2023银行从业资格考试风险管理预测试题

2023银行从业资格考试风险管理预测试题

一、单项选择题（共90题，每题0、5分，共45分）如下各小题所给出的四个选项中，只有

一项符合题目规定，请选择对应选项，不选、错选均不得分。

I、商业银行（W、J做法简朴地说就是：不做业务,不承担风险。

A、风险转移B、风险规避C、风险赔偿D、风险对冲

【答案与解析】对H勺答案:B本题考察商业银行风险管理H勺重要方略。假如对各方略口勺

详细概念不是很清晰，也可以从字面意思分析答案。不做业务，不承担风险是一种消极的管

理风险的办法。风险转移、赔偿和对冲都是银行采用措施积极去管理将要面临的风险的手

段，只有规避是被动消极的逃避风险，因此适合题干日勺选项只有B。

风险分散.....多样化投资分散风险、减少非系统风险,不要将所有鸡蛋放到一种篮子里;

风险对冲一一----投资购置与标H勺资产收益波动负有关的某种资产或产品，分为自我对冲

和市场对冲；

风险转移----一一通过购置金融产品或采用其他合法措施将风险转移给其他经济主体、对

系统性风险是最直接有效的措施；

风险规避一-----不做业务不承担风险、没有风险没有收益、消极的风险管理方略；

风险赔偿---一一损失发生此前对风险承担价格赔偿，针对无法通过度散、对冲或转移、进

行管理且又无法规避I向风险。

2、列有关风险分类的说法，不对"勺区I是（）。

A、按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B、按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C、按损失成果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D、按诱发风险H勺原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、

