2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考试题库

2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考

试题库

单选题（共48题）

1、下列关于企业现金流量结构的说法中，正确的是（）。

A.企业现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段

B.新兴的、快速成长的企业，具经营活动产生的净现金流量必定为正、筹资活

动产生的净现金流量必定为负

C.在企业的起步、成长、成熟和衰退等不同周期阶段，企业现金流量模式相同

D.企业的利润好就一定会有充足的现金流

【答案】A

2、息票率为6%的3年期债券，市场价格为97.2440元,到期收益率为7%,久期

为2.83年。那么，该债券的到期收益率增加至7.那么价格将（）

A.上升0.257元

B.下降0.257元

C.上升2.64元

D.下降2.64元

【答案】B

3、以下属于财务风险的是（）。

A.某企业发行的债券在付息日无法及时支付利息

B,某上市公司股票在资木市场不景气时，价格出现较大波动

C.某公司由于某重大投资项目的亏损，使得公司息税前利润大幅度减少

D.某公司的海外资产由于汇率波动遭受损失

【答案】A

4、（）的优点在于将外部股权全部内部化，使得对象企业保持充分的独立

性。

A.破产清算

B.买壳上市或借壳上市

C.管理层回购

D.二次出存

【答案】C

5、相对于投资于国内市场的基金，QDII基金存在特别的外汇风险、特定市场

风险等，因此在风险管理中需要特别关注的事项不包括（）0

A.税务风险

B.QDII基金的流动性风险

C.基金经理需要特别关注汇率变动可能对基金净值造成的影响，定期评估汇率

走向并调整基金持有资产的币别和权重，必要时可采用外汇远期，外汇掠期等

金融工具对冲汇率风险

D.信用风险

【答案】D

6、若某资产或资产组合的预期收益率高于与其贝塔值对应的预期收益率，也就

是说位于证券市场线的上方，则（）将更偏好于该资产或资产组合，市场对该

资产或资产组合的需求超过其供给，最终抬升其价格，导致其预期收益率降

低，使其向证券市场线回归。

A.无风险投资者

B.理性投资者

C.非理性投资者

D.风险投资者

【答案】B

7、以下关于基金资产估值，表述正确的是（）。

A.我国开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值

B.基金持有的证券全部采川市场交易价格估值

C.我国的封闭式基金每周估值一次

D.海外的基金都是每个交易日估值

【答案】A

8、我国国债期限结构以中期为主，3~5年的国债占比超过（）。

A.95%

B.90%

C.85%

D.80%

【答案】D

9、已知无风险收益率为4%,股票A的风险溢价为12%,则股票A的期望收益

率为（）。

A.8%

B.10%

C.12%

D.16%

【答案】D

10、普通股股东享有的基本权利，包括（）。

A.I.II.III

B.II.III

C.III.IV

D.I.II

【答案】D

11＞下列关于证券市场做市商和经纪人的说法，错误的是（）。

A.利润来源不同

B.市场流动性贡献不同

C.不能共同合作完成证券交易

D.市场角色不同

【答案】C

12、社会保障资金的基本原则为：在保证基金（）的前提下实现基金资产

的增值。

A.安全性、流动性

B.风险性、收益性

C.安全性、制约性

D.风险性、流动性

【答案】A

13、QDII机制的意义不包括（）。

A.QDII机制可以为境内金融资产提供风险分散渠道；井有效分流储蓄；化解系

统性风险

B.实行QDH机制有利于引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资；减轻资

本非法外逃的压力，将资本流出置于可监控的状态

C.建立QDII机制有利于支持香港特区的经济发展；在法律方面，通过实施QDII

制度，必然增加国内对国际金融法律、法规、惯例等规则的关注；从长远来说

能够促进我国金融法律法规与世界金融制度的接轨

D.建立QDII机制有利于支持香港特区的经济发展

【答案】A

14、根据《基金合同的格式和内容要求》，以下不属于基金合同应当载明的基

金资产估值事项的是（）

A.估值错误的处理

B.暂停估值的情形

