费用报销与预算管理制度

费用报销与预算管理制度第一章总则第一条背景与目的为了确保企业日常费用的合理报销和预算的有效管理，提高财务管理的效率和透亮度，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于公司内全部员工，包含全职、兼职、临时工等。全部员工都有义务遵守本制度，并搭配财务部门的审核和管理。第三条定义杂费：指公司在日常运营中产生的不行归类为其他费用的费用。差旅费：指因公务出差而发生的交通、食宿和其他相关费用。办公费：指办公用品、设备租赁和维护和修理等费用。宴请费：指因公务接待、接待客户和员工餐费等费用。其他费用：指无法归类为上述费用种类的其他相关费用。第二章费用报销管理第四条报销范围公司员工发生的与工作相关的费用可以申请报销，包含但不限于差旅费、办公费、宴请费和其他费用。报销费用必需符合公司的相关规定、政策和采购流程。第五条报销流程员工在发生费用后，需在费用发生后的5个工作日内填写《费用报销申请表》。员工必需如实填写费用报销申请表，包含费用明细、日期、金额、附件等必需信息。费用报销申请表必需经本身所在部门经理审批后，方可提交给财务部门。财务部门收到费用报销申请表后，将在7个工作日内进行审核，如有必需，会与员工进行进一步核实。财务部门审核通过后，将把费用报销申请表交由财务主管签字，并进行相应的支出流程。财务主管签字后，将费用报销申请表存档。第六条报销凭证和要求员工在填写费用报销申请表时，必需附上相关费用的原始凭证，如发票、收据等。凭证必需是真实有效的，且与报销金额全都。凭证必需加盖公司公章或员工所在部门经理签字确认。假如凭证丢失或无法供应，员工需要填写《凭证丢失申请表》，并由所在部门经理审批后方可报销。第七条报销限额和审批权限不同类型的费用有不同的报销限额，具体限额由财务部门进行订立，并定期进行调整与发布。不同级别的员工拥有不同的审批权限，具体权限由公司人力资源部门进行管理和调配。第八条报销核查和追责财务部门有权对员工的报销申请进行核查，包含但不限于费用的合理性、凭证的真实性等。如发现员工有虚假报销、违规操作等行为，将按公司相关规定进行追责处理。假如由于员工的过失导致公司财务损失，财务部门有权向员工进行追偿。第九条市区和外地费用报销市区费用包含办公费、宴请费、杂费等，需填写《市区费用报销申请表》。外地费用报销包含差旅费等，需填写《外地费用报销申请表》。员工在填写费用报销申请表后，需将表格交由所在部门经理审批后提交给财务部门。第三章预算管理第十条预算编制公司每年会进行预算编制工作，依据公司的发展战略和业务需要，由财务部门负责协调和引导各部门的预算编制工作。第十一条预算调配完成预算编制后，财务部门会将预算调配给各部门，并进行认真的说明和解释。各部门依据预算调配和业务需求，订立各自的预算执行计划。部门预算执行计划需在规定时间内提交给财务部门审核并获得批准。第十二条预算掌控和监督各部门在执行预算时必需严格依照批准的预算执行计划进行，不得超出预算金额进行支出。财务部门会对预算执行情况进行定期核对和监督，如发现预算超支或低于预算执行情况，将及时进行调整和提示。第十三条预算调整和审批假如显现业务调整、市场变动等原因，需要对预算进行调整的，相关部门需填写《预算调整申请表》，并按规定流程提交给财务部门进行审批。财务部门审核通过后，将通知相关部门进行相应的预算调整。第十四条预算使用和效益分析部门在使用预算时必需合理布置，并依据业务需要和市场情况进行敏捷调整。财务部门会定期进行预算使用情况和效益分析，并向公司领导层进行报告。第四章附则第十五条本制度的解释权和修改本制度的解释权归公司财务部门全部。如需对本制度进行修改或增补，须经公司领导层审批，并在全体员工范围内进行通知和公告。第十六条本制度自发布之日起生效，替代之前存在的相关制度和规定。第十七条本制度解释权最终归属于公司，如有矛盾或争议，以公司最新发布的制度