2025年现金预支管理制度样本（2篇）

2025年现金预支管理制度样本一、制度宗旨本制度旨在规范公司对员工现金预支的管理流程，确保资金的合理运用及及时偿还，以防范金融风险，提升公司运营效率及资金使用效益。二、适用对象本制度适用于公司全体员工的现金预支管理。三、现金预支申请程序1.员工须提前以书面形式提出现金预支申请，内容应包括预支金额、用途及预计使用时间等。2.部门经理审核同意后，将申请递交财务部门进行复核，以验证申请的真实性和合规性。3.财务部门依据公司既定流程及权限对预支申请进行审核，并视情况执行进一步的核实工作。四、审批与授权流程1.若预支金额在授权额度内，由部门经理审批；超出授权额度的，需经更高层级负责人审批。2.审批通过的现金预支，须经公司总经理或董事会主席最终授权。五、现金预支的发放与清算1.财务部门负责将预支款项发放给申请人，并在公司预支记录系统中详细记录，包括预支金额、申请人及预支时间等信息。2.预支款项的使用应严格遵循申请用途，并妥善保存相关支出凭证及票据。3.预支款项的使用期限不得超过申请时所预计的时限，如需延期使用，应提前书面申请并获得相应审批。4.使用完毕后，申请人应在规定时限内将未用完的金额归还财务部门，并在预支记录系统中进行清算。5.预支款项使用完毕后，申请人须提交相应的支出凭证和票据，经财务部门审核确认后进行清算。六、核查与监督机制1.财务部门定期对现金预支的使用及偿还情况进行核查和监督，确保资金运用的合规性和准确性。2.若发现未按申请用途使用预支款项的情况，财务部门将及时通知相关部门进行整改，并视情况采取相应的纠正措施。3.财务部门负责预支记录系统的管理与维护，确保记录的准确性和保密性。七、违规处罚规定1.若员工存在虚假预支或未按期偿还预支款项等违规行为，将依据公司相关规定予以纪律处分，并要求其返还预支款项。2.对于涉嫌诈骗或重大违规行为的员工，公司保留追究其法律责任的权利。八、附则1.公司有权根据实际情况对本制度进行修订，修订后将及时通知全体员工，并在内部公告栏公布。2.对于本制度未涵盖的情况，须经公司总经理或董事会主席批准后方可处理。3.本制度自发布之日起生效，并取代之前实施的现金预支管理制度。本制度经公司董事会审议通过并生效。日期：公司总经理签字：公司印章：财务部经理签字：公司印章：2025年现金预支管理制度样本（二）第一章总则第一条为规范企业现金预支的管理，提升资金使用效率，确保财务安全，特制定本规定。第二章管理适用第二条本规定适用于公司内部所有员工及部门。第三条现金预支管理第三节申请与审批程序1.员工在预计发生差旅、培训、会议等公务费用时，需提前提交申请表，附详细预算，经直接上级及财务部门审批。2.财务部门在接收到申请后，将进行审批并预留相应资金，预留额度应根据实际需求，并在预支及报销后及时调整。3.审批完成后，财务部门将通知员工可领取预支款项。第四节预支额度管理1.员工可按实际需求申请预支，但不得超过个人月薪资的30%。2.上一次预支未报销前，员工不得再次申请预支。3.预支款项应在员工申请后3个工作日内转入指定账户，并通知员工。第五节报销管理1.员工在费用发生后，需提供相关发票、收据等凭证，填写完整报销申请。2.财务部门在收到报销申请后5个工作日内完成审批，将报销金额支付至员工指定账户，并通知员工。3.财务部门将对报销申请进行核实，确保报销金额的合理性。4.若发现个人消费与公务无关，财务部门将拒绝报销并通知员工。第六节预支冲销与余额管理1.报销后，预支款项将被冲销，冲销金额应与报销金额一致。2.对已报销完毕的预支，财务部门将更新员工账户余额，并维护预支余额记录。第七章违规处理第七条对违反现金预支管理规定的员工，公司将根据违规情况采取如下措施：1.给予警告；2.暂