操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

【答案与解析】对的答案:A按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。

本题考察对风险分类的理解。分析选项A,根据风险发生H勺范围，我们会首先考虑风险发

生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能

否量化是根据风险的不同样性质,能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类原则。本

题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失、投机风险可以理解为有获利的也

许，两者日勺区别就在于损失成果不同样。

3、假设随机变量x服从二项分布B(10,0、1)、则随机变量x的均值为O方差为()。

A、1,0、9B、O、9,1C、1,1D、O、9,O、9

【答案与解析】对口勺答案:A随机变最x服从三项分布写做：x-B(n,p),均值公式为

叩，方差公式为np(l-p)。本题中，x-B(10,0、1),n=IO,p=0、I均值为np=l方差=

np(I-p)=0>9o

4、()是指对于无法通过资产负债表和有关业务调整进行自我对冲H勺风险，通过衍生产品

市场进行对冲。

A、系统性风险对冲B、非系统性风险对冲C、刍我对冲D、市场对冲

【答案与解析】对口勺答案：D本题答案很明显，题干中已经解释了自我对冲的概念，并

且阐明不是自我对冲，因此可直接排除Co另首先，通过衍生品市场进行对冲的风险既可以是

系统性风险也可以是非系统性风险，排除AB。

5、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相似日勺状

况卜.，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定H勺贷款利率,这种风险管理的措施属于

()-

A、风险赔偿B、风险转移C、风险分散D、风险对冲

【答案与解析】对的答案：A本题规定考生对各风险方略的基本定义有所理解，从字

面意思看，题干所给情景并没有发生将甲风险进行转移R勺状况，因此排除B；也没有通过组合

甲乙进行风险分散，由此排除C；也没有购置别的产品来对冲甲风险，排除D。实际上.这是

一种风险赔偿方式，通过对信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风

险进行赔偿。

6、下列对于久期公式日勺理解，不对日勺日勺是()。

A、收益率与价格反向变动B、价格变动的程度与久期日勺长短有关

C、久期越长，价格的I变动幅度越大D、久期公式中的JD为修正久期

【答案与解析】对的答案：D久期公式为=PXDX^y+(1+y),式中,P代表目

前价格;4P代表价格的变动幅度；Y代表收益率;Z\y代表收益率口勺变动幅度;D为麦考利久

期。A收益率与价格H勺反司变动就是指Ay与APH勺正负号变化，当Ay为正时，右边由于

有负号，因此4P为负，两者符号相反，呈反向变动;B式中D的大小是APII勺一种决定原因，

因此价格变动程度与久期长短有关；C久期越长，即当D变大时，APH勺绝对数值也变大,

这里只提到了价格变动幅度，即4P的绝对数值，没有考虑正负方向变化;D式中的D是麦考

利久期。

7、在银行风险管理中，根行()的重要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理日勺程

序和操作规程，及时理解风险水平及其管理状况等。

A、高级管理层B、董事会C、监事会D、股东大会

【答案与解析】对的答案：A本题考察银行的风险管理组织构造。考生需要记住的是

董事会、监事会、高管层的各项职能,为以便记忆，我们可以归纳记忆各部门的职能特点,

在此后解答此类知识点的题目时,考生可根据特点将选项对号入座。

8、风险文化H勺精神关键是（）。

A、风险管理理念B、知识C、制度D、内部控制

【答案与解析】对的答案:A从字面意思上分析，精神关键就是与思想状况有关，分析四个

选项，只有管理理念是属于精神层次日勺，知识、制度、内控都是为理念服务，也是由理念控

制叽

9、下列有关先进的风险管理理念日勺说法，不对H勺口勺是（）。

A、风险管理的目的是消除风险

B、风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中,并服务「业务发展战略

C、风险管理是商业银行的J关键竞争力，是发明资本增值和股东回报的重要手段

D、商业银行应理解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不理解或无把握控制风险H勺

业务，应采用审慎态度

【答案与解析】对的答案:A本题比较简朴，作为常识，把消除风险作为风险管理目的

是不现实的。实际上，没有风险，也就没有收益，因此这不是风险管理U勺FI的，风险管理的

目的是减少风险，让风险和收益相匹配。此外,风险也是消除不了的，此后在碰到语气过于绝对

的选项时，要格外留心。

本题的其他对的项考生也要作为知以点掌握，也许会作为多选题出现。

10、商业银行通过制定一系列制度、程序和措施，对风险进行（）。

A、事前防备、事中控制、事后监督和纠正B、事前监督和纠正、事中防备、事后控制

C、事前控制、事中监督和纠正、事后防备D、事前防备、事中监督和纠正、事后控制

【答案与解析】对的答案:All、假如一家商业银行H勺总资产为10亿元，总负债为7亿元,

资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于（）。

A、-1B、1C、-0、1D、0、1

【答案与解析】对的答案:C久期缺口=资产加权平均久期-（总负债+总资产）X负债加

权平均久期。

12、下列情形中，体现流动性风险与市场风险关系的是（）。

A、不良贷款及坏账比率明显上升一般被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆

B、利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程

度上的流动性风险

C、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，尤其是资金调拨与证券结算系统发生

故障时，现金流量便会受到直接影响

D、任何负面消息，不管与否属实，都也许减弱存款人的信心而导致大量H勺资金流失，进而

导致流动性困难

【答案与解析】对U勺答案:B本题中，四个选项的表述都没有问题，但本题考察U勺是

体现流动性风险与市场风险的关系，因此重点就是要体现出市场风险方面的原因怎样作用于

银行的流动性。与市场风险有关的原因是多种价格的变动，包括利率变动、汇率变动、商品

价格、股票价格。与这四种价格变动无关的原因引起日勺风险就不是市场风险。分析选项A,

不良资产及坏账比率是银行不良资产与坏账的变化状况，属于信用风险口勺有关指标，是由信

用风险引起流动性风险;C交易系统与结算系统的故障与价格变动无关，实际上属「操作风

险问题引起流动陛风险;D负面信息首先影响银行信誉，这是信誉风险引起流动性风险。本

题选B利率波动属于市场风险。

13、目前，（）是我国商业银行面临的最大、最重要的风险种类。

A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、声誉风险

【答案与解析】对的答案:A本题作为常识知识点，考生可结合现实作答。信用问题，

不仅是商业银行，也是我国市场经济各经济主体面临日勺最大问题。

14、某1年期零息债券的年收益率为18、2%,假设债务人违约后回收率为20%,若1年

期的无风险年收益率为4%,则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内口勺违

约概率为（）。

A、0、058、0、10C、0、15D、0、20

【答案与解析】对的答案：cKPMG风险中性定价模型依J原理就是，零息国债口勺

期望收益与该等级为B的债券的期望收益是相等的。

15、下列有关担保的说法，不对的的是（）。

A、连带责任保证的债权人可以规定保证人在其保证范围内承担保证责任

B、抵押规定债务人将抵押财产移交债权人占有

C、质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权根据法律规定以该动产折价或者以拍

卖、变卖该动产H勺价款优先受偿D、债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保

【答案与解析】对口勺答案：B本题综合考察了担保的多种方式。A连带责任即当债

务人无法偿还债务时，保证人要受到“连带”，为债务人承担责任：B抵押不规定债务人将财

产抵押给债权人。考生联络现实状况即可作答，现实中的房贷、车贷都是抵押贷款的方式,

不过房子车子都仍然归贷款人所有，只有在贷款人无法还贷时，抵押财产才进行移交;C质押

方式下，动产已经移交了债权人，当债务人不履行债务时，债权人就可以依法变卖动产，获

得受偿。

简朴归纳一下各方式的特点：保证:保证人与债权人的约定；

抵押:债务人不必将抵押财产移交给债权人；质押:债务人将其动产移交债权人占有；

留置:债权人按协议约定占有债务人日勺动产；定金:债务人向债权人付定金作为担保。

16、《巴塞尔新资本协议》规定实行内部评级法初级法的商业银行（）。

A、必须自行估计每笔债项的违约损失率B、参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C、由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D、由信用评级机构根据商业银行规定给出违约损失率

