2025年度企业内部审计与风险管理合同3篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度企业内部审计与风险管理合同本合同目录一览1.合同基本信息1.1合同双方名称1.2合同签订日期1.3合同生效日期1.4合同期限1.5合同金额2.审计范围与目标2.1审计范围2.2审计目标2.3审计重点3.审计程序与方法3.1审计程序3.2审计方法3.3审计人员要求4.风险管理内容4.1风险识别4.2风险评估4.3风险应对措施4.4风险监控5.审计报告与风险管理报告5.1审计报告5.2风险管理报告5.3报告提交时间5.4报告格式要求6.审计费用及支付方式6.1审计费用6.2支付方式6.3付款时间6.4付款条件7.保密条款7.1保密内容7.2保密期限7.3违约责任8.违约责任8.1违约情形8.2违约责任8.3违约赔偿9.争议解决9.1争议解决方式9.2争议解决机构9.3争议解决程序10.合同解除10.1合同解除条件10.2合同解除程序10.3合同解除后的处理11.合同生效与终止11.1合同生效条件11.2合同终止条件11.3合同终止后的处理12.其他约定12.1其他约定事项12.2其他约定内容13.合同附件13.1附件一：审计计划13.2附件二：审计人员名单13.3附件三：风险管理计划13.4附件四：其他相关文件14.合同签署14.1签署日期14.2签署地点14.3签署人员第一部分：合同如下：1.合同基本信息1.1合同双方名称1.1.1审计方：审计事务所1.1.2风险管理方：企业1.2合同签订日期：2025年1月1日1.3合同生效日期：2025年2月1日1.4合同期限：自2025年2月1日至2025年12月31日1.5合同金额：人民币100万元整2.审计范围与目标2.1审计范围2.1.1对企业的财务报表进行审计2.1.2对企业的内部控制制度进行审查2.1.3对企业的风险管理流程进行评估2.2审计目标2.2.1确保财务报表的真实性、公允性和合规性2.2.2评估内部控制的有效性2.2.3提出改进建议，增强风险管理能力2.3审计重点2.3.1财务报表的编制过程2.3.2内部控制制度的执行情况2.3.3风险管理流程的完善程度3.审计程序与方法3.1审计程序3.1.1确定审计计划3.1.2实施风险评估3.1.3执行实质性测试3.1.4编制审计报告3.2审计方法3.2.1查询、观察、询问、抽样、分析程序3.2.2内部控制测试3.2.3风险评估模型3.3审计人员要求3.3.1具备相关审计资格3.3.2具备丰富的审计经验3.3.3诚信、客观、公正4.风险管理内容4.1风险识别4.1.1识别企业面临的各种风险4.1.2分析风险的潜在影响4.2风险评估4.2.1评估风险的严重程度4.2.2评估风险发生的可能性4.3风险应对措施4.3.1制定风险应对策略4.3.2实施风险控制措施4.4风险监控4.4.1监控风险变化情况4.4.2评估风险应对措施的有效性5.审计报告与风险管理报告5.1审计报告5.1.1报告内容应包括审计范围、审计程序、审计发现、审计结论等5.1.2报告格式应符合国家审计准则的要求5.2风险管理报告5.2.1报告内容应包括风险识别、风险评估、风险应对措施、风险监控等5.2.2报告格式应符合国家风险管理准则的要求5.3报告提交时间5.3.1审计报告应在审计工作完成后一个月内提交5.3.2风险管理报告应在风险评估完成后一个月内提交5.4报告格式要求5.4.1报告应使用标准格式5.4.2报告应包含必要的图表和数据6.审计费用及支付方式6.1审计费用6.1.1审计费用总额为人民币100万元整6.2支付方式6.2.1采用分期支付方式6.2.2第一年支付50%，第二年支付50%6.3付款时间6.3.1第一年付款时间为2025年3月31日6.3.2第二年付款时间为2026年3月31日6.4付款条件6.4.1付款前需提交付款通知单6.4.2付款后需提供发票7.保密条款7.1保密内容7.1.1合同内容7.1.2审计报告7.1.3风险管理报告7.2保密期限7.2.1保密期限自合同签订之日起至合同终止后三年7.3违约责任7.3.1违约方应承担相应的法律责任7.3.2违约方应支付违约金，违约金为保密内容价值的50%8.