第四章投资银行学教学教材

第四章商业银行贷款业务的经营管理一、商业银行资产业务概述1、商业银行资产的涵义2、商业银行资产的种类3、资产业务管理的目标资产多元化、结构合理化增强流动性、降低风险性提高盈利性（效益性）盘活存量、优化增量4、资产业务管理的原则三性原则二、贷款分类1、按风险承担主体不同：自营贷款、委托贷款、特定贷款2、按期限长短：短期、中期、长期贷款3、按贷款利率可否变动：固定利率贷款、可变利率贷款（浮动利率贷款、交易利率贷款）4、按担保情况或保障程度：信用贷款、担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款）、票据贴现四、贷款原则1、总原则安全性原则流动性原则盈利性原则2、具体原则择优扶持原则分散原则偿还计息原则五、贷款操作过程1、贷款申请2、贷款调查、信用评级3、贷款审查4、贷款审批5、签订借款合同6、贷款发放7、贷后检查8、贷款归还六、贷款定价1、影响因素贷款资金供求状况资金来源的成本非利息手续费收入业务费用管理政策借款人的信用等级贷款期限及方式通货膨胀中央银行基准利率2、贷款定价的方法1）差额定价法（成本加成贷款定价法）每单位贷款利率=每单位资金成本+每单位目标利润2）优惠加数与优惠乘数定价法（价格领导模型定价法）货款利率=优惠利率（对信用等级最高的大公司提供的短期流动资金贷款的利率）+加成部分（违约风险贴水+期限风险贴水）4）成本—收益定价法需要考虑三个因素：贷款产生的总收入；借款人实际使用的资金额；两者之间的比率为银行贷款的税前收益。再看这个税前收益率是否能弥补银行的各项筹资成本和管理费用以及能否补偿各种风险的损失。如果不能，则进行调整。九、信用分析与项目评估（简介）1、5C分析法品德（Character）能力（Capacity）资本（Capital）或现金（Cash）担保（Collateral）环境（Condition）有时还包括事业的连续性Continuity或控制ControlCAMPARI法

品德，即偿债记录（Character）、借款人偿债能力（Ability）、企业从借款投资中获得的利润（Margin）借款的目的（Purpose）、借款金额（Amount）、偿还方式（Repayment）、贷款抵押（Insurance）

6、信用评级领导者素质（经历、业绩、信誉、能力）企业经营实力（净资产、固定资产净值、在建工程、长期投资）企业资金结构（资产负债率、流动比率等）企业经营效益（净利润、存货周转率、资本金利润率）企业发展前景（主要产品寿命周期、新产品开发能力、预期销售环境）4、信用分析的程序组建信用分析小组搜集资料、调查核实分析评价评定等级写出信用分析报告5、信用分析的内容借款人基本条件分析财务报表分析财务比率分析（盈利比率、效率比率、杠杆比率、流动比率）个人信用分析（一）个人信用调查1、身份2、品格3、收入4、婚姻家庭状况5、年龄6、职业7、教育程度8、居住条件9、借贷历史10、债务状况和资产状况通过面谈得到感性认识；要求客户报送各种材料（2）、个人资信评估信贷人员要利用获取的各种信息对消费者的信用风险程度进行分析和评定，以确定消费者的信用等级和信贷额度。目前银行业普遍建立了个人信用评分系统十、商业银行贷款业