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文档简介

财务往来管理制度1.目的和适用范围本制度的目的是为了规范和管理企业的财务往来，确保财务活动的合规性、准确性和透亮度，保护企业的利益和声誉。本制度适用于公司内的全部财务往来活动，包含但不限于付款、收款、往来款项的调拨等。2.资金管理2.1资金流程2.1.1公司的资金流程应当明确、规范、透亮。2.1.2财务部门负责编制和执行资金的进出计划，确保资金的合理调配和利用。2.1.3财务部门负责监督和记录资金的流动情况，包含资金的收入、支出、往来调拨等。2.2资金授权2.2.1资金的使用应符合合同和相关法律法规的规定，并获得相应授权。2.2.2财务部门负责对资金使用的合规性和有效性进行审查和授权，并保存相应的审批记录。2.3资金保管2.3.1公司的资金应当存放在安全可靠的银行账户，并依照相关法律法规管理。2.3.2财务部门应定期对公司的资金进行核对和盘点，确保资金的准确性和安全性。2.3.3员工不得私自挪用公司的资金，严禁私自开设银行账户或使用个人账户替换公司账户进行资金往来。3.往来款项管理3.1往来对象的选择和审查3.1.1在与其他公司或个人进行财务往来前，应对其进行严格的审查和评估，包含但不限于对其信用情形、经营情形、声誉等方面的调查，确保往来对象的合法性和信誉度。3.1.2财务部门应建立往来对象的档案，并及时更新和维护，记录往来对象的基本信息、往来情况等。3.2往来款项的管理和核对3.2.1往来款项的支出应符合合同和相关法律法规的要求，并经过合法授权和核对。3.2.2财务部门负责往来款项的支出和核对，并保存相应的付款凭证和核对记录。3.3往来款项的调拨和决策3.3.1往来款项的调拨应符合合同和相关法律法规的要求，并经过合法授权和决策。3.3.2财务部门负责往来款项的调拨和决策，并保存相应的调拨凭证和决策记录。3.4往来款项的催收和追讨3.4.1对于逾期未收的往来款项，财务部门应及时催收和追讨，并保存相应的催收记录和追讨记录。3.4.2财务部门应与相关部门紧密搭配，采取合法的措施进行催收和追讨。4.账务核对和报告4.1账务核对4.1.1财务部门应对公司的账务进行定期核对和审查，确保财务数据的准确性和完整性。4.1.2财务部门应建立健全的账务核对制度，明确核对的时限、方式和内容，并保存相应的核对记录。4.2财务报告4.2.1财务部门应定期编制和提交财务报告，包含但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等。4.2.2财务报告应真实、准确地反映公司的财务情形和经营情况，并符合相关法律法规的要求。4.2.3财务报告应依照规定的时间节点提交给上级管理部门和相关股东，并保存相应的报告备份。5.违规处理对于违反本制度的行为，将依照公司相关规定进行处理，包含但不限于警告、罚款、停职、开除等。6.附则本制度自颁布之日起生效，并由财务部门负责解释和修订。如有其他特殊情况，依照公司管理层的决策执行。注意：本文档内

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