C.基金管理人估值委员会的成员构成

D.基金净值的确认和特殊事项的处理

【答案】C

15、目前在全国银行间同业拆借中心成交的债券交易所采用的交收方式是0。

A.见券付款

B.券款对付

C.分级结算

D.见款付券

【答案】B

16、某单位有一张带息期票，回额为20000元，票面利率为8的出票日期为9

月24日，12月23日到期，则到期日的利息为（）。

A.40

B.400

C.800

D.160

【答案】B

17、QDII是在人民币没有实现可自由兑换、资本项目尚未开放的情况下，有限

度地允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排，目前

（）不可以发行代客境外理财产品。

A.非金融机构

B.商业银行

C.证券公司

D.基金管理公司

【答案】A

18、李先生将其资金分别投向A、B、C三只股票，其占总资金的百分比分别为

40%.40%.20%；股票A的期望收益率为rA=14%,股票B的期望收益率为

rB二20%；股票C的期望收益率为rC=8乐则该股票组合期望收益率为（）

A.15.0%

B.15.2%

C.15.3%

D.15.4%

【答案】B

19、境内机构投资者开展境外证券投资业务时，可以选择境外资产托管人员负

责境外资产托管业务。关于境外资产托管人所需满足的条件，以下表述正确的

是（）

A.在中国大陆以外的国家或地区设立，最近一个会计年度实收资本不少于2亿

美元或等值货币，或托管规模不少于2000亿美元或等值货币

B.在中国大陆以外的国家或地区设立，最近一个会计年度实收资本不少于10亿

美元或等值货币，或托管规模不少于1000亿美元或等值货币

C.在中国大陆设立，最近一个会计年度实收资本不少于20亿美元或等值货币，

或托管规模不少于2000亿美元或等值货币

D.在中国大陆设立，最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，

或托管规模不少于1000亿美元或等值货币

【答案】B

20、卜列关于资本资产定价模型基本假设的说法，错误的是（）。

A.投资者的投资范围仅限于公开市场上可以交易的资产

B.不同的投资者对各种资产的预期收益率、风险及资产间的相关性具有不同判

断

C.所有投资者的投资期限都是相同的，并且不在投资期限内对投资组合做动态

调整

D.所有的投资都可以无限分割，投资数量随意

【答案】B

21、如果某债券基金的久期是5年，那么，当市场利率下降1%时，该债券基

金的资产净值将（）；当市场利率上升1%时，该债券基金的资产净值将

（）O

A.减少1%；增加1%

B.增加1%；减少1%

C.减少5%；增加5%

D.增加5%；减少5%

【答案】D

22、以下公式正确的是（）。

A.转换价格=可转换债券面值/转换比例

B.转换价格二可转换债券市值/转换比例

C,转换比例二可转换债券面值*转换价格

D.转换比例二可转换债券市值/转换价格

【答案】A

23、下列关于我国QFII的发展历程说法错误的是（）。

A.《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》的正式实施，标志着制

度在我国正式进入操作阶段

B.2002年11月5日，上海证券交易所和深圳证券交易所发布了《合格境外机

构投资者证券交易实施细则》

C.2003年5月23日，瑞士银行和野村证券株式会社成为我国第一批获准入境

的境外机构投资者

D.2003年7月9日，瑞士银行通过电话下达了第一单交易指令，意味着QFII

正式在我国证券市场上实际参与投资

【答案】B

24、近年来我国互换合约市场高速增长，互换合约也成为许多投资组合的重要

组成部分。目前，中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率不包括

（）O

A.上海银行间同业拆放利率

B.国债回购利率

C.1年期定期存款利率

D.3年期定期存款利率

【答案】D

25、财务报表分析可以帮助使用者（）。

A.评估公司过去的经营绩效

B.制定投资决策

C.考量授信决策

D.以上皆是

【答案】D

26、以下不属于目前最常用的风险价值估算方法是（）

A.参数法

B.历史模拟法

C.蒙特卡罗模拟法

D.市盈率法

【答案】D

27、下列关于大宗交易的说法错误的是（）。

A.国际上可交易的贵金属类大宗商品主要包括黄金、白银、铜等