【答案与解析】对的答案：C本题考察《巴塞尔新资本协议》中的条款内容，属记忆

性知识点。在风险管理部分有诸多法条、规定类的细节知识点，复习起来会比较吃力。对于

法律条文的掌握，给大家的提议是不用死记硬背，学会用比较归纳的措施，合适标识一下有也

许出题的考点，像数字、时间、详细的规定等等。由于银行从业资格考试的题型都是客观题，

因而只要头脑中有了大概的印象，就不难根据选项得出对的的答案了。

本题中实行内部评级法高级法日勺商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实行

内部评级法低级法日勺商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。

17、由经济学家坎托和帕克提出口勺C、P模型用于（）。

A、债项评级B、市场风险评级C、操作风险评级D、国家风险主权评级

【答案与解析】对日勺答案：D18、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估

的指标不包括（）。

A、经营绩效类指标B、风险可控类指标C、资产质量类指标D、审慎经营类指标

【答案与解析】对的答案：B银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估H勺

指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。

19、下列有关财务比率的表述，对的的是（）。

A、盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B、杠杆比率用来判断企业偿还短期债务的能力

C、流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

D、效率比率用来衡景企业所有者运用自有资金获得融资口勺能力

【答案与解析】对的答案：A本题综合考察了多种比率的含义。考生对这些比率可形

象化记忆：杠杆比率:用来衡量企业所有者运用自有资金获得融资的能力;联想杠杆原理，杠

杆一端是自己的既有资本，另一端是获得其他资本，比率的大小就是反应当杠杆用自己的资

本来获得融资H勺能力或者说偿债的能力。流动陛比率：用来判断企业偿还短期债务的能力,

即分析企业目前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。联想资金从存款人到贷款人,

又从贷款人到提款人的流动性，是用来判断企业偿还短期债务U勺能力。效率比率：体现管

理层控制费用并获得投资收益的能力。盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的

能力。以盈利为目的，即控制成本、增长收益的能力。

20、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产,企业欲向该银行借一笔短期

贷款以购置设备和扩建仓库，该企业计划用第一年H勺收入偿还贷款,该申请（）o

A、合理，可以用利润来偿还贷款B、合理，可以给银行带来利息收入

C、不合理，由于短期贷款不能用于长期投资

D、不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

【答案与解析】对口勺答案:C本题出在风险管理科目口，大方向就是要控制风险，减小风

险的发生概率。如题所

述，用一年期的短期贷款用于长期投资，第一年的收益主线无法保证，对银行而言，是个很

大的风险，显然，该申请是不合理的）。通过本题,考生也要记住风险与收益相匹配这个主线

目的，不管是在时间上还是在大小上，两者都要匹配。

21、下列情形不能引起债务人之间的违约有关性的是（）。

A、债务人所处行业颁布新H勺环境保护原则B、银行贷款利率提高

C、债务人所在地区经济下滑D、债务人投资项目发生重大损失

【答案与解析】对的答案:D有关性，就是两个债务人同步违约丛J概率。假如考生不理解

这个详细概念，看到“有关”就要考虑能同步作用于几种债务人的情形，所给四个选项中，

ABC都是能影响一批债务人的原因，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D

是作用于自己不会影响他人的情形。此外，考生解答与“情形”有关的单项选择题时，还可以

通过选项之间U勺对比来做答，找出那个与众不同样U勺选项。

22、商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额区1（）o

A、10%B、20%C、30%D、40%

【答案与解析】对的答案：A23、某银行2023年初关注类贷款余额为4000亿

元，其中在2023年末转为次级类、可疑类、损失类日勺贷款金额之和为60（）亿元，期初关注

类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。

A、12、5%B、15、0%C、17、1%D、II、3%

【答案与解析】对的答案：C关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期

初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额）X100%。本题中，关注类贷款向下

迁移，就是转为了次级类、可疑类、损失类贷款，一共迁移了600亿元，把数值代入公式即

关注类贷款迁徙率=600+（4000-500）X100%=17、1%。

24、下列有关红色预警法的说法，不对的的是（）。

A、是一种定性分析的措施B、要对影响警素变动的有利原因与不利原因进行全面分析

C、要进行不同样步期的对比分析D、要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

【答案与解析】对H勺答案：A红色预警是定量H定性分析相结合日勺措施。其他选项

中,B、C、D是红色预警法口勺对的流程。

归纳风险预警措施：黑色预警法不引进警兆指标变量，只考虑预警要素指标的时间序