违约责任8.1违约情形8.1.1审计方未按照合同约定完成审计工作8.1.2风险管理方未按照合同约定执行风险管理8.1.3任何一方未按约定支付费用8.1.4任何一方泄露保密信息8.2违约责任8.2.1审计方和风险管理方应承担相应的违约责任8.2.2违约方应赔偿守约方因此遭受的损失8.3违约赔偿8.3.1违约赔偿金额根据实际损失确定8.3.2违约赔偿应一次性支付9.争议解决9.1争议解决方式9.1.1双方应通过友好协商解决争议9.1.2若协商不成，争议应提交至合同签订地的人民法院解决9.2争议解决机构9.2.1争议解决机构为合同签订地的人民法院9.3争议解决程序9.3.1争议解决程序应遵循相关法律规定9.3.2争议解决过程中，双方应保持沟通，尽力达成一致10.合同解除10.1合同解除条件10.1.1一方严重违约10.1.2双方协商一致10.1.3因不可抗力导致合同无法履行10.2合同解除程序10.2.1提出解除合同的一方应书面通知另一方10.2.2收到通知的一方应在收到后15日内确认10.3合同解除后的处理10.3.1审计方和风险管理方应完成已进行的审计和风险管理工作10.3.2双方应按照合同约定结算剩余款项10.3.3合同解除不影响双方之前权利和义务的履行11.合同生效与终止11.1合同生效条件11.1.1双方签署合同11.1.2合同已按约定支付首期费用11.2合同终止条件11.2.1合同期限届满11.2.2合同解除11.3合同终止后的处理11.3.1双方应按照合同约定结算剩余款项11.3.2双方应互相退还已提供的文件和资料11.3.3合同终止不影响双方之前权利和义务的履行12.其他约定12.1其他约定事项12.1.1双方应遵守国家相关法律法规12.1.2合同如有未尽事宜，双方可另行协商补充12.2其他约定内容12.2.1合同如有变更，应以书面形式通知对方12.2.2合同附件与本合同具有同等法律效力13.合同签署13.1签署日期13.1.1审计方签署日期：2025年1月1日13.1.2风险管理方签署日期：2025年1月1日13.2签署地点13.2.1合同签署地点：市区大厦13.3签署人员13.3.1审计方签署人员：13.3.2风险管理方签署人员：14.合同附件14.1附件一：审计计划14.1.1审计计划应详细说明审计范围、审计程序、审计时间安排等14.2附件二：审计人员名单14.2.1审计人员名单应包括姓名、职务、资格等信息14.3附件三：风险管理计划14.3.1风险管理计划应包括风险识别、风险评估、风险应对等内容14.4附件四：其他相关文件14.4.1其他相关文件包括但不限于：合同副本、付款凭证等第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定义15.1.1第三方是指在合同履行过程中，经甲乙双方同意，参与合同履行的独立第三方机构或个人。15.1.2第三方包括但不限于中介机构、评估机构、咨询机构、法律顾问等。15.2第三方介入情形15.2.1.1需要第三方提供专业服务或技术支持；15.2.1.2合同履行过程中出现争议，需要第三方进行调解或仲裁；15.2.1.3合同履行过程中出现不可抗力因素，需要第三方协助处理。15.3第三方责任15.3.1.1按照甲乙双方的要求提供专业服务或技术支持；15.3.1.2独立、公正、客观地履行职责；15.3.1.3保守合同秘密，不得泄露甲乙双方的商业秘密。15.4第三方权利15.4.1.1获得甲乙双方提供的必要资料和信息；15.4.1.2要求甲乙双方配合其履行职责；15.4.1.3在合同约定的范围内独立开展工作。15.5第三方与其他各方的划分说明15.5.1第三方在合同履行过程中的权利和义务仅限于与甲乙双方之间的约定，不涉及合同之外的第三方。15.5.2第三方与甲乙双方之间应明确划分职责范围，避免责任不清或相互推诿。15.5.3第三方在合同履行过程中，不得干预甲乙双方的权利和义务。16.第三方责任限额16.1第三方责任限额16.1.1第三方在合同履行过程中因自身原因造成的损失，其责任限额为合同总金额的10%。16.1.2第三方责任限额不包括因不可抗力因素造成的损失。16.2责任限额的适用16.2.1第三方责任限额适用于第三方在合同履行过程中因自身原因造成的任何损失。16.2.2责任限额不适用于第三方因甲乙双方原因造成的损失。16.3超过责任限额的处理16.3.1若第三方因自身原因造成的损失超过责任限额，甲乙双方应按照实际损失另行协商赔偿。