B.能源类大宗商品主要包括原油、汽油、天然气、动尢煤、甲醇等

C.通常，贵金属类大宗商品被认为是个人资产投资和保值的工具之一

D.大豆、玉米、小麦的期货被称为三大农产品期货

【答案】A

28、假设华夏上证50ETF基金为了计算每日的头寸风险，选择了100个交易日

的每日基金净值变化的基点值的△(单位：点)，并从小到大排列为△(1)-

△(2),其中△(1)-(2)的值依次为：-18.63,-17.29,-15.61,-12.37,-12.02,-

11.28,-9.76,-8.84,-7.25,-6.63;△的下2.5%分位数为()。

A.-17.29

B.-7.25

C.-15.61

D.-16.45

【答案】D

29、()是指立即转换成股票的债券价值。

A.债券利率

B.转换比例

C.转换价值

D.转换价格

【答案】C

30、某公司发行了面值为1000元的5年期零息债券，现在的市场利率为8%,那

么该债券的现值为()元。

A.680.58

B.925.93

C.714.29

D.1000

【答案】A

31、下列不属于优先股的特征的是（）

A.固定的股息收益

B.无表决权

C.高风险和高收益

D.优先分配股利和剩余资产

【答案】C

32、对于不含期权的债券，当债券收益率分别上升和下降相同单位时，以下说

法正确的是（）

A.债券价格会随之同向变动，且价格上升幅度等于下降幅度

B.债券价格会随之反向变动，且价格上升幅度大于下降幅度

C.债券价格会随之反向变动，且价格上升幅度等于下降幅度

D.债券价格会随之反向变动，且价格上升幅度小于下降幅度

【答案】B

33、（）根据总体投资策略和研究报告，构建投资组合方案，对方案进行

风险收益分析。

A.投资决策委员会

B.交易部

C.投资部

D.研究部

【答案】C

34、资本资产定价模型（CAPM）用希腊字母贝塔（B）来描述资产或资产组合

的系统风险大小，关于贝塔，以下描述正确的是（）

A.市场组合的贝塔值为0

B.贝塔值越大，预期收益率越低

C.贝塔值不能小于0

D.贝塔可以理解为某资产或资产组合对市场收益变动的敏感度

【答案】D

35、信用风险的监控指标主要有债券基金所持有的债券的（）等。

A.平均市值和平均市盈率

B.平均市净值和平均市净率

C.平均信用等级、各信用等级债券所占比例

D.信用等级、控制企业债比例

【答案】C

36、关于优先股、普通股和债券的表决权和收益分配权，以下表述正确的是

（）。

A.普通股不可以选举董事

B.优先股没有到期期限，无需归还股本，每年有一笔固定的股息，相当于永久

年金的债券,但其股息一般比债券利息要低一些

C.债券是最后一个被偿还的，剩余资产在债券持有人中按比例分配

D.优先股是股东以不享有表决权为代价而换取的对公司盈利和剩余财产的优先

分配权

【答案】D

37、下列属于商业票据特点的是（)O

A.利率较低，通常比银行优惠利率低，比同期国债利率高

B.利率较高

C.只有二级市场，没有明确的一级市场

D.面额较小

【答案】A

38、标准・普尔和惠誉的最高信用等级是（）。

A.AAAA级

B.AAA级

C.AAa级

D.Aaa级

【答案】B

39、2013年6月的“钱荒”事件，以及2016年底的“货币基金负偏离”风

险，说明货币市场工具及货币市场基金并非没有风险，以下哪些指标可以反映

货币市场基金的风险（）I、投资组合平均剩余期限H、融资回购比例HI、浮动

利率债券投资情况

A.I

B.I、II

C.I、II、III

D.II、III

【答案】C

40、(）是以其他债券组成的资产池为支持，构建新的债券产品形式。

A.可回售债券

B.可转换债券

C.可赎回债券

D.资产证券化

【答案】D

41、（）指将结算参与人相对于另一个交收对手方的证券和资金的应收、应付

额加以轧抵，得出该结算参与人相对于另一个交收对手方的证券和资金的应

收、应付净额。

A.净额清算

B.全额清算

C.双边净额清算

D.多边净额清算

【答案】C

42、某公司的财务报表显示其净利润为100万元，所得税费用是20万元，利息

费用为30万元，该公司的利息倍数是（）。

A.2

B.5

C.3.33

D.4

【答案】B

43、（）是指上市公司将其部分资产或附属公司（子公司或分公司）分离出去，成

立新公司的行为。

A.股票回购

B.剥离

C.兼并收购

D.权证的行权

【答案】B

44、