列变化规律,即波动特性;蓝色预警法侧重定量分析，分为指数预警法和记录预警法;指数预警

法运用警兆指标合成的风险指数进行预警;记录预警法对警兆与警素之间的有关关系进行

时差有关分析;红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。

25、某银行2023年的银行资本为1000亿元，计划2023年注入100亿元资本，若电

子行.业在资本分派中的权重为5%,则以资本体现的电子行业限额为（）亿元。

A、58、45C、50D、55

【答案与解析】对的答案：D针对某行业或者某地区、某产品、某客户等组合层面设定

的限额都是组合限额。公式为:以资本体现H勺组合限额;资本X资本分派权重，其中资本是所

估计的下一年的银行资本，包括所有计划日勺资本注入。本题中，估计下一年的银行资本就是

2023年的资本1000亿元加上计划2023年投入口勺100亿元，由此得出本行业的（I000+

100）x5%=55O

26、下列有关信用评分模型H勺说法，对的的是（）。

A、信用评分模型是建立在对目前市场数据模拟的基础上

B、信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数

C、信用评分模型可以提供客户违约概率的精确数值

D、信用评分模型可以及时反应企业信用状况日勺变化

【答案与解析】对的）答案:BA信用评分模型是建立在对历史数据（而非目前市场数据）

模拟口勺基础上;C从字面上看,信用评分的主观性更大某些，定性口勺措施运用较多，因此提供精

确数值的也许性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约

概率的精确数值.B对日勺，排除C;D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新速度比

较慢,从而无法及时反应企业信用状况的变化。

27、在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列有关表述对

的I的是（）。

A、违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露

B、只有客户已经违约才会存在违约风险暴露C、违约损失率是一种事后概念

D、估计违约损失率的损失是会计损失

【答案与解析】对日勺答案：C本题考察违约损失率的有关知以点。细节问题较多,

考生要多看，对常常出题的地方加深一下记忆。如本题所列，违约风险暴露是指债务人违约

时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约口勺时候，也存在违约风险暴露。估计违约损

失率的损失是经济损失。

28、某企业2023年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元,2023年末应收账款为1、4

亿元，2023年末应收账款为1、0亿元，则该企业2023年应收账款周转天数为（）

天。

A、60B、72C、84D、90

【答案与解析】对的答案:B应收账款周转天数=360+应收账款周转率，应收账款周

转率:销售收入+［（期初应收账款+期末应收账款）+2

29、借款转让按转让的资金流向可以分为（）。

A、单笔贷款转让和组合贷款转让B、一次性转让和回购式转让

C、无追索转让和有追索转让D、代管式转让和非代管式转让

【答案与解析】时的|答案:B

30、（）用来衡量企业所有者运用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业口勺偿债资

格和能力。

A、盈利能力比率B、效率比率C、杠杆比率D、流动比率

【答案与解析】对的答案：C流动比率是衡量短期偿债能力的，效率比率是衡量运行效

率的。

31、银行贷款利率或产品定价应覆盖（）。

A、预期损失B、非预期损失C、极端损失D、违约损失

【答案与解析】对口勺答案:A预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出

来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失。

32、在CreditMoniS模型中，企业向银行借款相称于持有一种基于企业资产价值口勺

看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的（）。

A、期权费B、时间价值C、内在价值D、执行价格

【答案与解析】对的答案:A股东初始投资，就是买入一种期权，这个价格就是该期权

时期权费。

33、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被详细定义为借款人内部评级1年期违约概

率与（）中的较高者。

A、0、1%B、0、01%C、0、3%D、0、03%

【答案与解析】对的答案:D

34、下列有关情景分析的说法，不对口勺口勺是（）。

A、分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充足运用其他债

务市场，以防止在某一时刻面临过高H勺资金需求

B、绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的微弱环节

C、商业银行有关现金流量分布的历史经验和对市场通例的理解可以协助商业银行消除

不确定性

D、与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时,商业银行发售资产换取现金

的能力下降得更厉害

【答案与解析】对的答案：C在风险管理科目中，有关风险，最常碰到H勺几种错误说法

就是“消除不确定性”“完全防止”等。这种过于绝对日勺提法是不现实的，因此，考生在做选

择或者判断题的时候，碰到这种说法就要着重关注一下，很也许就是出错选项。如本题，C

中不确定性是不能消除依J,

35、假设某商业银行以市场价值体现H勺简化资产负债表中，资产A=IO00亿元，负债L:

800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法,假如年利率从

5%上升到5、5%，则利率变化使银行的价值变化()亿元。

A、8、53B、-8、53C、9、00D、-9、00

【答案与解析】对的答案:B久期公式为二PXDXAy4-(l+y)o分别针对资

产和负债日勺久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL是负债久期，都是公式中的D：

资产A和负债L都是公式中的P：Ay:5.5%-5%：0、5%;Y是目前日勺年利率。那么、资产

的变化值AP=-1()00X5X0、005+1、055;负债日勺变化值=-800X4X0、()05

+1、055,资产与负债两者相加得出价值变化(-1000X5+800X4)X0、005+1、

055=-8、53o

36、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，假如预期收益率曲线将变得较为平坦，则如下

四种方略中，最适合理性投资者H勺是()。

A、买入距到期日尚有六个月的债券B、卖出永久债券

C、买入23年期保险理财产品,并卖出1。年期债券

D、买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券

【答案与解析】对口勺答案：D本题考察债券收益率曲线与投资方略的关系。投资者可

以根据收益率曲线不同样的预期变化趋势，采用对应日勺投资方略。

假设目前收益率曲线是向上倾斜的，假如预期收益率曲线将变得较为平坦，那么就卖出期

限较短口勺金融产品，买人期限较长H勺金融产品。

假设目前收益率曲线是向上倾斜H勺，假如预期收益率曲线将基本维持不变，则可以买入期

限较长的金融产品。

假设目前收益率曲线是向上倾斜的，假如预期收益率曲线将变陡,则可以买入期限较短H勺金

融产品，卖出期限较长的金融产品。

30年期政府债券是期限长的金融产品，3个月国债是期限短时金融产品。

37、下列有关事后检查日勺说法，不对的H勺是（）。

A、事后检查将市场风险计量措施或模型日勺估算成果与实际发生日勺损益进行比较，以检

杳计量措施或模型的精确性和可靠性,并据此对计量措施或模型进行调整和改善

B、事后检查是市场风险计量措施的一种

C、若估算成果与实际成果近似，则表明该风险计量拮施或模型的J精确性和可靠性较高

D、若估算成果与实际成果差距较大，则表明事后检查的I假设前提存在问题

【答案与解析】对口勺答案:DA是事后检查的概念，B、C都是有关事后检查的对H勺说

法。D假如估算成果和实际成果差距较大，则表明该风险计量措施或模型的精确性和可靠性

较低，或者是事后检查的假设前提存在问题。事后检查如同我们计算方程做出成果然后带

回去检查，假如与原题相符，阐明精确率很高，假如不符,阐明某个环节出现了问题，不过问题

究竟出在哪并不一定。

38、操作风险识别与评估措施包括（）。

A、自我评估法、损失事件数据法、流程图

B、自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法

C。因果分析模型、流程图、损失事件数据法D、流程图、自我评估法、因果分析模型

【答案与解析】对H勺答案:A多种风险的识别措施概不相似，有关操作风险，我们可以

把这几种措施串接起来记忆：“我”按照“流程图”搜集“损失事件数据:一句话包括了这

三种措施,愈加以便考生记忆。

39、下列对于影响期权价值原因的理解，不对的的是（）。

A、当期权期限增长时.买方期权的价值会对应增长

B、伴随波动率的增长，买方期权的价值会对应增长

C、伴随波动率的增长，卖方期权的价值会对应减少

D、当期权期限增长时，卖方期权口勺价值会对应增长

【答案与解析】对•的答案：C考生假如对期权不是尤其熟悉，可以把期权简朴想成一份

协议。不管是买方期权还是卖方期权都是协议的持有者，买卖是他们未来的权利。这份协议

的I任何参数变动假如对持有人来说风险增大，协议的价值就会增大。本题中，期限增长和波

动率增长都是增大风险，于是会增长期权的价值。对于期权H勺“买方卖方”考生要尤其注意,

不能简朴认为两者是对应买卖关系，否则，本题会直接错选A、D中一种。

40、商业银行在实行内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为（）。

A、市场风险经济资本二乘数因子XVAR

B、市场风险经济资本二（附加因子+最低乘数因子）XVAR

C、市场风险经济资本二（附加因子+最低乘数因子）+VAR

D、市场风险经济资本:VAR+（附加因子+最低乘数因子）

【答案与解析】对的答案：A41、假设一家银行日勺外汇敞口头寸如下：口元多头100,

欧元多头50,港币空头80,美元空头30,则合计总敞口头寸为（）。

A、150B、110C、40D、260

【答案与解析】对的答案:D合计总敞口头寸为所有多头和空头H勺头寸之和。

42、某2年期债券，每年付息一次，到期还本,面值为100元，票面利率为10%,市场利

率为10%,则该债券的麦考利久期为（）年。

A、1B、1、5C、1、91D、2

【答案与解析】对的答案：C

43、马柯维茨提出的K）描绘出了资产组合选择的I最基本、最完整的框架，是目前投资理

论和投资实践口勺主流措施，

A、均值一方差模型B、资本资产定价模型C、套利定价理论D、二叉树模型

【答案与解析】对的答案：A本题选项给出了这几种理论的发展次序，均值一方差模型是

最基本口勺框架。

44、假设美元兑英镑日勺即期汇率为1英镑兑换2、D000美元,美元年利率为3%,英镑年

利率为4%,则按照利率平价理论J年期美元兑英镑远期汇率为（）。

A、1英镑二1、9702美元B、1英镑=2、0194美元

C、1英镑=2、0000美元D、1英镑二1、9808美元

【答案与解析】对的答案：B利率平价原理:远期汇率和即期汇率的比例，等于两种货

币利率日勺比例。即远期汇率/即期汇率=报价货币利率/基础货币利率。本题中报价货币就是

英镑，美元作为计价单位就是基础货币。因此远期汇率F二即期汇率X（1+4%）+（1+3%）。

45、卜列有关期权时间价值的理解,不对日勺的是（）。

A、时间价值是指期权价值高于其内在价值R勺部分

B、价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值