16.3.2若第三方因甲乙双方原因造成的损失，甲乙双方应根据合同约定承担相应责任。17.第三方变更17.1第三方变更17.1.1在合同履行过程中，甲乙双方可协商一致变更第三方的职责或人员。17.1.2第三方变更应书面通知甲乙双方，并经甲乙双方确认。17.2第三方变更后的责任17.2.1第三方变更后，其责任仍按照本合同约定执行。17.2.2第三方变更不影响合同其他条款的效力。18.第三方退出18.1第三方退出18.1.1在合同履行过程中，若第三方因故退出，应书面通知甲乙双方。18.1.2第三方退出后，其职责应由甲乙双方另行协商确定。18.2第三方退出后的责任18.2.1第三方退出后，其责任仍按照本合同约定执行，直至合同终止。18.2.2第三方退出不影响合同其他条款的效力。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.审计计划详细说明审计范围、审计程序、审计时间安排等。应由审计方在合同签订后10个工作日内提交。2.审计人员名单包括姓名、职务、资格、联系方式等信息。应由审计方在合同签订后10个工作日内提交。3.风险管理计划包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控等内容。应由风险管理方在合同签订后10个工作日内提交。4.审计报告包括审计范围、审计程序、审计发现、审计结论等。应由审计方在审计工作完成后30个工作日内提交。5.风险管理报告包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控等。应由风险管理方在风险评估完成后30个工作日内提交。6.付款凭证包括付款金额、付款时间、付款方式等信息。应由甲乙双方在付款后5个工作日内提交。7.争议解决记录包括争议内容、协商过程、解决结果等信息。应由甲乙双方在争议解决后5个工作日内提交。8.合同变更协议包括变更内容、变更原因、变更日期等信息。应由甲乙双方在合同变更后5个工作日内提交。9.合同终止协议包括终止原因、终止日期、终止后的处理等信息。应由甲乙双方在合同终止后5个工作日内提交。说明二：违约行为及责任认定：1.审计方违约行为及责任认定：未按时提交审计计划、审计人员名单、审计报告等附件。责任认定：审计方应向甲乙双方支付违约金，违约金为合同总金额的1%。审计过程中未按照约定执行审计程序。责任认定：审计方应重新执行审计程序，并承担因此产生的额外费用。2.风险管理方违约行为及责任认定：未按时提交风险管理计划、风险管理报告等附件。责任认定：风险管理方应向甲乙双方支付违约金，违约金为合同总金额的1%。未按照约定执行风险管理流程。责任认定：风险管理方应重新执行风险管理流程，并承担因此产生的额外费用。3.甲乙双方违约行为及责任认定：未按时支付审计费用或风险管理费用。责任认定：违约方应向守约方支付违约金，违约金为未支付金额的1%。未按照合同约定履行保密义务。责任认定：违约方应承担相应的法律责任，包括但不限于赔偿损失。4.第三方违约行为及责任认定：未按照合同约定履行职责。责任认定：第三方应向甲乙双方支付违约金，违约金为合同总金额的1%。泄露合同秘密。责任认定：第三方应承担相应的法律责任，包括但不限于赔偿损失。全文完。2025年度企业内部审计与风险管理合同1合同目录第一章合同概述1.1合同背景1.2合同目的1.3合同范围1.4合同期限1.5合同金额1.6合同双方基本信息1.7合同签订时间1.8合同生效条件1.9合同终止条件第二章内部审计职责2.1内部审计定义2.2内部审计目标2.3内部审计范围2.4内部审计程序2.5内部审计人员资质要求2.6内部审计报告要求2.7内部审计报告发布2.8内部审计问题整改第三章风险管理职责3.1风险管理定义3.2风险管理目标3.3风险识别与评估3.4风险控制措施3.5风险监控与报告3.6风险应对策略3.7风险管理培训3.8风险管理信息系统第四章合作机制4.1合作方式4.2信息共享4.3沟通协调4.4会议制度4.5联合培训4.6联合考核第五章质量控制5.1质量控制目标5.2质量控制方法5.3质量控制流程5.4质量控制标准5.5质量控制记录5.6质量控制改进第六章费用管理6.1费用构成6.2费用预算6.3费用报销6.4费用结算6.5