除10.1合同变更10.2合同解除11.违约责任11.1违约行为11.2违约责任12.争议解决12.1争议解决方式12.2争议解决机构13.合同生效与终止13.1合同生效13.2合同终止14.其他约定事项14.1其他约定事项一14.2其他约定事项二第一部分：合同如下：1.合同双方基本信息1.1合同双方名称（1）甲方：[甲方全称]（2）乙方：[乙方全称]1.2合同双方法定代表人（1）甲方法定代表人：[甲方法定代表人姓名]（2）乙方法定代表人：[乙方法定代表人姓名]1.3合同双方联系方式（1）甲方联系方式：联系人：[甲方联系人姓名]电话：[甲方联系电话]邮箱：[甲方电子邮箱]（2）乙方联系方式：联系人：[乙方联系人姓名]电话：[乙方联系电话]邮箱：[乙方电子邮箱]2.审计目的与范围2.1审计目的（1）评估甲方运营管理的合规性；（2）发现并分析内部控制存在的问题；（3）提出改进建议，提升甲方运营管理水平。2.2审计范围（1）审计甲方财务报告的真实性、公允性；（2）审查甲方内部控制制度的有效性；（3）检查甲方资产、负债、权益等财务状况；（4）评估甲方经营风险与管理风险。3.审计内容与方法3.1审计内容（1）财务报表审计；（2）内部控制测试；（3）业务流程审计；（4）信息系统审计。3.2审计方法（1）查阅相关文件、资料；（2）询问相关人员；（3）实施现场检查；（4）运用分析性程序。4.审计时间安排4.1审计开始时间[具体日期]4.2审计结束时间[具体日期]5.审计人员与职责5.1审计人员（1）甲方指定[人数]名审计人员；（2）乙方指定[人数]名审计人员。5.2审计人员职责（1）严格执行审计程序；（2）客观公正地发表审计意见；（3）保守商业秘密；（4）及时向双方报告审计进展情况。6.审计费用与支付方式6.1审计费用[具体金额]6.2支付方式（1）乙方在合同签订后[天数]内支付[金额]；（2）审计过程中产生的其他费用，双方另行协商解决。7.保密条款7.1保密内容（1）甲乙双方的商业秘密；（2）审计过程中获取的敏感信息。7.2保密期限自合同签订之日起至合同终止后[年数]年。8.合作关系与责任8.1合作关系（1）甲乙双方应本着平等互利的原则，共同努力完成审计任务。8.2责任划分（1）甲方负责提供审计所需的全部资料，并配合乙方进行审计工作。（2）乙方负责按照审计计划独立开展审计工作，并对其审计意见负责。9.审计报告与反馈9.1审计报告（1）乙方应在审计结束后[天数]内提交审计报告。（2）审计报告应详细说明审计发现的问题、原因分析及改进建议。9.2反馈与整改（1）甲方应在收到审计报告后[天数]内对报告中的问题进行整改。（2）乙方应在整改期间提供必要的指导和协助。10.合同变更与解除10.1合同变更（1）任何一方如需变更合同内容，应提前[天数]书面通知对方。（2）经甲乙双方协商一致，可对合同进行变更。10.2合同解除（1）合同在履行过程中，如出现不可抗力因素，导致合同无法履行，双方可协商解除合同。（2）一方违反合同约定，严重损害对方利益的，对方有权解除合同。11.违约责任11.1违约行为（1）未按合同约定支付审计费用；（2）未按时提交审计报告；（3）泄露商业秘密；（4）违反合同约定的其他行为。11.2违约责任（1）违约方应承担违约责任，赔偿守约方因此遭受的损失。（2）违约方应承担因违约行为导致合同解除的责任。12.争议解决12.1争议解决方式（1）双方应友好协商解决争议。（2）协商不成，可提交[仲裁机构名称]仲裁。12.2争议解决机构[仲裁机构名称]13.合同生效与终止13.1合同生效（1）本合同自双方签字盖章之日起生效。（2）合同一式两份，甲乙双方各执一份。13.2合同终止（1）合同履行完毕或双方协商一致解除合同，合同终止。（2）合同期限届满，合同自然终止。14.其他约定事项14.1其他约定事项一（1）本合同未尽事宜，双方可另行协商补充。（2）补充协议与本合同具有同等法律效力。