C、期权的时间价值伴随到期目的临近而减少

D、期权与否执行完全取决于期权与否具有时间价值

【答案与解析】对的答案：D期权与否执行取决于期权与否具有内在价值。

46、计算VAR值的历史模拟法存在的缺陷不包括（）。

A、风险包括着时间的变化,单纯依托历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波

动

B、风险度量H勺成果受制于历史周期的长短C、无法充足度量非线性金融工具的风险

D、以大最日勺历史数据为基础，对数据口勺依赖性强

【答案与解析】对口勺答案：C本题是该知识点常常出题的地方，请考生多加注意。

47、下列有关运用衍生产品对冲市场风险的描述，不对的的」是（）。

A、构造方式多种多样B、交易灵活便捷

C、一般只能消除部分市场风险D、不会产生新的交易对方信用风险

【答案与解析】对的答案：D风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在我

们风险管理口勺题目中，对风险要一直保持谨慎的态度。D中衍生品对冲带来新的交易、也会

带来新的交易对手信用风险。

48、巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞「:头寸的计量措施是（），中国银监会

编写的《外汇风险敞口状况表》也采用这种算法。

A、合计总敞口头寸法B、净总敞口头寸法C、短边法D、各类风险性资产余额

【答案与解析】对的答案：C

49、假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增长值任丫人）为（）万

兀0

税后净利润经济资本乘数VAR（25O,99%）资太预期收益率2000万元12、51

000万元20%

A、1000B、500C、-500D、-I000

【答案与解析】对的答案:C经济增长值EVA二税后净利润一经济资本X资本预期收

益率。其中经济资本=经济资本乘数XVAR。

50、有A、B、C三种投资产品。其收益的有关系数如下：

ABC

A1

B0、II

C0、8—0、81

若必须选择两个产品构建组合，则下列说法对的H勺是（）。

A、B、C组合是风险最佳对冲组合B、A、C组合风险最小

C、A、B组合风险最小D、A、C组合风险最分散

【答案与解析】对的答案：A本题所给选项中,A、CU勺组合提到两次，一般来说组合最

分散，风险也最小，因此可以从逻辑关系上排除B、D选项，实际上，A、C组合的风险最大,

由于它们日勺有关性很高。此外B、C是负有关日勺，一种出现风险,另一种就不会有风险、因此

可以构建对冲组合，B、C组合的风险最小，最分散。A、B组合存在正相关，一种有风险,

另一种也会有风险，因此不会是风险最小组合。假如考生再碰到这种风险有关口勺题目时，先

看正负号，负有关阐明两者可以风险相抵，这种组合最佳,另首先再看数字大小，数字越小如

两者有关系数为-1,则阐明两者可以完全对冲，风险分散效果好，假如有关系数越大，如为1,

则阐明两者完全有关，组合风险反而更大。

51、下列会对银行导致损失，而不属于操作风险的是（）。

A、违反监管规定B、动力输送中断C、声誉受损D、黑客袭击

【答案与解析】对的J答案：C考生要对几大风险有基本理解，便不难选出答案，C是

声誉风险。

52、对特定交易工具H勺多头空头予以限制H勺市场风险控制措施是（）o

A、止损限额B、特殊限额C、风险限额D、交易限额

【答案与解析】对口勺答案:D题干中提到了交易工具，考生可根据定义关键词直接选出

Do

简朴归纳一下各限额措施的特点：止损限额：某项头寸H勺合计损失抵达或靠近该限领时.，

就必须对该头寸进行对冲交易或将其变现。顾名思义，损失到此（所能容许H勺最大损失额）

为止。风险限额:对计量出来的风险制定限额。交易限额:与交易有关,与头寸有关。

53、企业购置远期利率协议的目的是（）o

A、锁定未来放款成本B、锁定未来借款成本C、减少货币头寸D、对冲未来外汇风险

【答案与解析】对的答案:B本题考察远期口勺知识点。企业购置远期利率协议就是紧张未

来利率会上涨，从而目前就锁定借款成本。

54、担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括（）。

A、以外币计值B、也许被动使用C、数额较大D、不可撤销

【答案与解析】对的答案：C

55、（）是银行由于系统缺陷而引起的操作风险。

A、百年不遇口勺龙卷风致使某银行贮存口勺账册严重损毁

B、某银行由于通讯系统设备老化而发生业务中断

C、某银行财务制度不完善，会计差错层出

D、某银行员工小王未经客户授权而使用客户日勺资金进行投资,导致客户损失

【答案与解析】对日勺答案:B由于系统缺陷导致风险，就要确定是系统出现问题，B明确

指出是通讯系统出现问题，从而不难选出对口勺答案。A是外部事件中自然灾害引起日勺操作风

险。C是内部流程引起口勺操作风险。D是由于人员原因引起的操作风险。

56、下列有关高级计量法的说法，对的的是（）.

A、使用高级计量法不需要得到监管当局的同意

B、一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局同意不可退回使用相对简朴FI勺措施

C、巴塞尔委员会规定资产规模不不大于1亿美元的银行必须使用高级计量法

D、高级计量法的风险敏感度低于基本指标法

【答案与解析】对的答案:B使用高级计量法需要得到监管当局U勺同意。它"勺风险敏感

度高于基本指标法。

57、商业银行通过购置保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于（）。

A、可规避的操作风险B、可减少的操作风险

C、可缓释的操作风险D、应承担的操作风险

【答案与解析】对口勺答案:C这四种操作风险分类简朴归纳一下：

可规避：调整业务规模、市场定位，放弃业务。

可减少(交易记账差错):内控措施，如轮岗、休假、差错率考核。

可缓释(火灾、抢劫、高管欺诈):保险、业务外包。

应承担(不得不承担)：计提损失准备、分派资本金。

58、如下表,G1-8,体现8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入。B1-8,体现

由巴塞尔委员会设定的固定百分数。

产品线L(G1-8XB1-8)