费用审计6.6费用调整第七章保密条款7.1保密信息定义7.2保密信息范围7.3保密责任7.4保密期限7.5保密措施7.6违约责任第八章违约责任8.1违约情形8.2违约责任承担8.3违约赔偿8.4违约争议解决第九章合同解除9.1合同解除条件9.2合同解除程序9.3合同解除后果9.4合同解除通知第十章合同争议解决10.1争议解决方式10.2争议解决程序10.3争议解决期限10.4争议解决地点第十一章合同附件11.1附件一：内部审计计划11.2附件二：风险管理计划11.3附件三：合作机制实施细则11.4附件四：质量控制实施细则11.5附件五：费用管理实施细则第十二章合同签署12.1签署主体12.2签署时间12.3签署地点12.4签署方式第十三章合同生效13.1生效条件13.2生效时间13.3生效地点第十四章合同终止14.1终止条件14.2终止程序14.3终止后果合同编号_________第一章合同概述1.1合同背景本合同签订背景为甲方（企业名称）在2025年度内部审计与风险管理工作的需求，旨在提高企业内部管理水平和风险控制能力。1.2合同目的本合同旨在明确甲乙双方在2025年度内部审计与风险管理方面的权利、义务和责任，确保审计与风险管理工作的有效实施。1.3合同范围本合同适用于甲方在2025年度的内部审计与风险管理活动，包括但不限于财务审计、内部控制、合规性检查、风险识别、评估和控制等。1.4合同期限本合同自双方签字盖章之日起生效，至2025年12月31日止。1.5合同金额本合同总金额为人民币______元，分______期支付。1.6合同双方基本信息甲方：名称：________________地址：________________联系人：________________联系电话：________________乙方：名称：________________地址：________________联系人：________________联系电话：________________1.7合同签订时间本合同签订时间为______年______月______日。1.8合同生效条件本合同经甲乙双方签字盖章后生效。1.9合同终止条件1.9.1乙方完成合同约定的全部工作内容；1.9.2双方协商一致；1.9.3出现合同约定的其他终止条件。第二章内部审计职责2.1内部审计定义内部审计是指对甲方的财务、业务、管理等方面进行独立的、客观的、系统的审查和评价，以促进甲方的经营管理水平和风险控制能力的提升。2.2内部审计目标2.2.1评估甲方的内部控制体系的有效性；2.2.2发现和报告甲方的风险和问题；2.2.3提出改进建议，促进甲方的经营管理水平提升。2.3内部审计范围2.3.1财务审计；2.3.2内部控制审计；2.3.3合规性检查；2.3.4其他审计工作。2.4内部审计程序2.4.1审计计划；2.4.2审计实施；2.4.3审计报告；2.4.4审计后续。2.5内部审计人员资质要求2.5.1具有相关专业背景；2.5.2具备内部审计相关资格证书；2.5.3具有丰富的审计经验。2.6内部审计报告要求2.6.1报告应客观、公正、真实；2.6.2报告应包括审计发现、问题、建议等内容；2.6.3报告应在审计完成后____个工作日内提交甲方。2.7内部审计报告发布内部审计报告经甲方确认后，由乙方负责发布。2.8内部审计问题整改2.8.1乙方应根据内部审计报告提出的问题，制定整改方案；2.8.2乙方应跟踪整改方案的实施情况，确保问题得到有效解决。第三章风险管理职责3.1风险管理定义风险管理是指识别、评估、控制和监控甲方的风险，以实现企业目标的过程。3.2风险管理目标3.2.1识别和评估甲方的风险；3.2.2制定和实施风险控制措施；3.2.3监控风险控制措施的有效性；3.2.4提高甲方的风险应对能力。3.3风险识别与评估3.3.1定期进行风险识别和评估；3.3.2采用科学的方法和工具进行风险识别和评估；3.3.3记录风险识别和评估结果。3.4风险控制措施3.4.1制定风险控制措施；3.4.2实施风险控制措施；3.4.3监控风险控制措施的有效性。3.5风险监控与报告3.5.1定期进行风险监控；3.5.2发现风险变化及时报告；3.5.3对风险控制措施进行评估和调整。3.6风险应对策略3.6.1制定风险应对策略；3.6.2实施风险应对策略；3.6.3监控风险应对策略的有效性。