14.2其他约定事项二（1）本合同未尽事宜，适用中华人民共和国相关法律法规。（2）本合同如有变更，以书面形式为准。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定义（1）本合同所称第三方，是指除甲乙双方以外的，根据本合同约定参与审计活动的任何个人、机构或组织。15.2第三方介入条件（1）第三方介入需经甲乙双方书面同意。（2）第三方应具备与审计活动相关的资质和能力。15.3第三方职责（1）第三方应遵守本合同约定，履行其职责。（2）第三方应保守甲乙双方的商业秘密。16.甲乙双方责任16.1甲方责任（1）甲方应向第三方提供必要的资料和协助。（2）甲方应监督第三方的工作，确保其符合本合同约定。16.2乙方责任（1）乙方应与第三方签订保密协议，确保第三方遵守保密义务。（2）乙方应监督第三方的工作，确保其符合审计标准和本合同约定。17.第三方权利17.1第三方权利（1）第三方有权根据本合同约定，获取必要的资料和协助。（2）第三方有权根据审计结果，向甲乙双方提出意见和建议。18.第三方与其他各方的关系18.1第三方与甲方关系（1）第三方应与甲方保持良好沟通，及时反馈审计进展情况。（2）第三方应尊重甲方的意见和建议。18.2第三方与乙方关系（1）第三方应与乙方保持良好沟通，及时反馈审计进展情况。（2）第三方应尊重乙方的意见和建议。19.第三方责任限额19.1责任限额定义（1）本合同所称责任限额，是指第三方因违反本合同约定或因自身过错导致的损失，甲乙双方同意的最高赔偿金额。19.2责任限额确定（1）第三方责任限额由甲乙双方在合同中约定。（2）如无特别约定，第三方责任限额为本合同审计费用的[百分比]%。19.3责任限额承担（1）第三方违反本合同约定或因自身过错导致的损失，在责任限额内由第三方承担。（2）超过责任限额的部分，由甲乙双方根据实际情况分担。20.第三方违约责任20.1违约行为（1）第三方未履行本合同约定的职责；（2）第三方泄露商业秘密；（3）第三方违反合同约定的其他行为。20.2违约责任（1）第三方违约的，应承担违约责任，赔偿甲乙双方因此遭受的损失。（2）第三方违约导致合同解除的，应承担相应的责任。21.第三方介入后的合同变更21.1变更条件（1）第三方介入导致合同内容需要变更的，甲乙双方应协商一致。（2）任何一方提出合同变更的，应提前[天数]书面通知对方。21.2变更程序（1）甲乙双方就合同变更达成一致后，应签订书面变更协议。（2）变更协议与本合同具有同等法律效力。22.第三方介入后的争议解决22.1争议解决方式（1）第三方介入导致的争议，甲乙双方应协商解决。（2）协商不成的，可提交[仲裁机构名称]仲裁。22.2争议解决机构[仲裁机构名称]第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.附件一：合同双方营业执照副本要求：提供加盖公章的营业执照副本复印件，证明双方的合法经营资格。2.附件二：合同双方法定代表人身份证明要求：提供法定代表人身份证明文件，如身份证、护照等，证明法定代表人的身份。3.附件三：合同双方授权委托书要求：如需授权他人代表签订合同，提供授权委托书，明确授权范围和期限。4.附件四：审计计划要求：详细列明审计范围、内容、时间安排、人员安排等，作为审计工作的指导文件。5.附件五：审计报告要求：审计报告应包括审计发现的问题、原因分析、改进建议等，客观公正地反映审计结果。6.附件六：保密协议要求：与第三方签订保密协议，明确保密内容、保密期限、违约责任等。7.附件七：补充协议要求：如合同内容需要变更，提供补充协议，明确变更内容、生效时间等。8.附件八：变更协议要求：如合同变更，提供变更协议，明确变更内容、生效时间等。9.附件九：争议解决协议要求：如双方协商不成，提供争议解决协议，明确争议解决方式、机构等。