2023年10

2023年-5

2023年5

用原则法计算，则2023年操作风险资本为()。

A、3、38、5C、10D、15

【答案与解析】对的答案：B根据总资本规定的计算公式可得，将3年来总收人为正

I向数值加总再除以3,即KTSA={£max[£(Gl-8XB1-8).0])/3,KTsA体现原则法计

算的资本规定，G1-8体现8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入;B1-8体现由巴赛

尔委员会设定的固定百分数。题中已经给出了公式中的£(G1-8XB1-8)然后，选出正的数值,

即10和5,加总后除以3,得(10+5)/3=5o

59、在用原则法计算操作风险经济资本时，体现商业银行各产品线的操作风险暴露H勺B

值代表（）。

A、特定产品线口勺操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

B、特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间H勺关系

C、特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间口勺关系

D、特定产品线H勺操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

【答案与解析】对的答案：B计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，因此对比

四个选项，可直接排除A、C。另首先，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该

产品线”选项更靠近对的选项。这是考生在不理解知识点时可采用的解题技巧。不过，作

为一种比较重要日勺知识点，还是但愿考生理解记忆。

60、内部欺诈是指（）。

A、商业银行内部员T因过错没有按照雇佣协议、内部员工守则、有关业务及管理规定

操作或者办理业务导致的风险，重要包括园过错、未经授权H勺业务或交易行为以及超越授权

的I活动

B、员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或企业政策导致的损失

C、商业银行员工由于知识、技能畏乏而给商业银行导致的风险

D、违反就业、健康或安全面I向法律或协议，包括劳动法和协议法等，导致个人工伤赔付或

因性别、种族歧视事件导致的损失

【答案与解析】对口勺答案:B欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是导致操作风险日勺

人员原因，只有B有欺诈的行为。

61、下列操作风险损失数据搜集环节准时间次序排列对R勺欧1是()。

(1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核算损失数据日勺真

实性、精确性

(2)操作风险管理人员完毕损失数据的录入、上报

(3)操作风险管理人员就损失数据信息H勺完整性、规范性做出最终审查

(4)损失事件发生部门确认损失事件并搜集损失数据信息

(5)损失事件发生部匚向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息

A、(1)(2)(3X4)⑸B、(4)(1)(5)(3)(2)C、(4)⑵(3)⑴(5)D、1)⑸⑶(4)⑵

【答案与解析】对的答案：B解答此类环节题，要从选项人手,先分析(1)和(4),显然要

先进行搜集数据,然后才能进行核算，因此排除A、D,然后对比(1)和(2),一般数据的录

入上报是搜集工作的最终一步，因此考虑B为对时选项。最终，分析(5)、(3)的次序合理性,

来验证B是对口勺选项。

62、柜台业务操作风险控制要点不包括()。

A、完善规章制度和业务操作流程，不停细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手

册，通过制度规范来防备操作风险

B、严格执行各项柜台业务规定

C、设置专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、查对等手续，防止代理资金被挤

占挪用；保证专款专用

D、加强岗位培训，尤其是新业务和新产品培训，不停提高柜员操作技能和、卜务水平

【答案与解析】对口勺答案:C风险控制要点更重要内把重点放在了制度、系统、监督、

培训等大面上，而C中详细欧I措施相对于其他选项就显得比较特殊了。

63、某商业银行2023年、2023年、2023年各项收入如下表所示：

年份净利息收入非利息收入发售证券盈利保险收入

202340201020

202350101020

202360301020

固定比例a为重15%,则按基本指标法,2023年操作风险资本为()。

A、5B、10、5C、13、5D、7、5

【答案与解析】对的答案：B根据基本指标法下的资本计算公式可算得KBIA=(ZGli)