3.7风险管理培训3.7.1定期组织风险管理培训；3.7.2提高甲乙双方的风险管理意识。3.8风险管理信息系统3.8.1建立风险管理信息系统；3.8.2确保信息系统的安全性和可靠性；3.8.3利用信息系统进行风险管理和监控。第四章合作机制4.1合作方式甲乙双方采用书面沟通、会议、现场指导等方式进行合作。4.2信息共享4.2.1甲乙双方应共享相关信息；4.2.2信息共享应遵循保密原则。4.3沟通协调4.3.1甲乙双方应保持沟通畅通；4.3.2定期召开沟通协调会议。4.4会议制度4.4.1定期召开甲乙双方合作会议；4.4.2会议内容包括工作进展、问题讨论、决策等。4.5联合培训4.5.1定期组织联合培训；4.5.2提高甲乙双方的专业技能。4.6联合考核4.6.1对甲乙双方合作效果进行考核；4.6.2考核结果作为合同续签或调整的依据。第五章质量控制5.1质量控制目标确保内部审计与风险管理工作的质量和效果。5.2质量控制方法5.2.1制定质量控制标准；5.2.2实施质量控制流程；5.2.3定期进行质量控制检查。5.3质量控制流程5.3.1工作计划；5.3.2工作实施；5.3.3工作检查；5.4质量控制标准5.4.1审计工作标准；5.4.2风险管理工作标准。5.5质量控制记录5.5.1记录质量控制活动；5.5.2保存质量控制记录。5.6质量控制改进5.6.1分析质量控制问题；5.6.2制定改进措施；5.6.3实施改进措施。第八章违约责任8.1违约情形8.1.1乙方未按合同约定完成工作内容；8.1.2乙方未按合同约定提交审计或风险管理报告；8.1.3乙方泄露甲方保密信息；8.1.4乙方违反合同约定的其他违约情形。8.2违约责任承担8.2.1乙方应承担违约责任，包括但不限于：8.2.1.1支付违约金；8.2.1.2恢复或赔偿甲方因此遭受的损失；8.2.1.3承担因违约而产生的其他责任。8.3违约赔偿违约赔偿金额按合同总金额的_____%计算。8.4违约争议解决违约争议解决方式同合同争议解决条款。第九章合同解除9.1合同解除条件9.1.1双方协商一致解除合同；9.1.2发生不可抗力事件，导致合同无法履行；9.1.3一方违约，经另一方催告后仍不履行合同义务。9.2合同解除程序9.2.1解除合同前，双方应进行书面协商；9.2.2解除合同后，双方应签订解除合同协议。9.3合同解除后果9.3.2双方应按照合同约定处理保密信息。第十章合同争议解决10.1争议解决方式10.1.1协商解决；10.1.2仲裁；10.1.3诉讼。10.2争议解决程序10.2.1协商解决：双方应友好协商，尽快解决争议；10.2.2仲裁：争议提交至______仲裁委员会，按照其仲裁规则进行仲裁；10.2.3诉讼：争议提交至合同签订地人民法院。10.3争议解决期限10.3.1协商解决：自争议发生之日起____个工作日内；10.3.2仲裁：自争议发生之日起____个工作日内提交仲裁；10.3.3诉讼：自争议发生之日起____个工作日内提起诉讼。第十一章合同附件11.1附件一：内部审计计划11.2附件二：风险管理计划11.3附件三：合作机制实施细则11.4附件四：质量控制实施细则11.5附件五：费用管理实施细则第十二章合同签署12.1签署主体本合同由甲乙双方法定代表人或授权代表签字盖章。12.2签署时间本合同签署时间为______年______月______日。12.3签署地点本合同签署地点为______。12.4签署方式本合同采用书面形式签署，一式______份，甲乙双方各执______份。第十三章合同生效13.1生效条件本合同经甲乙双方签字盖章后生效。13.2生效时间本合同自双方签字盖章之日起生效。13.3生效地点本合同生效地点为合同签署地。第十四章合同终止14.1终止条件14.1.1合同期限届满；14.1.2双方协商一致解除合同；14.1.3发生不可抗力事件，导致合同无法履行；14.1.4一方违约，经另一方催告后仍不履行合同义务。14.2终止程序14.2.1终止合同前，双方应进行书面协商；14.2.2终止合同后，双方应签订终止合同协议。14.3终止后果14.3.2双方应按照合同约定处理保密信息。甲方（盖章）：________________乙方（盖章）：________________甲方代表（签字）：________________乙方代表（签字）：________________签订日期：________________附件：1.