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文档简介

经营风险与内部掌控管理制度第一章总则第一条为保障企业的正常经营，加强风险管理与掌控，订立本制度。第二条本制度适用于本企业内的全部部门、职能单位和员工。第三条本制度的核心目标是规范企业经营活动，完善内部掌控体系，有效管理经营风险。第二章经营风险管理第四条风险识别与评估第一款各部门、职能单位应建立风险识别与评估机制，定期开展风险识别与评估工作。第二款风险识别与评估应包含但不限于市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、人力资源风险等方面。第三款风险评估结果应及时上报给企业高层管理人员，供其订立相应应对措施。第五条风险防范与掌控第一款各部门、职能单位应订立相应的风险防范与掌控方案，明确责任人和具体措施。第二款风险防范与掌控方案应结合实际情况，确保全面、系统、科学、有效。第三款风险防范与掌控方案应经过内部审批，审批程序完整严格。第六条应急预案与演练第一款各部门、职能单位应订立应急预案，明确应急流程和措施。第二款应急预案应包含但不限于突发事件处理、危机公关、业务恢复等内容。第三款应急预案应定期进行演练，不绝完善和提升应急处理本领。第三章内部掌控管理第七条内控环境建设第一款企业应建立健全的内控环境，强化员工的内控意识和责任意识。第二款内控环境建设应包含但不限于内部掌控政策与规定的订立、内控宣传教育等方面。第八条掌控活动的建立与执行第一款企业应建立适当的掌控活动，订立具体的操作流程和制度。第二款各部门、职能单位应依照订立的掌控活动执行工作，确保操作的合规和有效。第九条信息与沟通第一款企业应建立完善的信息传递和沟通机制，确保信息畅通和及时反馈。第二款信息与沟通应包含但不限于内部通报、会议记录、信息系统等。第十条监督与评价第一款企业应建立独立的监督与评价机制，对内部掌控进行定期评估。第二款监督与评价应包含但不限于内部审计、风险评估、流程监控等方面。第三款评价结果应及时上报给企业高层管理人员，并对不合规的情况进行整改和追责。第四章附则第十一条本制度的解释权归企业管理负责人全部，并由其负责修订和完善。第十二条本制度自发布之日起正式执行，废止

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