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：（1）未按合同约定支付审计费用；（2）未按时提交审计报告；（3）泄露商业秘密；（4）违反合同约定的其他行为。2.责任认定标准：（1）违约行为发生，经另一方确认；（2）违约行为对守约方造成损失；（3）违约方未在规定期限内采取补救措施。3.违约责任认定示例：（1）甲方未按合同约定支付审计费用，乙方有权要求甲方支付逾期付款利息，并承担违约责任。（2）乙方未按时提交审计报告，甲方有权要求乙方支付违约金，并承担违约责任。（3）第三方泄露商业秘密，甲乙双方均有权要求第三方承担违约责任，赔偿损失。全文完。2024运营管理企业内部审计与内部控制合同范本2本合同目录一览1.合同概述1.1合同名称1.2合同签订日期1.3合同期限1.4合同双方2.审计范围2.1审计目的2.2审计内容2.3审计时间2.4审计人员3.内部控制3.1内部控制目标3.2内部控制措施3.3内部控制评价3.4内部控制改进4.审计程序与方法4.1审计程序4.2审计方法4.3审计证据4.4审计报告5.审计费用5.1审计费用总额5.2费用支付方式5.3费用支付时间5.4费用调整6.审计报告与反馈6.1审计报告格式6.2审计报告内容6.3审计报告提交时间6.4审计报告反馈7.合同变更与解除7.1合同变更7.2合同解除7.3合同终止8.违约责任8.1违约情形8.2违约责任承担8.3违约赔偿9.保密条款9.1保密内容9.2保密期限9.3保密义务10.法律适用与争议解决10.1法律适用10.2争议解决方式10.3争议解决机构11.合同生效与终止11.1合同生效条件11.2合同终止条件11.3合同解除条件12.其他约定12.1其他条款12.2其他约定事项13.合同附件13.1附件一：审计计划13.2附件二：内部控制评估报告13.3附件三：审计报告14.合同签署与生效日期14.1签署日期14.2生效日期第一部分：合同如下：第一条合同概述1.1合同名称：本合同名称为“2024运营管理企业内部审计与内部控制合同”。1.2合同签订日期：本合同签订日期为2024年1月1日。1.3合同期限：本合同自签订之日起生效，有效期为一年。1.4合同双方：甲方（审计方）为X审计有限公司，乙方（被审计方）为YYYY运营管理有限公司。第二条审计范围2.1审计目的：为确保乙方运营管理的规范性和有效性，提高内部控制水平，降低经营风险。2.2审计内容：包括但不限于财务报表审计、内部控制评估、风险管理等方面。2.3审计时间：自合同生效之日起，乙方应积极配合甲方完成审计工作，具体审计时间由双方协商确定。2.4审计人员：甲方将指派具备相应资质和经验的审计人员负责本审计项目。第三条内部控制3.1内部控制目标：建立健全内部控制体系，确保企业资产安全、财务报告真实可靠、经营决策科学合理。3.2内部控制措施：乙方应按照国家相关法律法规和行业标准，建立健全内部控制制度，包括但不限于授权审批、职责分离、风险评估、内部控制测试等。3.3内部控制评价：甲方将对乙方内部控制体系的有效性进行评价，并提出改进建议。3.4内部控制改进：乙方应根据甲方评价结果，及时改进内部控制体系，提高内部控制水平。第四条审计程序与方法4.1审计程序：甲方将按照国家审计准则和相关法律法规，制定详细的审计程序，确保审计工作的合规性和有效性。4.2审计方法：甲方将采用抽样审计、现场调查、询问、分析等方法，收集充分、适当的审计证据。4.3审计证据：甲方将收集的审计证据应当真实、完整、具有代表性，能够支持审计结论。4.4审计报告：甲方将在审计完成后，向乙方提交审计报告，报告内容应包括审计发现、评价和建议。第五条审计费用5.1审计费用总额：本审计项目的费用总额为人民币万元。5.2费用支付方式：乙方应按甲方开具的发票，在合同约定的支付时间内，向甲方支付审计费用。