内部审计计划2.风险管理计划3.合作机制实施细则4.质量控制实施细则5.费用管理实施细则多方为主导时的，附件条款及说明一、当甲方为主导时，增加的多项条款及说明：1.1甲方主导权条款说明：本条款规定在合同执行过程中，甲方对内部审计与风险管理工作的主导权，包括但不限于工作计划、进度安排、资源调配等。条款内容：1.1.1甲方有权根据企业发展战略和经营需要，调整内部审计与风险管理工作的重点和方向；1.1.2甲方有权对乙方的工作计划、进度安排进行审核和批准；1.1.3甲方有权对乙方的工作成果进行评估和验收。1.2甲方信息提供义务条款说明：本条款规定甲方应向乙方提供必要的内部审计与风险管理相关信息，确保乙方能够有效开展工作。条款内容：1.2.1甲方应于合同签订后____个工作日内，向乙方提供内部审计与风险管理所需的相关资料；1.2.2甲方应保证提供的信息真实、准确、完整。1.3甲方配合义务条款说明：本条款规定甲方在乙方开展内部审计与风险管理过程中，应积极配合乙方的工作。条款内容：1.3.1甲方应按照乙方的要求，提供必要的会议场地、通讯设备等；1.3.2甲方应指派专人负责与乙方沟通协调，确保工作顺利进行。二、当乙方为主导时，增加的多项条款及说明：2.1乙方主导权条款说明：本条款规定在合同执行过程中，乙方对内部审计与风险管理工作的主导权，包括但不限于工作计划、进度安排、资源调配等。条款内容：2.1.1乙方有权根据甲方提供的资料，制定内部审计与风险管理工作的详细计划；2.1.2乙方有权对工作进度进行合理安排，确保按时完成；2.1.3乙方有权根据工作需要，调整内部审计与风险管理团队的人员配置。2.2乙方工作成果汇报义务条款说明：本条款规定乙方应定期向甲方汇报工作进展和成果，确保甲方了解工作情况。条款内容：2.2.1乙方应每月向甲方提交工作进展报告，内容包括工作完成情况、存在问题及改进措施；2.2.2乙方应每季度向甲方提交工作成果报告，内容包括审计发现、风险评估、风险控制措施等。2.3乙方保密义务条款说明：本条款规定乙方在合同执行过程中，对甲方提供的信息和资料负有保密义务。条款内容：2.3.1乙方应严格保守甲方的商业秘密和内部信息；2.3.2未经甲方同意，乙方不得向任何第三方泄露甲方信息。三、当有第三方中介时，增加的多项条款及说明：3.1第三方中介参与条款说明：本条款规定在合同执行过程中，如有需要，可邀请第三方中介参与内部审计与风险管理工作。条款内容：3.1.1第三方中介的选取应遵循公开、公正、透明的原则；3.1.2第三方中介的参与应经甲方同意，并签订相关协议。3.2第三方中介职责条款说明：本条款规定第三方中介在合同执行过程中的职责和权利。条款内容：3.2.1第三方中介应按照合同约定，独立、客观、公正地开展内部审计与风险管理工作；3.2.2第三方中介有权获取甲方提供的相关资料，并有权对甲方进行现场调查。3.3第三方中介费用承担条款说明：本条款规定第三方中介费用的承担方式。条款内容：3.3.1第三方中介费用由甲方承担；3.3.2第三方中介费用在合同签订时一次性支付。3.4第三方中介责任条款说明：本条款规定第三方中介在合同执行过程中的责任。条款内容：3.4.1第三方中介应承担因其工作失误或不当行为导致甲方遭受的损失；3.4.2第三方中介应遵守合同约定，不得泄露甲方信息。附件及其他补充说明一、附件列表：1.内部审计计划2.风险管理计划3.合作机制实施细则4.质量控制实施细则5.费用管理实施细则6.第三方中介协议（如有）7.合同签订证明文件8.合同附件清单二、违约行为及认定：1.违约行为：乙方未按合同约定完成工作内容。2.违约行为：乙方未按合同约定提交审计或风险管理报告。认定：根据合同约定的报告提交时间和内容要求，乙方未按时提交报告或报告内容不符合要求。3.违约行为：乙方泄露甲方保密信息。认定：根据合同约定的保密条款，乙方未经甲方同意，泄露了甲方的商业秘密或内部信息。4.违约行为：甲方未按合同约定提供信息或资源。认定：根据合同约定的甲方配合义务，甲方未在约定的时间内提供必要的信息或资源。5.违约行为：第三方中介未按合同约定履行职责。认定：根据合同约定的第三方中介职责条款，第三方中介未按合同要求独立、客观、公正地开展工作。三、法律名词及解释：1.