Xa/n,其中KBIA体现基

本指标法需要的资本:Gli体现前3年各年为正H勺总收入,总收入=净利息收入+非利息收

入,不包括保险收入、银行账户上发售证券实现H勺盈利。N体现前3年总收入为正数日勺年

数。本题中,3年收入都为正，然后裔入公式，即[(40+20)+(50+10)+(60+30)]X15%/3=1

0、5。

64、根据银监会颁布的《商业银行风险监管关键指标》(试行)，风险监管关键指标重要类

别不包括()。

A、风险水平B、风险迁徙C、风险对冲D、风险抵补

【答案与解析】对的答案:C考生在解答前面的题目时，对某些问题都留有印象例如

通过之前有关风险对冲的题目，考生可以判断出这个选项与其他选项不是同一类。由此，可

选出Co

65、下列有关商业银行流动性监管关键指标日勺说法，不对的欧|是（）o

A、流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管关键指标

B、关键负债比例属「商业银行流动性监管关键指标

C、流动性缺口比率属于商业银行流动性监管关键指标

D、计算商业银行流动性监管关键指标应将本币和外币统一折合成本币计算

【答案与解析】对的答案:D应为按照本币和外币分别计算。

66、下列流动性监管关键指标的计算公式，对的的是（）。

A、流动性比例=流动性负债余额♦流动性资产余额X100%

B、人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款♦人民币各项存款期末余额义

100%

C、关键负债比率=关键负债期末余额+总负债期末余额X100%

D、流动性缺1:3率=流动性缺口♦到期流动性资产X100%

【答案与解析】对的答案:C

A流动性比例=流动性资产余额+流动性负债余额XI00%.B人民币超额准备金率=（在

中国人民银行超额准备金存款+库存现金）♦人民币各项存款期末余额X100%。D流动性缺

口率二（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）+到期流动性资产X100%。

67、下列有关超额备付金率的说法、对的的是（）。

A、外币超额备付金率不得低于3%

B、外币超额备付金率：（在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+

外汇现金户外币各项存款期末余额XI00%

C、在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行日勺所有存款

D、人民币超额准备金率不得低于3%

【答案与解析】对日勺答案：BA应为不得低于2%。C是指银行存入央行的多种存款中

高于法定准备金规定的部分。D应为不得低于2%。

68、下列属于外资银行流动性监管指标的是（）。

A、单一客户授信集中度B、不良贷款拨备覆盖率

C、营运资金作为生息资产的比例D、贷款损失准备金率

【答案与解析】对的答案:C流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、

“生息资产”就是流动性的体现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关，但凡与

贷款问题有关口勺，都反应信用风险。

69、下列指标计算公式中，不对的）口勺是（）o

A、操作风险损失率为操作导致口勺损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

B、拨备覆盖率=（一般准备+专题准备+特种准备）4■贷款余额

C、关注类贷款迁徙定=期初关注类贷款向下迁徙金额+（期初关注类贷款余额一郎初关

注类贷款期间减少金额）X100%D、市值敏感度为修正持续期缺口义1%・年

【答案与解析】对的答案:B拨备覆盖率二（一般准备+专题准备+特种准备）『次级

类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）。

70、下列有关贷款迁徙率指标计算的说法，不对U勺的是（）。

A、正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为

不良贷款日勺金额）+（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款

余额一期初关注类贷款期诃减少金额）x100%

B、期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中,在汇报期内，由于贷款正常收

回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

C、次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额+（期初次级类贷款余额一期初次

级类贷款期间减少金额）X100%

D、期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在汇报期末分类为可疑类

的贷款余额

【答案与解析】对的答案:D期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，

在汇报期末分类为可疑类;损失类的贷款余额之和

71、盈利能力监管指标不包括（）。

A、资本金收益率B、不良贷款率C、净利息收入率D、资产收益率

【答案与解析】对H勺答案:B盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指

标包括资本金收益率，资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息

收入比率。B属于信用风险监管指标。

72、下列指标计算公式中，不对的的是（）。

A、资本金收益率二税后净收入♦资本金总额

B、资产收益率:税后净收入♦资产总额

C、净业务收益率=（营业收入总额一营业支出总额）+资产总额

D、非利息收入率=俳利息收入一非利息支出）+（营业收入总额一营业支出总额）

【答案与解析】对日勺答案：D非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）+资产总

额。

73、下列有关风险监管的说法，不对的的是（）o

A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状

况

B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估

监控

C、按照诱发风险的原因，一般可将风险分为信用风险、希场风险、操作风险、流动性风

险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

D、银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平

【答案与解析】对日勺答案:D

银行机构绝大部分是分支机构，假如不包括分支机构的风险水平，银行机构的风险监管就

没有什么效力可言了。常识判断,D是错误的。

74、下列有关风险监管的说法，不对的J的是（）。

A、监管部门通过对商业银行内部风险管理目艮I、程序的J监督检查，督促商业银行建立

全面涵盖各类风险R勺内部管理体系

B、内部控制是商业银行有效防备风险H勺最终一道防线

C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D、管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织构造、业务政策

操作系统和管理汇报制度相吻合

【答案与解析】对的答案：B考生可.以把内部控制形象化理解为从自我做起，因此内部

控制是第i道防线，是风

险管理H勺开始，而不是最终。

75、下列有关商业银行资本的说法，不对『、川、J是（）。

A、账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

B、账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分派利

润等

C、监管资本是指商业银行根据监管当局有关合格资本的法规与指导发行的所有合格II勺资

本工具

D、经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

【答案与解析】对日勺答案:D经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。这

个知识点，考生要牢记，可

估计的预期损失是用正常打勺收益来弥补日勺。

76、下列有关我国对资本充足率规定的说法，对的日勺是（）o

A、我国为商业银行资本充足率口勺计算根据2023年中国银监会公布口勺《商业银行资本充

足率管理措施》实行

B、我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管规定比率之上

C、资本充足率=（资本一扣除项）♦信用风险加权资产

D、关键资本充足率=（关键资本一关键资本扣除项）：（信用风险加权资产+8X市场风险

资本规定）

【答案与解析】对的J答案：AoB应为在任何时点都要保持在监管规定比例之上。C资本

充足率=（资本一扣除项）:（风险加权资产+12、5X市场风险资本规定）。D关键资本充足率=

（关键资本一关键资本扣除项）+（风险加权资产+12、5X市场风险资本规定）。

77、下列有关商业银行资本日勺说法，不对的口勺是（）。

A、重估储备指商业银行经国家有关部门同意，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值

与账面价值之间H勺正差额

B、若银监会认为重估作价是审慎H勺,此类重估储备可以列入附属资本，但计人附属资本

的部分不超过重估储备的70%

C、优先股是商业银行发行及I