5.3费用支付时间：乙方应在审计报告提交后30日内支付审计费用。5.4费用调整：如因客观原因导致审计工作量增加，经双方协商一致，可对审计费用进行调整。第六条审计报告与反馈6.1审计报告格式：审计报告应按照国家审计准则和相关法律法规的要求，采用统一格式编制。6.2审计报告内容：审计报告应包括审计概况、审计发现、评价和建议等内容。6.3审计报告提交时间：甲方应在审计工作完成后15日内向乙方提交审计报告。6.4审计报告反馈：乙方应在收到审计报告后30日内，向甲方提交书面反馈意见。第七条合同变更与解除7.1合同变更：在合同履行过程中，如因客观原因需变更合同内容，双方应协商一致，签订书面变更协议。7.2合同解除：如一方违约，另一方有权解除合同，并要求违约方承担相应责任。7.3合同终止：合同期限届满或双方协商一致解除合同，合同终止。第八条违约责任8.1违约情形：包括但不限于未按时支付审计费用、未履行审计程序、泄露审计秘密、未按照合同要求提供资料等。8.2违约责任承担：违约方应承担相应的违约责任，包括但不限于支付违约金、赔偿损失、恢复原状等。8.3违约赔偿：违约金的具体数额由双方协商确定，原则上不超过实际损失的一倍。第九条保密条款9.1保密内容：包括但不限于审计过程中的商业秘密、财务数据、内部控制信息等。9.2保密期限：本合同签订之日起至合同终止之日止，以及合同终止后三年内。9.3保密义务：双方均应采取必要的保密措施，确保保密内容的保密性，未经对方同意不得向任何第三方泄露。第十条法律适用与争议解决10.1法律适用：本合同适用中华人民共和国法律。10.2争议解决方式：双方应友好协商解决合同履行过程中的争议。协商不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。第十一条合同生效与终止11.1合同生效条件：本合同自双方签字盖章之日起生效。11.2合同终止条件：包括合同期限届满、双方协商一致解除合同、因不可抗力导致合同无法履行等。11.3合同解除条件：包括一方违约、不可抗力、合同目的无法实现等。第十二条其他约定12.1其他条款：本合同未尽事宜，双方可另行协商签订补充协议。12.2其他约定事项：双方在合同履行过程中，如发生任何争议，应本着诚实信用、公平合理的原则协商解决。第十三条合同附件13.1附件一：审计计划13.2附件二：内部控制评估报告13.3附件三：审计报告第十四条合同签署与生效日期14.1签署日期：本合同一式两份，双方各执一份，自双方签字盖章之日起生效。14.2生效日期：本合同自签署之日起生效。第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方概念界定1.1第三方：在本合同中，第三方是指除甲乙双方之外的独立第三方机构或个人，包括但不限于中介机构、评估机构、咨询机构、法律顾问等。第二条第三方介入的适用范围2.1.1甲方或乙方在履行本合同时，需要第三方提供专业服务或协助；2.1.2合同履行过程中，因特殊原因需要第三方参与；2.1.3双方协商一致，认为有必要引入第三方参与。第三条第三方责任限额3.1第三方在介入本合同时，其责任限额由双方在合同中明确约定，具体包括：3.1.1第三方在履行职责过程中，因自身原因导致的损失，其赔偿金额不超过合同总金额的%；3.1.2第三方在履行职责过程中，因不可抗力导致的损失，甲方和乙方各自承担相应的责任。第四条第三方责权利4.1第三方责任：4.1.1第三方应按照合同约定，独立、客观、公正地履行职责；4.1.2第三方应遵守国家法律法规和行业规范，确保其服务的质量；4.1.3第三方应保守甲乙双方的商业秘密。4.2第三方权利：4.2.1第三方有权要求甲方和乙方提供必要的信息和资料；4.2.2第三方有权根据合同约定，收取相应的服务费用。4.3第三方义务：4.3.1第三方应按时完成合同约定的服务内容；4.3.2第三方应配合甲乙双方解决合同履行过程中出现