仲裁：指双方在争议发生后，通过仲裁机构对争议进行裁决的一种争议解决方式。2.诉讼：指双方在争议发生后，通过人民法院对争议进行审理和裁决的一种争议解决方式。3.保密信息：指甲方在合同执行过程中提供的，涉及商业秘密或内部信息的内容。4.不可抗力：指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况，如自然灾害、战争等。5.合同解除：指合同在有效期内，因特定原因而终止法律效力的行为。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.问题：乙方未按时提交报告。解决办法：甲方应及时与乙方沟通，了解原因，必要时可要求乙方提供进度更新，确保工作按期完成。2.问题：甲方未提供必要的信息或资源。解决办法：甲方应按照合同约定，及时提供信息或资源，如因特殊情况无法提供，应及时通知乙方，并协商解决方案。3.问题：第三方中介工作质量不符合要求。解决办法：甲方应与第三方中介进行沟通，明确工作标准和要求，必要时可要求更换第三方中介。五、所有应用场景：1.企业内部审计与风险管理。2.企业与外部审计机构或风险管理咨询机构合作。3.企业内部审计与风险管理工作的外包。4.企业与第三方中介合作进行风险评估和咨询。5.企业内部审计与风险管理工作的监督和评估。全文完。2025年度企业内部审计与风险管理合同2合同编号_________一、合同主体1.甲方（内部审计与风险管理委托方）：名称：____________________地址：____________________联系人：__________________联系电话：________________2.乙方（内部审计与风险管理服务提供方）：名称：____________________地址：____________________联系人：__________________联系电话：________________3.其他相关方（如有）：名称：____________________地址：____________________联系人：__________________联系电话：________________二、合同前言2.1背景和目的本合同旨在明确2025年度企业内部审计与风险管理工作的委托与提供，以确保甲方企业内部审计与风险管理工作得以顺利开展，提高企业内部审计与风险管理水平，降低企业风险，实现企业可持续发展。2.2合同依据本合同依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规及甲方企业的内部管理制度制定。三、定义与解释3.1专业术语（1）内部审计：指对被审计单位的财务收支、经济活动、内部控制和风险管理等方面进行的独立、客观、公正的审查。（2）风险管理：指企业通过识别、评估、控制和监控风险，以确保企业目标的实现。3.2关键词解释（1）审计范围：指内部审计工作的覆盖范围，包括但不限于财务审计、内部控制审计、合规性审计等。（2）风险管理：指企业为降低风险事件发生的可能性和影响，采取的一系列措施。四、权利与义务4.1甲方的权利和义务（1）甲方有权要求乙方按照合同约定，按时、按质、按量完成内部审计与风险管理服务工作。（2）甲方有权对乙方的服务质量进行监督和评价。（3）甲方应按照合同约定，及时向乙方提供所需资料和协助。（4）甲方应按时足额支付乙方服务费用。4.2乙方的权利和义务（1）乙方应按照合同约定，按时、按质、按量完成内部审计与风险管理服务工作。（2）乙方应确保审计报告的独立、客观、公正。（3）乙方应保守甲方商业秘密。（4）乙方应按照甲方要求，提供必要的协助和配合。五、履行条款5.1合同履行时间本合同自双方签字盖章之日起生效，至2025年12月31日止。5.2合同履行地点本合同履行地点为甲方企业所在地。5.3合同履行方式乙方根据甲方需求，采取现场审计、远程审计、书面审计等方式进行内部审计与风险管理服务。七、费用与支付7.1费用构成（1）基本服务费：根据乙方提供的服务内容和甲方企业规模，经双方协商确定的基本服务费用。（2）加班费：乙方在甲方要求下进行加班时，按照国家规定和双方约定支付的费用。（3）差旅费：乙方在履行合同过程中产生的合理差旅费用，包括交通费、住宿费、餐费等。（4）其他费用：根据合同履行过程中产生的其他合理费用。7.2支付方式（1）基本服务费：甲方应在合同签订后5个工作日内支付50%作为预付款。（2）剩余服务费：乙方完成服务后，甲方应在收到乙方提交的正式服务报告及发票后5个工作日内支付剩余50%的服务费。7.3支付时间（1）预付款：合同签订后5个工作日内支付。（2）剩余服务费：乙方完成服务并提交正式报告及发票后5个工作日内支付。7.4支付条款（1）甲方应在支付款项时注明合同编号及款项用途。（2）乙方应在收到款项后3个工作日内向甲方开具正规发票。八、违约责任8.1甲方违约若甲方未按合同约定支付服务费用，应向乙方支付违约金，违约金为应付未付款项的2%。8.2乙方违约若乙方未按合同约定履行服务义务，甲方有权要求乙方继续履行或解除合同，并要求乙方支付违约金，违约金为合同总金额的5%。8.3赔偿金额和方式违约方应承担因违约行为给对方造成的直接经济损失，并按实际损失赔偿。九、保密条款9.1保密内容本合同项下的保密内容包括但不限于：（1）甲方企业的财务状况、经营状况、商业秘密等。（2）乙方在履行合同过程中获取的甲方企业信息。9.2保密期限本合同项下的保密期限自合同签订之日起至合同终止后5年内。9.3保密履行方式（1）双方应采取合理措施，确保保密内容的保密性。（2）未经对方同意，不得向任何第三方泄露保密内容。十、不可抗力10.1不可抗力定义本合同所指不可抗力是指由于自然灾害、政府行为、社会异常事件等原因，导致合同无法履行或履行困难的情况。10.2不可抗力事件（1）自然灾害：如地震、洪水、台风等。（2）政府行为：如政策调整、战争、禁运等。（3）社会异常事件：如罢工、暴乱、恐怖袭击等。10.3不可抗力发生时的责任和义务（1）发生不可抗力事件时，双方应立即通知对方，并提供相关证明材料。（2）不可抗力事件发生后，双方应协商解决合同履行问题。（3）如因不可抗力导致合同无法履行，双方互不承担违约责任。10.4不可抗力实例如新冠疫情、全球金融危机等。十一、争议解决11.1协商解决双方应友好协商解决合同履行过程中发生的争议。11.2调解、仲裁或诉讼协商不成时，双方可选择调解、仲裁或诉讼方式解决争议。十二、合同的转让12.1转让规定未经对方同意，任何一方不得转让本合同或合同项下的权利和义务。12.2不得转让的情形（1）合同主体变更。（2）合同内容变更。（3）合同履行期限变更。十三、权利的保留13.1权力保留（1）甲方保留对乙方审计结果的最终解释权。（2）乙方保留对其审计方法、技术和程序的知识产权。13.2特殊权力保留（1）在合同有效期内，未经甲方书面同意，乙方不得将其承担的内部审计与风险管理服务转让给第三方。（2）乙方保留在履行合同过程中发现甲方重大风险隐患时的告知权。十四、合同的修改和补充14.1修改和补充程序任何对本合同的修改或补充，必须以书面形式由双方签字确认，并经双方加盖公章后生效。14.2修改和补充效力经双方签字确认的修改或补充，与本合同具有同等法律效力。十五、协助与配合15.1相互协作事项双方应在本合同履行过程中，就内部审计与风险管理事项相互提供必要的协助与配合。15.2协作与配合方式双方应通过会议、报告、文件交流等方式进行协作与配合。十六、其他条款16.1法律适用本合同适用中华人民共和国法律，并由中华人民共和国法院管辖。16.2合同的完整性和独立性本合同构成双方之间的完整协议，任何口头协议均视为无效。合同各部分相互独立，不应因部分条款无效而影响其他有效条款的效力。16.3增减条款本合同的增减条款，应以书面形式经双方签字确认后生效。十七、签字、日期、盖章甲方（内部审计与风险管理委托方）：名称：____________________地址：____________________联系人：__________________联系电话：________________签字：____________________日期：____________________盖章：____________________乙方（内部审计与风险管理服务提供方）：名称：____________________地址：____________________联系人：__________________联系电话：________________签字：____________________日期：____________________盖章：_____